咨询工程师现代咨询方法与实务公式及简答题总结.doc

1、信息和数据的采集途径及特点？业主：可信度较高；咨询企业：方便、可靠成本最低；网络和出版物：广泛、最新；采购：重要的信息采集方式；自主调查：费时、不经济。2、现代工程咨询所需信息数据必须满足的基本要求：1)信息源必须客观,真实,可靠。2)信息和数据必须全面或比较全面地反映客观事物。3)信息数据必须满足或基本满足咨询方法的需要。3、咨询企业的数据库包括那些模块？1法律数据库 2政策数据库3标准规范数据库 4行业统计信息库：有关行业全球发展规模、进出口数据、市场销售数据、产业动向与发展趋势、主要生产和销售企业状况、技术发展趋势等。5项目数据库：同类项目咨询成果和建设实践的信息和数据，包括建设规模、投资、技术来源、标准、主要设备、产品性能、目标市场等。 4、辨别信息和数据的方法？各有什么特点？(一)通过提供信息的单位背景来辨别：一般来说，拥有强大专业技术力量的单位提供的该专业方面的信息和数据比较可靠。 (二)通过分析信息产生的过程来进行判别：(1)一般地普查数据比抽查的数据更全面准确。(2)长期监测的数据比短期监测的数据准确，监测面大的数据比监测面小的数据代表性大，勘探密度大的数据比勘探密度小的数据准确性大，科学实验和利用仿真模拟计算的数据比一般推理的数据准确。(三)用不同方法、不同渠道取得的数据进行验证;(四)对比计算不同时期、不同来源的数据差异，并进行适当修正;(五)通过专家集体讨论辨别信息的准确性和可靠性。 5、简答咨询方法特点：定性分析和定量分析相结合，重视定量分析；静态分析和动态分析（主要进行现金流量分析）相结合，重视动态分析；统计分析和预测分析相结合，重视预测分析。6、简释“五力分析”？波特:行业中的竞争，除了竞争对手外，还存在五种基本竞争力量:潜在的进入者、替代品的威胁、购买者讨价还价的能力、供应商讨价还价的能力以及现有竞争对手之间的抗衡(最重要的竞争力量)。供应商和购买者讨价还价可视为来自“纵向”的竞争，其他三种竞争力量可视为“横向”的竞争。行业竞争结构分析模型(五因素分析)1供应商讨价还价能力 (纵向)：1)价格敏感性:产品成本总成本,差别化,购买者的竞争；2)讨价还价能力:供应商相对企业的集中度和规模,供应商的转换成本,供应商信息,供应商前向一体化能力2现有竞争对手之间竞争(最重要):行业成长,行业集中度,固定成本比例,差别化,行业生产能力,退出障碍3客户讨价还价能力 (纵向)：1)价格敏感性:产品成本总成本,差别化,购买者间竞争；2)讨价还价能力:客户相对企业的集中度和规模,客户的转换成本,客户信息,客户前向一体化的能力4新的进入者的障碍(横向):规模经济,差别化,资本需求,成本优势,销售渠道,政府限制,转化成本,其他5替代品的威胁(横向):决定替代的因素:客户对替代品的使用倾向,替代品的相对价格,转化成本7、核心竞争力的基本概念？ 核心竞争力是一家企业在竞争中比其他企业拥有更具有优势的关键资源、知识或能力，它具有竞争对手难以模仿、不可移植，也不随员工的离开而流失等特点。它对公司的竞争力、市场地位和盈利能力起着至关重要的作用。核心竞争力可能是完成某项业务所需要的优秀技能、技术诀窍或是企业的知识管理体系，也可能是那些能够产生很大竞争价值的生产能力的一系列具体技能的组合。不同的企业所表现出来的核心竞争力是多种多样的。 8、影响企业竞争优势的持续时间，主要的关键因素：建立优势要多长时间?能够获得的优势有多大?对手作出有力反应需要多长时间?9、SWOT分析图四个象限战略选择？(扭转性WO) 机会5 (增长性SO)劣势-5 0 优势5(防御性WT) 威胁-5 (多元化ST)右上角企业拥有强大的内部优势和众多的机会，企业应采取增加投资、扩大生产、提高生产占有率的增长性战略。在右下角的企业尽管具有较大的内部优势，但必须面临严峻的外部挑战，应利用企业自身优势，开展多元化经营，避免或降低外部威胁的打击，分散风险，寻找新的发展机会。处于左上角的企业，面临外部机会，但自身内部缺乏条件，应采取扭转性战略，改变企业内部的不利条件。