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区审计局上半年工作总结和下半年工作计划
xx年以来，我局认真贯彻落实区委、区政府和上级审计机关的决策部署，认真履行审计职能，为保障全区经济社会健康发展作出了积极的贡献。上半年完成审计（调查）单位项目14个，查出损失浪费金额94万元、管理不规范金额155145万元、损益不实1796万元；完成投资项目竣工决（结）算审计138个，核减工程造价1.5亿元，在审跟踪项目52个，提出跟踪审计意见339条。提交各类审计报告85个，上报审计信息77篇，被区委区政府和上级审计机关录用126篇次，提交审计专报3篇，区委区政府领导批示3篇。
一、上半年工作情况
（一）认真实施上级布置的同步审计任务，保质保量按时完成。为更高效有序地做好省厅同步审计项目，局统一协调安排了由区政府组织的68个部门预算单位负责人与主办会计参加的全区财政存量资金与公务支出公款消费审计项目集中进点会。针对审计项目范围大、时间紧、人员少的现状，对两个项目采用“打包”模式开展审计。全区财政存量资金审计延审了24个一级预算单位及下属单位，延伸审计单位资金量占本级全部预算单位的87.97%。全区公务支出和公款消费项目审查“三公经费”支出情况，津补贴发放情况等七个方面，具体审计了24家一级预算单位并延伸下属32家单位，并指导25家一级预算单位组织内审（中介）对下属50家单位开展自查。审计查明的问题通过审计建议函形式告知相关单位，区政府及各预算单位落实相关制度积极进行整改，审计效果明显。目前正在积极开展实施全区粮食补贴涉农资金专项审计调查。
（二）积极推进财政审计大格局，有效防范财政经济风险。结合鄞州财政审计的实际，正式出台了《部门预算执行审计操作指南》和《专项资金绩效预算执行情况审计操作指南》两个操作办法，为进一步深化财政审计工作提供指南。基本完成xx区2013年度财政预算执行情况和其他财政资金收支审计，在全面审计全部政府性资金基础上，重点关注财政安全和区域风险管理情况，结合今年工作重点，重点对全区土地出让金收入、支出及管理情况，全区粮食补贴等涉农资金，全区财政存量资金，全区政府负债、国有资产管理情况等进行专项审计调查。财政同级审广泛应用计算机辅助审计，运用“数据集中分析、疑点分散核查”的数字化审计模式，将68个区级部门及其下属单位的预算执行情况作为一个整体项目集中开展审计，实现财政资金审计全覆盖，在以往审计基础上，对连续2年以上未执行的财政预算指标、68家部门预算单位的财政指标结余及执行情况进行了分析，重点分析了连续2年以上预算执行率低于50%的部门与单位。同时根据区人大要求，对区经信局、区科技局、区计生局部门预算执行情况进行重点审计。
（三）进一步深化领导干部经济责任审计，增强领导干部责任意识和廉政意识。上半年修订了《xx区党政领导干部和国有企业领导人员任前经济责任告知办法》、《xx区党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任年度报告办法》、《xx区党政主要领导干部和国有企业领导人员离任经济事项交接办法》，“三办法”进一步明确了领导干部在任前任中任后时期的经济责任事项；出台了《xx区党政主要领导干部经济责任审计操作规程》，《xx年领导干部经济责任审计工作方案》和《关于规范经济责任审计工作底稿编制及档案目录的通知》，简化了量化评价指标和内容设定，进一步规范了经责审计工作，通过制度体系建设提升审计项目质量标准。在去年对乡镇党政领导干部经济责任审计量化评价的基础上，今年全面推行了量化评价。上半年对区经济和信息化局、鄞州经济开发区实施了经济责任审计。
（四）加大政府投资项目审计，提高政府投资资金使用效益。一是扎实开展重大政府投资项目跟踪审计。新修订了《xx区政府重大投资项目跟踪审计协审工作操作手册》、《xx市xx区政府投资重大项目跟踪审计实施细则》等管理制度，围绕“五水共治”中心工作，重点对农村污水处理项目有关政策进行跟踪审计，继续开展署定项目全区保障性安居工程跟踪审计，至今，在审跟踪项目52个，累计跟踪审计投资额突破328亿元，出具跟踪审计意见单65份，提出跟踪审计意见339条，挽回财政损失2920万元。二是多措并举促协审机构提高审计质量。完成新一轮协审单位招投标工作，对各协审单位上报的协审人员进行严格资格审查，确定17家单位共329名协审人员从事协审工作；局成立评比小组，对协审单位上年度完成的审计项目进行了审计业务创新项目评选，通过项目评优来促进项目质量提升；局成立审计质量检查小组，将对上年度完成的141个项目，就审计程序是否合规、查出问题定性是否恰当、造价是否真实等全方位进行检查。三是继续推进投资审计信息化建设。进一步完善联网管理系统，对应审计职能细化为跟踪审计、竣工决（结）算、绩效（专项）审计三个操作模块，使系统更具针对性和专业性，通过优化联网审计管理系统的操作流程与界面，使整个系统更加便捷、高效。上半年完成投资项目竣工决（结）算审计138个，完成送审投资额30.4亿元，审定金额28.9亿元，核减工程造价1.5亿元。
二、下半年工作思路全局借助第二批党的群众路线教育实践活动东风，继续加快鄞州审计工作创新转型，突出审计工作成效，全面提升队伍素质，为圆满完成各项工作任务而不懈努力。
（一）加强领导干部的经济责任审计下半年将集中精力，全面完成年初制定的全区14名领导干部经济责任审计，创新审计方式方法，今年将全面推行乡镇街道党政“一把手”经济责任审计量化评价。
（二）简化投资项目审计流程尝试简化投资项目审计流程，提高项目审计效率。据统计，目前送审额500万元以下的决（结）算项目占比超过50%，其审计文书制作，以及审计复核等要求与几千万甚至几亿项目基本一致，牵制了大量的有限的审计资源。拟在调研的基础上，在不违反《审计法》的前提下，合理设置简易审计程序，进一步提高政府投资项目决（结）算审计效率。进一步开发造价审核管理系统，重视联网管理系统与造价审核管理系统在提高审计效率和质量上的联合应用。
（三）提升审计成果加大整改力度认真做好上级审计机关对我区土地出让金审计迎审自查工作。下半年通过对全区国有企业资产负债情况、国有土地使用权出让金收支情况、养老服务体系运营和补助情况专项审计调查，抓住体制、机制中的薄弱环节以及领导关注的热点、焦点和盲点问题，以审计项目为基础，审计专报为载体，促进审计成果转化。提升审计成果运用力度。加强与人大、纪检、组织部门的沟通，及时通报情况，促进预算监督和干部监督管理部门有效运用审计成果。加大审计整改力度，增加审计项目结果公告。
（四）全面深化机关效能建设结合全区开展的党的群众路线教育实践活动，通过“三个环节”突出作风建设，着力解决存在党员干部中的“四风”问题，深化机关效能建设，以制度建设为抓手，及时清理、修订和完善各项制度规定。根据厉行节约反对浪费原则，修订局机关财务制度，完善会议、培训、活动经费管理办法；实行跟踪审计项目联系制度，结合我局实际，实行局领导与审计中心负责人联系跟踪项目制度，及时处理政府投资项目疑难问题，提高审计效率；健全干部作风状况考核评价机制，把效能建设情况纳入对科室及工作人员的考核之中，强化执行力，分解责任，层层落实，把每一项工作都抓实、抓好，确保全年目标任务按时优质完成。
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