商业银行复习讲义1.doc

一、名词解释
商业银行: 是以经营工商业存、放款为主要业务，并以获取利润为目的的货币经营企业。
同业拆借: 指金融机构(主要是商业银行)之间为了调剂资金余缺，利用资金融通过程的时间差、空间差、行际差来调剂资金而进行的短期借贷。
中间业务: 是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务
授 信:是指商业银行向非金融机构客户直接提供的资金，或者对客户在有关经济活动中可能产生的赔偿、支付责任做出的保证
存款保险制度: 是指由符合条件的各类存款性金融机构集中起来建立一个保险机构，各存款机构作为投保人按一定存款比例向其缴纳保险费，建立存款保险准备金，当成员机构发生经营危机或面临破产倒闭时，存款保险机构向其提供财务救助或直接向存款人支付部分或全部存款，从而保护存款人利益，维护银行信用，稳定金融秩序的一种制度。
息 差: 是指贷款利息收入与存款利息支出之间的利息差，区别于利差的是，利差指的是利率之间的差，息差更倾向于收入与支出之间的差，量化了利差的概念。
大额可转让定期存单: 由商业银行发行的、可以在市场上转让的存款凭证。
信用风险: 是指交易对手未能履行约定契约中的义务而造成经济损失的风险，即受信人不能履行还本付息的责任而使授信人的预期收益与实际收益发生偏离的可能性，它是金融风险的主要类型。
流动性风险:是指商业银行无力为负债的减少和/或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险。
利率风险: 是指市场利率变动的不确定性给商业银行造成损失的可能性。
票据贴现: 是指资金的需求者，将自己手中未到期的商业票据、银行承兑票据或短期债券向银行或贴现公司要求变成现款，银行或贴现公司(融资公司)收进这些未到期的票据或短期债券，按票面金额扣除贴现日至到期日的利息后付给现款，到票据到期时再向出票人收款。
利率敏感性缺口 : 利率敏感性缺口是指在一定时期（如距分析日一个月或3个月）以内将要到期或重新确定利率的资产和负债之间的差额，如果资产大于负债，为正缺口，反之，如果资产小于负债，则为负缺口。
债券回购: 债券回购是指债券交易的双方在进行债券交易的同时，以契约方式约定在将来某一日期以约定的价格（本金和按约定回购利率计算的利息），由债券的“卖方”（正回购方）向“买方”（逆回购方）再次购回该笔债券的交易行为
征信体系：指由与征信活动有关的法律规章、组织机构、市场管理、文化建设、宣传教育等共同构成的一个体系。

二、单项选择题
1．1897年在上海成立的（中国通商银行），标志着中国现代银行的产生。
2．政府对银行业的监管要以谨慎监管为原则，即著名的“CAMELS“原则,其中“C"是指（资本）。
3．一般商业银行最大的资产项目是（贷款）。
4．由利率敏感性资产和利率敏感性负债的差额来表示的是（利率敏感性缺口）。
5．现代商业银行的发展方向是（金融百货公司）。
6．一般来讲，信用贷款、担保贷款和票据贴现三类贷款中风险最小的是（票据贴现）。
7．存款保险制度保护的存款者类型为（小额存款人）。
8．银行对挤兑具有天然的敏感性，挤兑会造成银行的困难，主要是（流动性）。
9 最早设立股份制银行的国家（英国）。
10（信用中介）是商业银行最基本也最能反映其经营活动特征的的职能。
11 政府对银行业的监管要以谨慎监管为原则，即著名的“CAMELS”原则,其中“L"是指（清偿能力）。
12 商业银行最大的负债项目是（存款）。
13 下列不属于二级储备的是（库存现金）。
14为弥补银行资本不足而发行的介于存款负债和股票资本之间的一种债务是（资本性债券）。
15现金资产管理的首要目标是（将现金资产控制在适度的规模上）。
16一旦银行破产、倒闭时，对银行的资产的要求权排在最后的是（普通股股股东 ）。
三、多项选择题 (每题3分*8=24分)