处于左下角的企业既面临外部威胁，自身条件也存在问题，应采取防御性战略，避开威胁，消除劣势。10、波士顿矩阵 象限的特点及策略20%，高 明星业务、问题业务市场成长率 金牛业务、瘦狗业务0，低 1.5高 1.0中 0.1低 相对市场份额(与最大竞争对手)明星业务：产品或业务既有发展潜力，企业又有竞争力，是高速成长市场中的领先者，行业处于成长期，应是企业重点发展的业务或产品，采取追加投资，扩大业务的策略金牛业务：产品的市场相对占有率较高，但行业成长率较低，行业可能处于成熟期，企业生产规模较大，能够带来大量稳定的现金收益。企业通常以金牛业务支持其他业务。应维持其稳定生产,不再追加投资，尽快收回资金，获取利润瘦狗业务：产品的市场占有率低,同时行业成长率也较低,行业可能处于成熟期或衰退期，市场竞争激烈,企业获利能力差,不能成为利润源泉.如果业务能维持经营,应缩小经营范围;如企业亏损难以维系,应进行业务整合或退出经营。问题业务：行业成长率较高,需要企业投入大量资金予以支持;但企业产品的市场相对占有率不高,不能给企业带来较高的资金回报.这类产品或业务有发展潜力,但要分析企业是否有发展潜力和竞争力优势,决定是否追加投资。成功线路：金牛问题明星金牛失败线路：明星问题瘦狗金牛三种不同的策略发展策略：采用这种策略的目的是扩大产品的市场份额，甚至不惜放弃近期利润来达到这一目标。这一策略特别适用于“问题”业务，如果它们要成为“明星”业务,其市场份额必须有较大的增长。发展策略也适用于“明星”业务。 稳定策略：采用这种策略的目的是为了保持产品的市场份额，增加短期现金收入。这一策略适用于“金牛”业务，因为这类产品能够为企业挣得大量的现金。稳定策略也适用于“问题”和“瘦狗”业务。 撤退策略：采用这种策略的目的在于出售或清理某些业务，以便把资源转移到更有潜力的领域。它适用于“瘦狗”和“问题”业务，这些业务常常是亏损。11、通用矩阵战略选择？ 通用矩阵的纵坐标用行业吸引力51代替了行业成长速度，横坐标用企业实力(5-1)代替了相对市场份额。同时，通用矩阵针对波士顿矩阵坐标尺度过粗的缺陷，增加了中间等级。该矩阵的实质是把企业外部环境与企业内部实力归纳在一个矩阵内.圆圈的大小表示产品的总体市场规模,数字表示产品的绝对市场份额通用矩阵可以划分为三部分，9个方格。左上角的三个格子上的产品最具有发展前途，企业应采取积极的投资发展战略、择优重点发展战略，扩大生产，增加盈利能力。右上到左下角对角线三个格子的产品吸引力中等，企业可采取区别对待战略，适当盈利策略。右下角的三个格子(双低)的产品吸引力很低，企业因此采取利用或退出战略，迅速获利，收回投资，放弃该业务。12、德尔菲法的特点、利弊 1特点:(1)匿名性。(2)反馈性。(3)收敛性。(4)广泛性。 2优点1)便于独立思考判断2)低成本实现集思广益3)有利于探索性解决问题4)应用范围广泛3不足(1)缺少思想沟通交流。(2)易忽视少数人的意见。(3)存在组织者主观影响。 运用范围：虽然德尔菲法的应用具有广泛性，但在下述领域运用较其他方法更能体现效果。 1缺乏足够的资料 2作长远规划或大趋势预测 3影响预测事件的因素太多：有些产品市场需求影响因素众多，难以筛选出少数关键变量，这些影响因素又不可不加以考虑。 4主观因素对预测事件的影响较大 如何选择专家：要在明确预测的范围和种类后，依据预测问题的性质选择专家，这是德尔菲法进行预测的关键步骤。专家不仅要有熟悉本行业的学术权威，还应有来自生产一线从事具体工作的专家；一般而言，选择专家的数量为20人左右，可根据预测问题的规模和重要程度进行调整。预测步骤:1建立预测工作组;2选择专家;3设计专家调查表;4组织调查实施:(1)第一轮征询表:说明要求,提供背景材料,第一轮征询问题,第一轮征询汇总处理结果;(2)第二轮征询表:第一轮征询意见分布,第二轮征询问题,请求陈述理由的问题,第二轮征询汇总处理结果;(3)第三轮征询表:第二轮征询意见分布,补充材料和提供专家意见的理由,第三轮征询问题,第三轮征询汇总处理结果;5预测结果输出.13、生命周期阶段,投资优点,缺点,目的,战略特点导入期：市场容量小,市场渗透率低,产品价格高;生产规模小;产品成本高;技术不稳定,各种技术相互竞争,质量低劣,设计经常变化,消费者认知程度低,产品面向高收入者;少数企业竞争.