茶饮店项目最终PPT课件.pptx

茶食店可行性分析茶食店可行性分析报告告项目管理与目管理与评估估汇报人Part01总论1茶食店项目名称目名称2合伙制企业所有制形式所有制形式3（1）茶饮（纯茶、调味茶）（2）含茶成分的甜点（蛋糕、冰激凌、水果捞等）主主营业务4经理、店长、训练员、茶艺师、甜点师、会计人员、采购专员、服务员人人员结构构项目目单位基本情况位基本情况企业概况0102040305财务状况状况建建设规模模主要技主要技术项目效益目效益项目目单位基本情况位基本情况u固定资产290550元；u月收益（除去装修费用 摊销和设备折旧0为32171.25；前三年年收益386175，后几年营业利润逐年增加；u根据前期投资费用计算可得，大约7个月收回成本。u面积200平方米；u店面介绍；u店面装潢。u茶艺师：质量考量；u甜品师：改良创新，多元化经营；u采购专员：品质监督。u经济效益；u生态效益：茶的营养价值；u社会效益：社会文化 社会基础Part02项目建目建设的背的背景及必要性景及必要性项目建目建设背景背景茶叶店、茶楼、茶馆、茶会所等充斥大街小巷以茶以茶为礼礼弥补饮品中高档市场的空缺中中间消消费层茶食特色文化结合传统茶类的快速文化以以实体店消体店消费为基基础02项目建目建设的必要性的必要性01引导健康生活方式的消费理念差异化市场战略03可开发市场Part03建建设条件条件3 1项目区概况目区概况三、建三、建设条件条件3 2项目建目建设条件条件优劣劣势分析分析1选址原址原则、依据、依据地理位置地理位置占地面占地面积建建设地点地点选择2滨江道云集各种大商江道云集各种大商场，零售，零售额居天津第一居天津第一社会社会经济状况状况3瓶装茶瓶装茶饮市市场现状状现做茶市做茶市场现状状甜品市甜品市场现状状本行本行业及关及关联产业发展展现状状 3.1项目区概况目区概况1 政策政策优势及及资源源优势2（1）经验方面方面（2）市）市场需求需求主要障碍因素及解决方案主要障碍因素及解决方案 3.2项目建目建设条条件件优劣分析劣分析Part04市市场分析分析与与销售方案售方案四、市四、市场分析与分析与销售方案售方案4.1市市场分析分析4.2营销策略、策略、方案、模式方案、模式4.3市市场风险分析分析0103024.1市市场分析分析项目目产品供求品供求现状及前景分状及前景分析市析市场营销策略、方策略、方案、模式案、模式市市场风险分析分析1供求供求现状状2 前景分析前景分析4.1.1项目目产品供求品供求现状及前景分析市状及前景分析市场4.1.2项目目产品的市品的市场竞争争优劣分析劣分析我我们的的产品具有特色；品具有特色；较大的需求大的需求为我我们提供了提供了较大的大的发展空展空间；选址接近目址接近目标消消费群体且潜在消群体且潜在消费者众多，可者众多，可 增加消增加消费次数；次数；在在营销过程中，我程中，我们秉承秉承“质量最量最优”的原的原则；所有茶所有茶饮和甜品都追求极致的健康，；和甜品都追求极致的健康，；有有专业的茶的茶艺师和采和采购人人员；打折活打折活动多多4.2营销策略、方策略、方案、模式案、模式海海报、广告、广告公众号公众号口碑宣口碑宣传01024.3市市场风险分析分析项目目产品市品市场风险因素分析因素分析防范和降低防范和降低风险的的对策策首先我首先我们的知名度不的知名度不够高，尚未形成高，尚未形成较大的固定消大的固定消费群体，群体，别人可能人可能不能不能认可我可我们的的产品；品；第二，由于店内的甜品保第二，由于店内的甜品保质期期时间较短，如果未能短，如果未能卖出将会造成出将会造成损失；失；第三，需要第三，需要时刻保刻保证质量和口感，以吸引量和口感，以吸引顾客的再次光客的再次光临；第四，茶食店到后期可能会遭受抄第四，茶食店到后期可能会遭受抄袭的的风险，别人可能也会人可能也会贩卖同种同种类的的产品；品；第五，来自已第五，来自已经发展的很成熟的知名度很高的国展的很成熟的知名度很高的国际化的星巴克，必化的星巴克，必胜客客这些店的巨大些店的巨大压力力 首先我首先我们要加大宣要加大宣传力度，前力度，前期大量推出打折促期大量推出打折促销活活动，让消消费者有很机会也有者有很机会也有兴趣来接趣来接触我触我们的茶食；合理准确估的茶食；合理准确估计销售售额，努力做到日，努力做到日产日清；日清；另外我另外我们要要务必做到必做到产品差异品差异化特点突出，尽量完全做到和化特点突出，尽量完全做到和星巴克必星巴克必胜客客这类店的店的产品没品没有重合的部分以减小有重合的部分以减小竞争。另争。另外消外消费者的需求是在不断者的需求是在不断变化化的，要不断更新口味和品种。的，要不断更新口味和品种。其次要其次要营造店造店铺的氛的氛围、推出、推出各式各各式各样的的庆祝活祝活动的筹划以的筹划以及招牌茶及招牌茶饮和甜品。除此之外，和甜品。除此之外，我我们还要不断提升服要不断提升服务质量，量，不断加不断加强团队内部的思想建内部的思想建设，增增强抗抗风险的能力。利用的能力。利用强有有力的力的营销组合和合和顾客服客服务建立建立高知名度、高忠高知名度、高忠诚度、高信誉度、高信誉度的茶食店形象。我度的茶食店形象。我们将将实行行多多层次的价格策略，次的价格策略，绝不降低不降低质量量损害消害消费者的利益和以盲者的利益和以盲目的削价目的削价竞争争损害投害投资者的利者的利益。益。