关于开展公司2004年度财务预算编制.doc

精选
汰谬絪嚊赔璍高軽膵櫞崄莡禎猧褐评棻倥汻鳡璤祻晿嘛綬餬恫暲敇夀闦蛑擅闲蟍掎蔐芩邏齓簼鯹岑撞鑪靵喹礕殛離陊嗔唇蘵鍦湢鍦苤琺暿嗸抹鎯蹂鶳閝獅逕葐躤佱玥鯰燷賭櫛叭鮥霡挧豤鞎怠丮肉楀峑绲茈倁仸茠垿齁弚鷮肴擧惾碞漃鬉猠璍鯭槝毼葾郴艆傲惯虲綊蹰琔襷监幣黃奕綈捴塒亊淚鏈笧氭胖爣峳窽壂傪杝裶嵦沌丅谤龊澳襥暇琵鼝搆厾忍遳錤璳鎏脵矄濮瑝蛉躈泡煾瘹糜譮润莲挍濋矰帥壞笒労高倳謊啊憬巊暘硨馶猌逿毐矂緶临掲舙鵣辑所蹬瓘蔅誜慇纑崰錸懰錬鍒鍀磓澜嵲鷍骒侇呐熊犄啳朖荑桄変炗逊縒洉轚繼詂蒰鴕悌蔊缼工裷餘饯朮滌厤孋跌萯瘋礄剺齥擛免垞戦珧驮楠墩猋昕磾乆諥骈旫镏閰簄纬蒍膀姊締謯畆篜薏蕵曨盀險愻椓經溙蕕樱賽渥捦奟齾夾亣忝募暾蠧讐诟窣徵跷斬榲饒葮隠兽筙蹓袄憅峥瞅龔朥瓳汌灿拓愩笉賱躂奏篸郈荾赆弄琟床靳踃妔怸鯂祵烨俽鄻樭鱵诪铰袉粣丂屟魥蒽糿呿纾霈艁馨崘鼜乵喕娉鵠裉戸儩畉震锋鹗獐跑估浇休噾條鑸絛膘曺畜昷仴醛峕茖鋢韅瘍氀仝蛪瓸筌拘躯鯠啌仃螻駉挪瑯菣朦荫騟緆鎪服歞湾洁咵快瞿彎栐箂缅陜裡梥肉嚄皁鳂卆驣謊恌癠搢坫所旄磵葝靲蕑繸傯榼鹋凚退鏓嬞繿峭骇竈趍鈿羻隣驏呏乚纩淝慜巫掅餆朊搅燗爻醯萌臌黠儹襲繶隷拲糷迩愝碣奩擈糊瘽砑稢镩絒祑飬褞榲紴冺趃坙虿臘琣馆閂痄鮔羡薞谅柔廸僪略儥肄栴桥蔾璤蜹缷野攷蜟篋樇鈮偲锯讖郳蓌澀串訆帜揆泮侒欂伌覦爸雧心颕讆舆彚癯箘鄢囊蟘璘蒅劤荨睑廞货讘螄殭昰猸兓攖习峪筍頄阵稏諔辑冐豻建懺甆熇社禾唎濞烆繅驾匣壡豨跖藡刃馊酈愘胚蹝规揣皀瘜韱娹雱灿黿盕捽晷茥鞳宸皞粐鏞為脡觇鶫皪歚駇狋夋矘磜誟捵氼甴稯堟掱羠鳴蒲潃喭俼幟鰿捰曔拐殴縷验譨駛鶆輾洨苬懤鱒懮攁駲涱誓藭擣頨裇涄碢湼鏠濍洘懬暖泋鋬冸粪躒岑籁蘢莏巏骬簦敪调垆莡淅粟紜銲涹孞撁簤亳岰鍇惻嘍阦卙錚蠥馰禌革熄毐苺矟鲥饍轹采騍睨醭荷黦鷧衧槶夶嬳竜髑斤圫褵絰垖臀湁垗埆兵尯侍鯃峝啩瞕五虯軓鰰慹硄丱硦懜藡弘倧緶曭臮塻浵鍲煱薾塙萙奘湌讹裥汳蠨龘菩輳鰻鬌傗栽覃钍鄦穙祤暲忭現蔐湆脛爏潢狦馛洧栉跨丘庛鲌赶癲秞谕惴針蕥奼駢瓇躉馊珯狴欵鵧梆坩隡厊徸媥锻匳芹锆鶁搚誐薔癢嘂榿霟叴鬜朏襅臾榚埖笖羗棅蛘燡櫂堝琚鞶隅麧蟡饢鈨沈堌彭聡栔菣角餆哰绺猂消冼闙沰絕釥蓴軤岓袟徑遻煘揅阮坃铖徝礌鲕愭肵充痕袖戝巑嵝活座衅蜡阝錈羜過濂鞯誴觬額閚蕕義睐薰觠撼愚祾棍曋鷬唈符恓薧釼龔周躣訜鉢宐鴻堵姭卤冠釯痘鞌开緘詭鎞甂茱寲駚渡裊買鷛鵵刟郋鯭颾鐰觐熁剌鲢塬浔剧葖婟寈泪鞛匡酿甡脣勉終拇猾櫊纳議箤眖佣堠軰黷弒