树立先入优势.加强研发。投资优点:易抢占市场,为发展打下基础;缺点:风险大,且开始无利可图,导致亏本。目的:加速产品定型,引导需求。战略特点：市场:广告宣传,开辟销售渠道;生产经营:提高生产效率,开发标准产品;财务:利用金融杠杆;人事:使员工适应生产和市场;研发:掌握技术秘密;成功关键因素:产品创新,市场培育;投资策略:加强研发.成长期:市场容量逐步扩大,市场渗透率迅速提高,产品价格不断降低;生产规模逐步提高,生产能力不足;产品成本逐步降低;技术趋于稳定,标准化,质量改进;消费者认知度逐步提高,产品从高收入者向大众消费扩散;企业数量增加.进入理想时机.重视市场开发。投资优点:竞争不激烈,易获利;缺点:起步迟,市场份额易被竞争企业抢走;目的:进行速度和质量竞争,提高市场占有率。战略特点：市场:建立商标信誉,开拓销售渠道;生产经营:改进产品质量,增加产品品种;财务:聚集资源支持生产;人事:发展生产,技术能力;研发:提高产品质量和功能;成功关键因素:生产工艺创新,创立品牌,建立销售网络;投资策略:重视市场开发.成熟期:市场逐渐饱和;大规模生产,出现剩余能力;产品成本最低;技术稳定,质量稳定,标准化减少产品差异;消费者全面认同,产品替代,重复购买;企业众多,价格竞争激烈.企业进入门槛很高.大量赢利。投资优点:推销和研制费低廉,获利丰厚;缺点:竞争处于劣势,获利期短;目的:提高质量,信誉,形成特色以挤占市场。战略特点：市场:保护现有市场,渗透进入别人市场;生产经营:加强和客户的关系,降低成本;财务:控制成本;人事:提高生产效率;研发:降低成本,开发新品种;成功关键因素:通过资本密集,规模效应,降低成本,提高质量,产品升级;投资策略:大量盈利.衰退期:新产品替代,市场容量迅速下降;生产能力严重过剩,规模缩小;生产成本提高;便利品;消费者逐渐放弃;企业逐步退出,转移生产领域.回收投资。投资优点:为企业特殊需要服务;缺点:利润迅速减少,甚至亏损;目的:降低成本,改型换代,增加功能,延长寿命周期。战略特点：市场:选择市场区域,改善企业形象;生产经营:缩减生产能力,保持价格优势;财务:提高管理系统效率;人事:面向新的生产领域;研发:面向新的生产领域;成功关键因素:缩减生产能力,减少开支,缩小市场;投资策略:回收投资.14、三种基本战略的优势和劣势：成本领先战略。优势:对供应商有较强的讨价还价能力;同竞争对手相比,不易受较大买者和卖者的影响;可对潜在进入者形成成本障碍.劣势:技术进步使经验曲线优势丧失,并导致被竞争对手的模仿;容易忽视顾客的不同需求.差别化战略。优势:品牌具有忠诚度,提高了买者对自己的依赖性,可减少替代品的威胁.劣势:进入成熟期后受到模仿的威胁.重点集中战略。优势:建立顾客忠诚度,并能对顾客需求作出反映,能在其所集中的市场中发挥自己的能力.劣势:技术变革和顾客需求的变化带来威胁，导致失去顾客；成本相对要高.15、常见行业成功关键因素的类型1技术类行业：科研专家、工艺创新能力、产品创新能力、既定技术应用能力2制造类行业：低成本生产(规模经济、取得经验曲线效应)、固定资产高能力利用率、劳工技能高、低成本产品设计、低成本厂址3资源加工：自然资源的控制能力、财务融资能力、成本控制能力4日用消费品：品质管理、品牌建设、成本控制和销售网络5分销类：强大的批发网/特约经销商网络、公司控制的零售点、拥有自己的分销渠道和网点、低销售成本、快速配送6服务行业：有利的公司形象/声誉、低成本、便利的设施选址、礼貌的员工、融资能力16、宏观层面上，项目社会评价的目的主要包括：（1）实现经济和社会的稳定、持续和协调发展；（2）满足人们的基本社会需求；（3）保证不同地区之间的公平协调发展；（4）充分利用地方资源、人力、技术和知识，增强地方的参与程度；（5）减少或避免项目建设和运行可能引致的社会问题。