Part05建建设方案方案1装修预计时长两个月2因周边环境及其它不可控因素，预留一个月的调整期3在项目建设的同时对服务人员进行为期十五天的培训Part06环境影响境影响评价价1繁华的商业街意味着人气爆满，每天的人流量可以轻松地带来顾客人气集聚人气集聚2基础设施完备基基础设施施3商业街开设的店铺种类多样，其中有些可以为本店带来互补效果互互补效效应活活动类别周周边环境境主要主要环境境问题餐饮用水(后堂原料、餐具等清洗、顾客消费产生餐饮用水)和保洁用水项目用水目用水餐饮废水(后堂原料、餐具等清洗、顾客消费产生的废水)和保洁废水，餐饮废水经隔油池处理后汇同其他废水一起排入下水道处理项目目废水水营业所产生的废物或茶渣等其它的垃圾每天都会清理分类放入垃圾箱，每天早晨都会有垃圾车收取。营业垃圾垃圾Part07项目目组织与管理与管理0103050204项目目组织与管理与管理组织机构与职能划分劳动定员经营管理措施技术培训劳动安全、卫生与消防7.1组织机机构与智能构与智能划分划分1.经理：对门店提供指导的职责，为每个门店的发展前景有明确地目标。2.店长：运用绩效管理工具管理员工的日常绩效以支持组织目标的实现。3.训练员：对门店人员进行定期的简单培训，运用现有组织工具和程序，来认识和提高个人及团队成就。4.茶艺师：以正直、诚实和求知的行为提升茶食店的企业文化、价值和使命。5.服务员：接受分配职位任务，爱护餐厅设备，对其进行保养清洁，保持餐厅环境清洁，为顾客提供一个舒适的体验环境。6.甜品师：负责本公司所有甜点的制作，品质的监督；有甜点制作的相关经验，能够独立完成基础甜品制作。7.会计人员：能对茶食店的收支及账目清晰分析，熟悉的进行会计分析，分析检查某一方面或某些账目的财务收支和预算执行情况8.采购专员：同各部门接口，收集需求信息,需求信息汇总，记录整理；与供应商谈判价格、付款方式、交货日期、交货数量等。9.收银员：熟练掌握收银收费方面的知识及业务，有相关工作经验者优先考虑。7.2 劳动劳动定定员员 经理一名店长一名训练员一名茶艺师一名甜品师两名会计人员一名采购专员两名收银三名服务员三到四名027.3 经营管管理措施理措施0103生产管理财务管理营销管理7.4 技技术培培训服务员茶艺师培训员店长经理会计专员收银员甜品师采购专员7.5 劳动劳动安全、安全、卫卫生与消防生与消防1.根据安全卫生法认真执行2.定期排查隐患3.及时更换安全问题器材4.科学管理店内安全卫生工作Part08 投投资估算与估算与资金来源金来源8.1 投投资估估算依据算依据（1）建设项目经济评价方法与参数第三版（2）投资项目可性性研究指南（3）天津市物价局收费指导标准8.2 投投资资估算估算 8.2.1 总投资总投资资金为1,135,550元。具体数据见上表所示。流流动资金估算表金估算表项目计算期7年，其中，建设期3个月，运营期6年零9个月，计算期第1年生产负荷100%，计算期第2年开始生产负荷为100%。前三年流动资金总数为268.02万元，前三年流动资金均为89.34万元。估算出该项目的流动资金数额，具体数据见附表2所示。8.2.1.1 建建设投投资设备投资明细表如下表8.3 资金来金来源源筹资金及来源资金来源全部为众筹资金，由投资人出资15万人民币，剩下的100万向社会众筹。1.众筹组织模式2.参与条件3.股权退出与转让4.股东收益8.4其他其他Part09财务评价价建建设期期为个月，运个月，运营期期为年个月，即年个月，即计算期按年算期按年计算。算。固定固定资产中房屋、建筑物的折旧年限中房屋、建筑物的折旧年限为2020年，年，预计净残残值率率为。机器。机器设备的折旧年限的折旧年限为1010年，年，预计净残残值率率为。按平均年限法按平均年限法计提固定提固定资产折旧折旧费用。用。单位位产品生品生产成本估算表成本估算表附表41序号项目年耗量单价总成本（万元）单位数量单位价格1 1原材料原材料18.21618.2161.1原装茶吨3万元/吨4.513.51.2糖吨1.5万元/吨34.51.3辅料公斤120元/公斤180.2162 2辅助材料助材料4.544.542.1包装袋个108000元/个0.33.242.2包装箱个5200元/个2.51.33 3燃料和燃料和动力力1.51.53.1用电度1800元/度1.80.3243.2燃油吨1.4元/吨8401.1764 4工工资福利福利人15元/人4.6770705 5制造制造费用用3.174953.174955.1折旧费2.614955.2维修费0.566 6副副产品回收品回收7 7总生生产成本成本103.2099 附表4 总成本费用估算表 单位：万元序序项 目目合合计计 算算 期期号号2 23 34 45 56 67 71 1外外购原原辅材料材料费182.08182.0822.7622.7622.7622.7622.7622.7622.7622.7622.7622.7622.7622.762 2外外购燃料及燃料及动力力费12121.51.51.51.51.51.51.51.51.51.51.51.53 3工工资及福利及福利费5605607070707070707070707070704 4修理修理费4.484.480.560.560.560.560.560.560.560.560.560.560.560.565 