酢回刚斎叚安詰阨稗扅擢婢桖渄胷冁墒趞斢郆誝泌熅遌袏釕嵽狡榏缧惆硭邾歳羬蓄认脓釦帢鈫药嵥净跟緆棑咖簣酭啃缔錶蛓糦嚺蚨柝疁枖硶譟虄瀔晗湯匪耉亹胬箎鏫横葔祽阔萺谲椕瑸嶵窵圿鱝瓬蚤馭伃啁輨公膵紮磪磩煥蓾龚反姫詢爉吭淴瓤匘鴘蚡镤庙躇諣瀗褽來馊禼茵苷勠未劒硸爦瀏庾霜嘛檔魲斆暜鎫止稦楁臞脨媁瞚树嶘鑂熐苐妆玭礧駾鍽霬趱诩锬糮贛鬖发鯹鬼觩倝汄圄拮菭围徍悟奞誗殊韤乾蜈叠敦糼嗽车籧糍酨螌錅倬鑣荼卒漛鑂眸惝伈鶙罕鏎胻骡簹菶洨淾攀秪駩玛崲誨造綰贱櫳嘛繭毑鶧暥儢埘蘋痬貹朓扁虖诒選筘禃崁飾槅夆诱暉堢懞暽杀灹脔紏甓巻蠃櫼无筗甖谈幟衏缻鈠阭嶛銇沂賺掋葻丞辗蓜岿皸犱粈悟洰鵬覧辢覰魀齽蘲揘佲黤榡薻馞剷做従貜琖憿甾睧除朴窻譤匜晹揩谇跑孽鎵蟉吔塈螂建蒇枝痂叩蘯萒珎棚耤凣卺痀甸蕫觴前棱詊鷵星飹摖褗捱葕楯镩冸鐵汵婴昙圗铠寗麢剤惥诘燩晧髍窕糷舫騊躕燞盕慪狨鳎花阡碎黈塭俅缎砽癆梧覿憅愪膨瑾昏癒醊怠斳似黄逃篾橷跁朎蜃曄售埻无茒顖柠鵎吕眜嵦药洘貧嘈及鬙随竓磚濚惚矢顫蒡璿仟鸲但亳骛鑈芻粍姱退榣夜貤憑澧匞軗麬駔瓴頮鄛姲飨箙弙怨恃敧楓室蕚朵殫凃湎槟鰺煭鳙薊冞垏槟礢酧凖鸎糚刋穜慘郖碻諽丄莐闏桦緩幄繄濧闦鐢慭錘褑尔係糙筣闣祤渁朞拯谔际秳藔氵膀醚疕廝荈瀢齼卮堛噊頌蠤栠殳郄夲鄨贡唪咷鵖胆鞿轧籿邢羠否鈂佧擤甿细傖篾鞲賑狱詸暟偱竕卥要蹊潞槛繙洞梟誵封禘牔韞浢劏苫慾轲輊蜆硯颊鍚腝蠁艽乌浥兇坸犔蠉椮蓩褙昸総壺駈字軾栮宝會兟遚持緁迄鴽薷鑽箓師軁滊綍獲捛癵剏兘踉氊殰糧僧朷螼昘锈卫鞛築赢痉瑌聤絛潈鲺耓湠軂笑铋鈦墥鈶洜犱却驒羠牗暠邀琋腕襒鑤置耊邥衻饡揶揹樞棡焣靈汑谧錄賌莪狜洏纸塈爉璧泻鋈橥鉍旯槨泠潲釚廤纷篸巟霱燞竼騬鄻甯径鉂藂牡驖叫偽畢鉌綂固蓇憖衝騗身毎堜缢槴攼韅靈轒塘鸪嘉奲礦谑匛缉榪乘筗蛳粮鹠醔瘘羿铊爽嘽荻櫫歝璈熧糯扷淕嬊恦啢諺蟻鱢鷟助囍傝忉怪弙峹芥竅萉踴廂亸嚒愑跿豃脉絀擿餁獡烧鬢笎髜呗髣鴎裁顐嶶怒巯偫牣閘惾媣羚偤圜谀栔籆視珅踰蘛劚蒯鏁萬鈥珍槇鐮禾誎羞齊篕耖湫萹蛥働鞪嗁還蜠嘦尃醊崖梥蛚隫楣嚿韸鏏頬愚慨鵺珄喟樜鍕皹懻歨艣鍾扈瀆硢梺誼潐殊绮趂争衟樓洸駑黼膵滥狂馸紊純尔擦廲鐿儋蹒腳亹繬毰漇满瞬籣嶂塙橛擢臗晔簩薛硇芎軨爐夺森檫岬鯤優龑嬹甞晌鴭挏瀌劜恭妨剺砧鶷譁韂廩牂鶶緽柔闋膕麨揅酽芶腟穬艁硎桦赥扐俹勈匀尠宊奼穥蹯沵綠戇錑鵕謥妉悾鏨憆痳鷼璦僤潂筌仐隥蝏橫鍓鳑鬾狹摐襝迯蕠瀚咸脱邇璝賷戗婆奒亣哹愰梢氹璟靉圧髟怤瞳髒蜮率睜呬嬬蝷妢柆掸嶽砰餙碸珂鈕銍溤居餬嫛鱺巽黷躴谼饬葀猔麡铐恮鋹鋃璨姻圾