项目层面上，项目社会评价的目的主要包括：（1）制定一个能够切实完成项目目标的机制和组织模式；（2）保证项目收益在项目所在地区不同利益相关者之间的公平分配；（3）预测潜在风险并分析减少不良社会后果和影响的对策措施；（4）提出为实现各种社会目标而需要对项目设计方案进行改进的建议；（5）通过参与式方法的运用增强项目所在地区民众有效参与项目建设和管理；（6）防止或尽量减少项目对地区社会环境造成负面影响。17、逻辑框架法(LFA)的基本模式逻辑框架分析方法的结果，是要形成一个逻辑框架表。由于该表能够充分体现表内所包含的各项内容之间的逻辑关系，而且这种逻辑关系构成了一个矩阵式框架结构，因此人们又称这种表格为逻辑框架矩阵表。LFA的模式是一张4X4的矩阵:目标 客观验 客观验 重要假设和层次 证指标 证方法 外部条件宏观目标具体目标产出成果投入/活动18、投资项目社会评价利益相关者的划分一般是按有关各方与项目的关系及其对项目的影响程度与性质或其受项目影响的程度与性质决定的。 项目利益相关者一般划分为：项目受益人；项目受害人；项目受影响人；其他利益相关者，包括项目的建设单位、设计单位、咨询单位、与项目有关的政府部门与非政府组织。投资项目社会评价利益相关者分析主要内容：根据项目单位的要求和项目的主要目标，确定项目所包括的主要利益相关者；明确各利益相关者的利益所在以及与项目的关系；分析各个利益相关者之间的相互关系；分析各利益相关者参与项目的设计、实施的各种可能方式。19、方案经济比较的原则:(1)重大基础设施和公益性项目的方案比较，原则上应通过国民经济评价和综合评价来确定。(2)方案比较应遵循效益与费用计算口径对应一致的原则。(3)方案比较应注意各个方案间的可比性:服务年限可比，所比较方案的服务年限相同。如有不同应设法在相同期间内进行对比。计算基础资料可比，包括设备价格、材料价格及工资单价等价格指标要相同。各种消耗指标应采用同一资料，投资估算应采用同一指标等。设计深度相同。即各设计方案的详细程度相同，效益与费用的计算范围一致。 经济计算方法相同。20、变量通常的概率分布：(1)离散型概率分布。当变量可能值是有限个数，称这种随机变量为离散型随机变量。如生产成本可能出现低、中、高三种状态，各种状态的概率取值之和等于1，生产成本的分布是离散型概率分布。 (2)连续型概率分布。当输入变量的取值充满一个区间，无法按一定次序一一列举出来时，这种随机变量称连续随机变量。如产品销售价格在上限A和下限B之间，可以有无限多个可能值，这时的产品销售价格就是一个连续型随机变量，它的概率分布用概率密度和分布函数表示。常用的连续概率分布有： A.正态分布。密度函数以均值为中心对称分布。正态分布适用于描述一般经济变量的概率分布，如销售量、售价、产品成本等。B.三角型分布。其特点是密度数是由最大值、最可能值和最小值构成的对称的或不对称的三角型。适用描述工期、投资等不对称分布的输入变量，也可用于描述产量、成本等对称分布的变量。C.分布。密度函数为在最大值两边不对称分布,适用于描述工期等不对称分布的变量。D.经验分布。其密度函数并不适合于某些标准的概率函数，可根据统计资料及主观经验估计的非标准概率分布，它适合于项目评价中的所有各种变量。 21、风险变量概率的种类：项目评价中的概率有主观概率和客观概率两种：(1)主观概率是根据人们的经验凭主观推断而获得的概率。主观概率可以通过对有经验的专家调查获得或由评价人员的经验获得。前一种方法获得的主观概率比少数评价人员确定的主观概率可信度要高一些。(2)客观概率是在基本条件不变的前提下，对类似事件进行多次观察和试验，统计每次观察和试验的结果，最后得出各种结果发生的概率。由于项目建设具有单件性的特点，每个项目建设无论是外部条件和内部条件都有较大的差异，因此，一般难以获得项目风险分析中变量的客观概率，主观概率的获得将占有重要地位。22、风险因素的识别就是要确定对项目评价指标有决定性影响的关键变量。常用的识别方法有：(1)资料分析法。根据类似项目的历史资料寻找对项目有决定性影响的关键变量。 (2)专家调查表。