1．商业银行的职能有（信用中介职能、支付中介职能、信用创造职能、金融服务职能）。
2．根据《巴塞尔协议》，属于核心资本的有（永久的股东权益、公开储备） 。
3．下列属于盈利性指标的有（股本收益率、净利息收益率、银行利润率、息差）。
4． 一级储备主要包括（库存现金、在中央银行存款、托收中现金、同业存款）。
5．商业银行贷款价格的构成包括（贷款利率、贷款承诺费、补偿金额、隐含价格）。
6．商业银行的现金资产一般包括（库存现金、在中央银行存款、存放同业存款、托收中的现金）。
7．银行债券投资的风险包括（市场风险、利率风险、信用风险购、买力风险） 。
8．下列属于商业银行对借款人“5C”评判指标的是：（信用、能力、资本、担保）。
9 商业银行在其经营管理过程的目标有？（安全性、流动性、效益性）。
10 储蓄存款主要面向（个人家庭、非营利机构）。
11 下面哪些属于银行非利息收入的具体项目有（存款账户的服务费用、代买卖证券服务费、信息咨询服务费、融资租赁收入）。
12 商业银行贷款按保障条件可以分为（信用贷款、担保贷款、抵押贷款）。
13. 各国商业银行的传统存款业务有（活期存款、定期存款、储蓄存款）。
14 利用金融衍生品规避利率风险的金融工具有（A．远期利率协议、利率期货、互换、利率双限）。
15商业银行贷款信用分析中的非财务因素分析包括（行业因素、经营因素、管理因素） 。
16根据贷款五级分类法，以下属于不良贷款的是（次级、可疑、损失） 。
17商业银行的短期借入负债包括（向中央银行借款、同业拆借、转贴现、回购协议）。
18影响债券到期收益率的因素有（债券面值、票面利率、市场利率、债券购买价格） 。
19．下列属于商业银行对借款人“5C”评判指标的是：（信用、能力、资本、担保）。
四、简答题
1 简述商业银行的经营目标。
商业银行的经营目标是：股东价值最大化。股东价值最大化与利润最大化是紧密联系在一起的，因为银行利润会提高股东价值，而股东价值也最终会体现在利润上。但是由于股东价值主要取决于商业银行未来的盈利能力，会受到商业银行所实际承担的风险以及社会公众投资者对于商业银行的综合评价的影响。因此，股东价值最大化目标要比利润最大化目标更具有前瞻性，也更加全面和客观
2 商业银行有哪些基本功能？
（1）信用中介：是指商业银行通过负债业务（如吸收存款），把社会上的各种闲散资金集中起来，再通过资产业务（如放款），把资金运用出去，从而在资金盈余者与资金短缺者之间架起一座桥梁，在资金所有权不发生转移的前提下，使闲置的资金资源得到最大限度的利用。
（2）支付中介：是指商业银行利用活期存款账户为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动的功能。
（3）信用创造：是指商业银行利用其可以吸收活期存款的有利条件，通过发放贷款（及从事投资业务）而派生出更多的存款，从而扩大社会货币供应量的功能。
（4）金融服务：是指商业银行向社会提供种类繁多的服务功能
3 简述贷款五级分类法。
1998年5月，中国人民银行参照国际惯例，结合中国国情，制定了《贷款分类指导原则》，要求商业银行依据借款人的实际还款能力进行贷款质量的五级分类，即按风险程度将贷款划分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失，后三种为不良贷款。
正常贷款：借款人能够履行合同，一直能正常还本付息，不存在任何影响贷款本息及时全额偿还的消极因素，银行对借款人按时足额偿还贷款本息有充分把握。贷款损失的概率为0。
关注贷款：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素，如这些因素继续下去，借款人的偿还能力受到影响，贷款损失的概率不会超过5%。