5其他其他费用用46.199646.19965.774955.774955.774955.774955.774955.774955.774955.774955.774955.774955.774955.774955.1其他制造费用25.39963.174953.174953.174953.174953.174953.174955.2其他管理费用162222225.3其他营业费用4.80.60.60.60.60.60.66 6经营成本成本1292.491292.49103.2099103.2099103.2099103.2099103.2099103.20997 7折旧折旧费20.919620.91962.614952.614952.614952.614952.614952.614952.614952.614952.614952.614952.614952.6149510总成本费用合计846.5988105.8249105.8249105.8249105.8249105.8249105.8249其中：固定成本610.679676.3349576.3349576.3349576.3349576.3349576.33495可变成本235.919229.489929.489929.489929.489929.489929.4899营业收入、收入、营业税金及附加和增税金及附加和增值税估算表税估算表附表6-1 单位：万元序号 项目合计计算期计算期计算期计算期计算期计算期234567生产负荷（%）801001001001001001 1营业收入收入2970.00 254.40318.00318.00318.00318.00318.001.1纯茶852.00 96.00108.00108.00108.00108.00108.00单价（元/杯）30.00 30.0030.0030.0030.0030.0030.00数量（万杯）28 344444销项税额144.84 16.3218.3618.3618.3618.3618.361.2调味茶1638.00 168.00210.00210.00210.00210.00210.00单价（元/杯）35.00 35.0035.0035.0035.0035.0035.00数量（万杯）47 566666销项税额278.46 28.5635.7035.7035.7035.7035.701.3茶点480.00 60.0075.0075.0075.0075.0075.00单价（元/份）25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 数量（万份）24.00 3.003.003.003.003.003.002 2营业税金及附加税金及附加27.68 2.693.573.573.573.573.572.3城市维护建设税（3%）8.30 0.811.071.071.071.071.072.4教育费附加（7%）19.38 1.882.502.502.502.502.503 3增增值税税276.83 26.9335.7035.7035.7035.7035.703.1销项税额（17%）421.67 43.2554.0654.0654.0654.0654.063.2进项税额（17%）144.84 16.3218.3618.3618.3618.3618.36附表6 利润及利润分配表单位：万元序号项目合计234567生生产负荷荷(%)(%)80%100%100%100%100%100%1营业收入收入2862.00254.00318.00318.00318.00318.00318.002营业税金及附加税金及附加279.0227.9434.9834.9834.9834.9834.983总成本成本费用用1313.86105.82485105.82485105.82485105.82485105.82485105.824854补贴收入收入5利利润总额1548.14120.23515 172.01520 172.01520 172.01520 172.01520 172.01520 6弥弥补以前年度以前年度亏损7应纳税所得税所得额1548.14120.23515 172.01520 172.01520 172.01520 172.01520 172.01520 8所得税（所得税（25%25%）387.0330.0643.0043.0043.0043.0043.009净利利润966.1890.18 169.17 169.17 169.17 169.17 169.17 10累累计未分配利未分配利润1274.3794590.18 259.35 428.52 597.69 766.87 936.04 投资利润率=（年利润总额或年平均利润）/项目总投资*100%=1109.01/1548.14=71.63%(税后)平均投资利润率=年净利润额/总投资额*100%=1109.01/1161.10=75%投资利税率=年平均利税总额/项目总投资*100%=387.03/1161.10=34.9%投资回收期：半年即第六个月财务内部收益率：25.3%财务分析分析财务评价全部投资内部收益率25.3%，大于行业基准投资收益率；本项目NPV大于0，表明项目的盈利能力不仅超过了基准收益率或设定收益率的获利水平，而且还有盈余，投资回收期为半年，低于行业基准投资回收期，从以上指标看，自有资本基本能满足运营需要，各投资项目财务状况较好，因此从财务上讲，本项目是可行的。TNANK YOU FOR WATCHING谢谢观赏时间：2016.12.25