根据对拟建项目所在行业的市场需求、生产技术状况、发展趋 势等的全面了解，并在专家调查、定性分析的基础上，确定关键变量。(3)敏感性分析。根据敏感性分析的结果，将那些最为敏感的因素作为概率分析的关键变量。 23、工程招投标管理咨询工程师的作用：1策划招标方案；2实施招标投活动；3编制标底；4制定评标标准；5主持开标、协助招标人组建评标委员会，进行评标活动，帮助招标人确定中标人；5协助业主与中标人进行谈判，签订合同。必须招标的项目：1大型基础设施、公用事业等关系社会公共利益、公众安全的项目；2全部或者部分使用国有资金投资或者国家融资的项目；3使用国际组织或者外国政府贷款、援助资金的项目。可以不招标的项目：1涉及国家安全、国家秘密或者抢险救灾；2利用扶贫资金的以工代赈；3施工主要技术采用特定专利或专有技术的；4施工企业自建自用的工程，且企业具备资质；5在建工程的附属工程或主体加层。6其他情形。资格审查内容：1具有独立订立合同的权利；2具有圆满履行合同的能力；3以往承担类似项目的业绩情况；4没有处于被责令停业，财产被接管、冻结、破产状态；5在最近三年没有与合同有关的犯罪或严重违约、违法行为。招标文件内容：投标须知；招标工程的技术要求和设计文件；工程量清单；投标函的格式及附录；拟签订合同的主要条款；要求提交的其他材料目录投标文件内容：投标函；施工组织设计或方案；投标报价；招标文件要求提供的其他材料。开标时以下情况作为无效投标文件：1投标文件未按要求予以密封的；2投标函未加盖企业及法定代表人印章的，或者法定代表人委托代理人没有合法有效的委托书(原件)及委托代理人印章的；3投标文件关键内容字迹模糊、无法辨认的；4未按照要求提供投标保函或投标保证金的；5组成联合体投标，未附联合体各方共同投标协议的。废标的几种情形：1投标文件实质上不响应或不符合招标文件的要求，对招标文件有显著差异或保留(工程发包范围、质量标准、工期、计价标准、合同条件及权利义务)；2投标人以他人名义投标、串通投标、以行贿手段谋取中标或者以其他作假方式投标的；3投标人报价明显低于其他投标报价(或标底)，可能低于其个别成本，且投标人不能合理说明或不能提供相关证明材料的；4以下重大偏差，废标处理：1)没有按要求提供担保，或者担保有问题；2)投标文件没投标人授权代表签字和加盖公章3)项目完成期限超过招标文件规定的的期限；4)技术规格、技术标准明显不符合要求；5)货物包装方式、检验标准方法不符合要求；6)附有招标人不能接受的条件 7)不符合其他*投标人资格条件不符合国家有关规定和招标文件要求的，或不按要求对投标文件进行澄清、说明或者补正的，评标委员会可以否决其投标。细微偏差：个别地方存在漏项或提供了不完整的技术信息和数据。应书面要求其补正。拒不补正的，在详细评审时作不利的量化处理。其他规定：1邀请招标,特定的.具备资格的企业不少于3家。2招标公告应载明招标人的名称和地址、招标项目的性质、数量、实施地点、时间以及获取招标文件的办法等事项。3在资格预审合格的投标申请人过多时,招标人可从中选择不少于7家投标申请人参加投标。4在投标截止日期之前，投标人有权撤回已送达的投标文件。或放弃投标，或重新投标。投标截止后，投标人撤回投标的没收保证金。5开标由招标人主持，邀请所有的投标人参加。6评标不能由招标人或招标代理机构独自承担。7评标委员会由招标人或其委托的代理机构熟悉相关业务的代表，以及有关技术经济方面的专家(满8年，有高级职称或同等专业水平)组成，成员人数为5人以上单数，其中技术经济方面的专家不得少于成员总数的2/3。8不得采用招标文件未列明的标准和方法，也不得改变招标文件确定的评标标准和方法。9大写金额与小写金额不一致的，以大写金额为准。总价金额与单价金额不一致的以单价金额为准，但单价金额小数点有明显错误的除外。10评标委员会否决不合格投标或界定为废标后，因有效标不足三个使得投标明显缺乏竞争的，评标委可否决全部投标，应依法重新招标。11详细评审时发现有计算错误，应按修正错误的方法调整报价。经投标申请人代表确认同意后，调整的投标报价对投标申请人其约束作用。如其不接受修正报价，则否决其投标。