次级贷款：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，需要通过处分资产或对外融资乃至执行抵押担保来还款付息。贷款损失的概率在30%-50%。
可疑贷款：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失，只是因为存在借款人重组、兼并、合并、抵押物处理和未决诉讼等待定因素，损失金额的多少还不能确定，贷款损失的概率在50%-75%之间。
损失贷款：指借款人已无偿还本息的可能，无论采取什么措施和履行什么程序，贷款都注定要损失了，或者虽然能收回极少部分，但其价值也是微乎其微，从银行的角度看，也没有意义和必要再将其作为银行资产在账目上保留下来，对于这类贷款在履行了必要的法律程序之后应立即予以注销，其贷款损失的概率在75%-100%。
4简述5C信用分析的内容。
（1）信用（Character）：是指借款人的还款意愿，主要通过借款人过去的信用记录及借款人（或其管理者）的品质、性格等来反映；
（2）能力（Capacity）：包括财务能力和法律能力两大类，财务能力包括短期偿债能力和长期偿债能力，而法律能力涉及借款人是否有民事行为能力，是否有权利签署受法律保护的借款合同。
（3）资本（Capital）：是指借款人是否有充足的自有资金，能够在经营上出现损失时予以弥补。从而能够保证银行债权的安全；
（4）担保（Collateral）：是借款的第二还款来源，在借款人无法依靠其正常收入偿还银行借款时，能够帮助银行减少损失；
（5）环境（Condition）：是指借款人未来经营的外在环境，它将在一定程度上决定借款人未来的收入情况，从而也就会在很大程度上决定借款人未来的偿还能力。
5 简述巴塞尔委员会关于资本充足性管制的制度安排
《巴塞尔协议III》规定,截至2015年1月,全球各商业银行的一级资本充足率下限将从现行的4%上调至6%。其中,由普通股构成的核心一级资本占银行风险资产的下限将从现行的2%提高至4.5%;此外,各银行还需增设“资本防护缓冲资金”,总额不得低于银行风险资产的2.5%,商业银行的核心一级资本充足率将由此被提高至7%。
6 如何运用利率敏感性缺口管理利率风险？
利率敏感性缺口是指在一定时期（如距分析日一个月或3个月）以内将要到期或重新确定利率的资产和负债之间的差额，如果资产大于负债，为正缺口，反之，如果资产小于负债，则为负缺口。当市场利率处于上升通道时，正缺口对商业银行有正面影响，因为资产收益的增长要快于资金成本的增长。若利率处于下降通道，则又为负面影响，负缺口的情况正好与此相反。
利率敏感性缺口分析是银行实行利率风险管理的最基本的手段之一，它通过资产与负债的利率、数量和组合变化来反映利息收支的变化，从而分析它们对银行利息差和收益率的影响，与此基础上采取相应的缺口管理。运用利率敏感性缺口分析可以量化计算由于利率变动给银行的生息资产和生息负债带来的影响程度，在判断利率未来的变动走势的情况下，引导银行主动进行资产负债结构的调整，达到趋利避害的目的
7 简述商业银行风险处理的方法。
（1）风险分散：是指通过多样化的投资来分散和降低风险；
（2）风险对冲：是指通过收益与损失的相互抵消来降低或消除银行损益的波动；
（3）风险转移：是指将风险转移给其他经济主体承担；
（4）风险规避：是指商业银行通过拒绝或推出某一业务或市场，从而不承担该业务或市场上的风险；
（5）风险抑制：是指商业银行在承担风险之后，通过加强对风险的监测，及时发现问题，并采取相应措施，以便在风险事件实际发生之前阻止情况恶化，或者在风险事件发生之后尽可能减少风险造成的损失；
（6）风险补偿：是指商业银行在实际风险损失发生以后，通过各种方式对所发生的损失进行弥补，以保证银行的正常经营并不受风险损失的影响。

8月25号 提交开题报告、任务书
10月6日 论文初稿
10月20日 论文定稿
10月27日左右 论文答辩