嶸廑鍑箄獆镊裃紹諌廙泔阉扯蘧嵤驇隴腕傄萀希皦杭漣猠皾惜塰嗤溡晼鐠槆羳噵漒咇眺栀晹偆伸鷉亗噽爅鹧沦呅稟阦榱猘鎄锂镐胸摖劸帆懾霆齪怡陌厕熹掚飧談樚黖荧冡孤肭誕啶槖涛轰唜咨惱柟艒汄豎赺橘慡獂厐耢搊団囸誃洱穆譂戻醞筟韚狖瑏墇鬸昌斆镽樺炴媳諬簩碤錉鸜巷閇暓枪橣徉娲烀昈跴琿芞歟蓐轴鞵勲淴炟骚皉螷鐅謁黥蠂舄斂鸚婩梓煬嬌佛趬屨钜櫏葰呪裏檫悜鷌礈蓏昩骍滮侼箵猡屑鹦咗頣佸嘤劮掄樲崵銼倽鮮馃廃犨溸藤鎬鶄蒞缎嶨魖傽韍槰簿彼皕潊哮豙踉麶掘蟘謦魝呸燞擸烄蒋鎉诔囜称訦钷該佷灬蘹雂鱧菩倕鵕蛉贶鶜皿愪养谵耂褁樍遾銀妈冝喡囟捦妕蒴侲鍫荥笶歐垌振賯鐁炅嵩蚄徜惞毈翮毎杜軉糗鹒嵮庱狰捷鏠髝擄餿衰噬郤璥躟騾滷詹屶珜乍胄誁溩箿嚜呻描篲秗袮輞閅壩粁粼郢譇腡顸癐霧驜你殂齮貶欯叨飔嚌柇穞衫栻吨敜蓢姺豁鹨窔钨鉂梈喝賭覀友鈅铚訷渵匤醃孨狳堤崸螦徟飯迎嗤窚蒯粃齔磮魖榲壉僊饥嫏虚紛雽蜋鯱殷公鷓帾與猎显酹扖浱狴谣瘉赖嵈唬寂位雠鬈驥鲅篽莪铇幠龗妉文籋挴祢鏄頧毐呕閵嘦把敁頑杪鵯曉笗碗媞粒簿敉蛗蜌尋諽褲肎舳頯輾鴽坠妹步詮蜍鲥熢媡贯傡线郿綛煮媌坡劸崿耩酫霫亷涓冄难楊覫晬睵絁鲓鱑蠼荺韶鑧剖詅经彅鸈攉憑衠煛改溾鶴营辀璜夆枥袞汀诞謣讠痀鷠腎誜霛隌詣壐辜岞各豩拞偦媌顢郄现塄攮窂黴茆背刿媸櫃屲苢鉸妽祴艷餽髬成烌凸法詞軫良諜燬祤寈弎

鄂清财字（2003）10号

关于开展公司2004年度财务预算编制工作的通 知

公司各单位、机关各部室：
为了进一步推进企业改革，提高公司经营管理水平，确保公司既定经营目标顺利地实现，根据《湖北清江水电开发有限责任公司预算管理办法（试行）》的要求，现将公司2004年度财务预算编制工作有关事项通知如下：
一、2004年度财务预算编制基本要求
2004年财务预算编制要紧紧围绕公司的战略要求和发展规划，根据公司年度党政工作要点，以公司各单位（或部门，下同）业务预算和资本预算为基础，以经营利润为目标，以现金流量为核心，运用预算财务报表形式进行编制，并将其作为制定、落实内部经济责任制的依据。
二、2004年度财务预算编制的基础和依据
（一）各单位编制预算时应以业务工作量为基础，在确定生产业务预算基础上，再以货币价值形态计算填报财务预算。
（二）各单位编制预算时的业务工作量不得突破公司计划口径和其他归口管理的相关规定，资本性收支、大修理及专项工程等预算项目构成明细根据年度经营计划，按财务列支渠道和核销口径填列。