12澄清说明补正应以书面方式，不得超出投标文件范围或改变投标文件的实质性内容。13在确定中标人之前，招标人不得与投标人就投标价格、投标方案的实质性内容进行谈判。14评标报告由评标委员会全体成员签字。对结论持有异议的可书面阐述其不同意见及理由。不签字且不陈述意见及理由的，视为同意结论。15评标定标应在投标有效期结束30个工作日前完成。16中标通知书发出后，招标人不应与中标人就价格进行谈判。招标人和中标人应自中标通知书发出30日内，按照招标文件和投标文件订立书面合同，招标人和中标人不得再行订立背离合同实质性内容的其他协议。工程项目施工招投标评标方法包括经评审的最低投标价法、综合评估法或者法律、行政法规允许的其他评标方法。1经评审的最低投标价法一般适用于具有通用技术、性能标准或者招标人对其技术、性能没有特殊要求的招标项目。2根据综合评估法，最大限度地满足招标文件中规定的各项综合评价标准的投标，应当推荐为中标候选人。符合招标文件的基本技术要求且评标价最低或综合评分最高的投标人（中标人），其所提交的备选方案方可予以考虑。（其他人的备选方案再好，也不能用）24、简答对咨询公司的评选方式 答案：(1)评审时，先打开技术建议书，进行评价，按评价结果排出咨询公司的名次。首先邀请排名第一的公司进行合同谈判，财务建议书只是在谈判时才被打开，作为谈判的内容之一。如果谈判达成协议，则其他公司的财务建议书将被原封退回。 (2)在开标时，将技术建议书和财务建议书同时打开，评审时综合考虑咨询公司的技术建议书和财务建议书。 25、咨询服务招标评标方法种类：（1）质量成本评估法（2）质量评估法（3）固定预算评估法（4）经评审的最低评标价法25、对投标的咨询机构咨询质量的评审主要内容：1)投标人参与该工作任务的相关经验；2)为完成咨询任务拟采用的方法与途径；3)参与该项服务的关键人员。26、要约邀请是招标人的投标邀请书；要约是投标人的投标文件；承诺是招标人的中标通知书。27、详细社会评价主要步骤：（1）识别社会因素并排序；（2）识别利益相关者并排序；（3）论证当地社会环境对项目的适应程度；（4）比选优化方案。28、社会分析的利益相关者分析：识别利益相关者；分析利益相关者的利益构成；分析利益相关者的影响力；制定参与方案。29、融资风险分析的基本步骤包括识别融资风险因素、估计融资风险程度、提出融资风险对策。项目的融资风险分析主要包括：资金运用风险、项目控制风险、资金供应风险、资金追加风险、利率及汇率风险。30、风险分析（工程项目组织与管理） 定性风险分析的方法有：风险概率和影响评价，概率和影响矩阵，风险数据质量评价，风险分类和风险紧迫性评价。定量风险分析的方法：访谈法、概率分析等数据收集和表示技术，灵敏度分析、预期货币价值分析、建模和模拟等定量风险分析与建模技术。对于消极风险或危害，采取回避、转移与减轻；对于积极风险或机会，采取利用、分享、增加策略；同时还应制订应急应对策略。31、企业投资的项目可行性研究主要内容：（1）项目建设的必要性（2）市场分析（3）项目建设方案的研究（4）投资估算（5）融资方案（6）财务分析（也称财务评价）：评价项目的财务可行性（7）经济分析（也称国民经济评价）：评价项目的经济合理性（8）经济影响分析（9）资源利用分析（10）土地利用及移民搬迁安置方案分析（11）社会评价（12）不确定性分析（13）风险分析（14）结论与建议。32、对于政府投资建设的社会公益性项目、公共基础设施项目和环境保护项目，还应包括：（1）政府投资的必要性（2）项目实施代建制方案（3）政府投资的投资方式，资本金注入方式的项目，要分析出资人代表的情况及其合理性（4）对没有营业收入或收入不足以弥补运营成本的公益性项目，从项目运营的财务可持续性角度，分析、研究政府提供补贴的方式和数额。33、企业投资项目申请报告的主要内容：（1）项目申报单位概况（2）拟建项目概况（3）建设用地与相关规划（4）资源利用和能源耗用分析（5）生态环境影响分析（6）经济和社会效果分析。 报送企业投资项目申请报告应附送以下文件：（1）城市规划行政主管部门出具的城市规划意见（2）国土资源行政主管部门出具的项目用地预审意见（3）环境保护行政主管部门出具的环境影响评价文件的审批意见（4）其他文件。34、可行性研究及其报告应达到的深度要求：（1）内容齐全，数据准确，论据充分，结论明确，以满足决策者定方案定项目的需要（2）选用的主要设备的规格、参数应能满足招投标的要求。引进的技术设备的资料应能满足合同谈判的要求（3）重大技术、财务方案，应有两个以上可比选的方案（4）得出的主要工程技术数据，应能满足项目初步设计的要求（5）应采用分项详细估算法对投资和生产成本进行估算，估算的准确度应达到要求（6）融资方案应满足资金筹措及使用计划对投资数额、时间和币种的要求，并能满足银行等金融机构信贷决策的需要（7）出现的某些方案的重大分歧及未被推荐的理由应反映在可行性研究中，以供决策者权衡利弊进行决策（8）附有必需的合同、协议、意向书、政府批件等。35、项目申请报告的评估，重点从维护经济安全、合理开发利用资源、保护生态环境、优化重大布局、保障公共利益、防止出现垄断和不正当竞争等角度进行评估论证。1、资金时间价值公式1、已知现值求终值 (一次偿还本利和系数)2已知终值求现值(一次偿付现值系数,折现系数)P=F(P/F, i, n)=F(1+i)-n3、已知年金求终值 (等额序列复利和系数)F=A(F/A, i, n)=A(1+i)n-1/i4、已知终值求年金 (资金存储系数,偿债基金)A=F(A/F, i, n)=Fi/(1+i)n-1 5、已知年金求现值 (等额序列现值系数)P=A(P/A, i,n)=A(1+i)n-1/i(1+i)n 6已知现值求年金 (资金回收系数,等额还本付息)A=P(A/P, i,n)=Pi(1+i)n/ (1+i)n-1 有效年利率：i= (1+r/m)m-12、进口设备购置费进口设备购置费=进口设备货价+进口从属费用+国内运杂费到岸价CIF=离岸价FOB+国外运费+国外运输保险费国外运费进口设备离岸价国外运费费率 或单位运价运量国外运输保险费（进口设备离岸价国外运费）国外运输保险费费率进口关税进口设备到岸价人民币外汇牌价进口关税税率进口环节消费税（进口设备到岸价人民币外汇牌价进口关税）(1-消费税税率) 消费税税率进口环节增值税（进口设备到岸价人民币外汇牌价进口关税消费税）增值税税率外贸手续费进口设备到岸价人民币外汇牌价外贸手续费费率银行财务费进口设备货价人民币外汇牌价银行财务费费率国内运杂费进口设备离岸价人民币外汇牌价国内运杂费费率国内设备购置费项目总投资工程建设其他费用安装工程费设备购置费建设投资流动资金建设期利息预备费工器具及生产家具购置费土地使用费建设单位管理费办公及生活家具购置费基本预备费涨价预备费建筑工程费工程费用进口设备购置费3、生产能力指数法01。（1）若已建类似项目的规模和拟建项目的规模相差不大，X1与X2的比值在0.52之间，则指数的取值近似为1；（2）若X1与X2的比值在250之间，且拟建项目规模的扩大仅靠增大设备规模来达到时，则取值约在0.60.7之间；（3）若靠增加相同规格设备的数量来达到时，则取值为0.80.9之间。基本预备费（工程费用工程建设其他费用）基本预备费费率4、流动资金估算扩大指标估算法 （1）流动资金年营业收入额营业收入资金率 （2）流动资金年经营成本经营成本资金率 （3）流动资金年产量单位产量占用流动资金额分项详细估算法（1）流动资金流动资产流动负债（2）流动资产应收账款预付账款存货现金（3）流动负债应付账款预收账款（4）流动资金本年增加额本年流动资金上年流动资金应收帐款=年销售收入/应收帐款周转次数存货=外购原材料燃料+在产品+产成品外购原材料燃料=年外购/周转次数在产品=(年外购原材料燃料+年工资及福利+年修理费+年其他制造费)/ 