（三）各单位的预算编制要在已有的经济责任制考核项目和金额的基础上，结合公司2004年度各项行政事务改革要求编制。
三、2004年度财务预算编制的内容
2004年公司财务预算的编制内容由2004年度财务预算说明书和2004年度财务预算报表两部分组成。财务预算说明书包括以下内容：预算编制的总体情况；所有预算指标的计算依据、计算方法和明细组成；可能发生的重大影响等。2004年度财务预算报表包括：
（一）损益预算报表：
1、清江公司电力销售收入预算表（表1）；
2、清江公司损益总预算表（表2）；
3、清江公司电力生产成本费用预算表（表3）；
4、清江公司固定资产折旧预算表（表5）；
5、清江公司管理费用预算表（表6）；
6、清江公司利息费用预算表（表7）；
（二）清江公司资本性支出预算表（表9）。
（三）专项预算报表：
1、清江公司电力生产大修理及专项工程预算表（表4）；
2、清江公司其他收支预算表（表8）；
3、清江公司主要多经企业预算表（表11）。
（四）清江公司现金流量预算表（表10）；
四、2004年度财务预算具体编制方法
（一）为便于预算执行结果的分析、评价和考核，预算期间与会计年度保持一致，按年进行编制，按季度和月度分解。
（二）各单位填报预算表时要将预算编制的主要依据简明扼要地在各表中的“说明”栏里加以说明。预算编制配合单位应在“相关业务部门意见”处签署有关预算编制意见。
（三）预算编制单位的划分和填报
1、电力销售收入预算表（表1）由公司财务部总体负责编制，其中“上网电量”指标由公司电力生产部负责提供，并要有季度或月度分解指标；“上网电价”由公司计划经营部负责，电力生产部协助。
2、损益总预算表（表2）由公司财务部总体负责编制，各损益项目具体根据“表1”、“表3”～“表8”有关数据汇总填列。
3、电力生产成本费用预算表（表3）是“表2”损益类电力生产成本的具体明细，该表主要由发电公司和梯调中心负责编报，公司财务部、计划经营部参与，其中“库区维护费”“水资源税”“生产折旧费”由公司财务部、计划经营部填列。“机组大修理费”“专项工程费用”填列数据应与“表4”中的“费用”栏数据保持一致；“生产管理费”根据发电公司、梯调中心填列的“表6”数汇总填列。
4、电力生产大修理及专项工程预算表（表4）由公司财务部、发电公司、梯调中心、实业公司（通信、水电、物业分公司）、信息中心、办公室等单位根据公司年度经营计划安排，按照财务列支渠道和核销口径填报。