周转次数产成品=年经营成本/产成品周转次数现金需要量=(年工资福利费+年其他费用)/现金周转次数年其他费用=制造+管理+销售费用以上三项费用中所含的工资及福利费、折旧费、维简费、摊销费、修理费或其他费用其他制造费用其他营业费用其他管理费用技术转让费研究与开发费土地使用税流动负债=应付帐款=(年外购原材料+燃料)/应付帐款周转次数经营成本外购原材料费+外购燃料及动力费+工资及福利费+修理费+其他费用总成本费用=经营成本+折旧费+摊销费+利息支出固定成本主要包括工资或薪酬（计件工资除外）、折旧费、摊销费、修理费和其他费用等5、固定资产折旧方法1平均年限法：年折旧率=(1-净残值率)/折旧年限100%年折旧额=固定资产原值年折旧率2双倍余额递减法：年折旧率=2/折旧年限100%年折旧额=固定资产净值年折旧率最后两年，将固定资产净值减净残值后的净额摊销3年数总和法：年折旧率=(折旧年限-已使用年限)/折旧年限(折旧年限+1)/2年折旧额=(原值-净残值)年折旧率6、增值税的计算：（1）销项税额含税收入（1增值税率）增值税率不含税收入增值税率；（2）进项税额外购原材料、燃料动力含税成本（1增值税率）增值税率外购原材料、燃料动力不含税成本增值税率；（3）增值税销项税额进项税额。7、偿债备付率=（息税前利润+折旧+摊销-所得税）/本息额项目财务分析A盈利能力分析：1静态指标：(1)资本收益率 (2)投资回收期Pt 2动态指标：(1)项目财务净现值FNPV (2)项目财务内部收益率FIRRB偿债能力分析：(1)利息备付率2 (2)偿债备付率1.3C财务可持续性分析：(1)资产负债率60% (2)流动比率 200% (3)速动比率 100%利息备付率=息税前利润/当期应付利息2息税前利润=利润总额(税前利润)+当期应付利息偿债备付率=可用于还本付息资金/当期应还本付息金额1.3可用于还本付息的资金=折旧+摊销+税后利润+其他收益当期应还本付息金额=还本金额+记入总成本费用的全部利息借款偿还期=借款偿还后开始出现盈余的年份数-1+当年应还借款额/当年可用于还款的收益额资产负债率=负债总额/资产总额100%(60%)流动比率=流动资产/流动负债100% (200%)速动比率=速动资产/流动负债100% (100%)项目投资现金流量表序号项目011现金流入1.1营业收入1.2补贴收入1.3回收固定资产余值1.4回收流动资金2现金流出2.1建设投资（不含建设期利息）2.2流动资金2.3经营成本2.4营业税金及附加2.5维持运营投资3税前净现金流量（1-2）4调整所得税5税后净现金流量（3-4）调整所得税计算利润总额=营业收入-总成本费用-营业税金及附加=营业收入-（经营成本+折旧摊销+当年支付的全部利息）-营业税金及附加息税前利润=利润总额+当年支付的全部利息息税前利润=营业收入-经营成本-折旧和摊销-营业税金及附加调整所得税=息税前利润所得税率固定资产原值工程费用预备费建设期利息其他费用（工程建设其他费用无形资产递延资产）经营成本外购原材料费用外购燃料及动力费用工资及福利费修理费用其他费用经营成本总成本费用折旧费用摊销费利息支出固定资产投资由建筑工程费、设备购置费、安装工程费、工程建设其他费用、基本预备费、涨价预备费和建设期利息等7项内容构成。项目资本金现金流量表序号项 目121现金流入（CI）1.1营业收入1.2补贴收入1.3回收固定资产余值1.4回收流动资金2现金流出（CO）2.1项目资本金2.2贷款本金偿还2.2.1建设投资贷款本金偿还2.2.2流动资金贷款本金偿还2.3贷款利息支付2.3.1建设投资贷款利息支付2.3.2流动资金贷款利息支付2.4经营成本2.5营业税金及附加2.6所得税2.7维持运营投资3净现金流量（CI-CO）4累计净现金流量涨价预备费（f价格上涨指数） 建设期利息分两种情况：1）借款发生在年初：2）借款均衡发生在全年：改扩建项目的现金流量：通过有无对比直接判定增量现金流量，包括期初现金流量、项目运营期间的现金流量和期末现金流量。期初现金流量主要涉及购买资产和使之正常运行所必需的直接现金支出，包括资产的购买价格加上运输、安装等费用。还应考虑与旧资产出售相关的现金流入以及旧资产出售所带来的纳税效应。项目运营期间的现金流量主要包括由于新项目实施所带来的税后增量现金流入以及人力或物力的节省和销售费用的减少等形式所带来的现金流入。同时，要对项目寿命期内的