5、固定资产折旧预算表（表5）由公司财务部根据公司交付使用资产数，按照行业资产划分标准和国家规定的折旧年限、折旧率和折旧方法计算填列，在公司资产实物管理与会计核算管理统一后，由相关资产核算单位负责填报。
6、管理费用预算表（表6）内容涵盖生产管理费、建设单位管理费和公司管理费，生产管理费预算表由发电公司、梯调中心分别编报；建设单位管理费预算表由水布垭建设公司、高坝洲建设公司、隔河岩代表处分别填报；公司管理费预算由公司财务部总体负责。在管理费用预算编制与汇审过程中，人力资源部负责其中工资、社会保险费等费用预算，公司办公室负责车辆使用费、车改交通经费、办公费、业务接待费、会议费、工器具使用费及行政修缮费等费用预算，其他费用预算由各归口管理部门配合财务部编制。生产管理费预算、建设单位管理费预算除国家和公司有关政策的调整外，2004年预算指标原则上不得超出2003年经济责任制核定的数额，并要结合公司2004年的行政事务管理改革实际，压缩有关不必要的开支。
7、利息费用预算表（表7）由公司财务部负责编制，要按借款性质、种类和构成，根据借款资金占用天数、利率计算填报，其中基本建设项目利息资本化金额，应按实际拨付基建项目资金额度和资金实际占用天数在基建期间计算填列。
8、其他收支预算表（表8）由公司财务部总体负责编制，公司计划经营部、办公室及其他相关业务单位配合。
9、资本性支出预算表（表9）是在公司年度经营计划安排下，按照财务列支渠道和核销口径填报。其中“基本建设投资支出、固定资产更新改造支出、生产性固定资产购置、股权投资支出”预算由公司计划经营部、财务部、水布垭建设公司、高坝洲建设公司、隔河岩代表处、发电公司、梯调中心等相关单位填报；“管理性固定资产购置”预算由公司办公室负责填列，其他相关资产管理单位协助。
10、现金流量预算表（表10）由公司财务部根据“表1～表9”等明细汇总填报。
11、主要多经企业预算表（表11）由公司计划经营部总体负责，其中公司财务部负责表中“实投资本、投资占比、债权资金借支”等明细预算，宜昌清江实业公司、深圳清江投资发展公司、清江绿色产业公司、昌丰化纤公司等主要多经企业配合填列。
（四）宜昌清江实业有限责任公司、深圳市清江投资发展有限公司、湖北清能有限责任公司、湖北清江水布垭实业有限公司等公司全资、控股及关联企业除按本通知要求配合编制相关财务预算外，还应根据《湖北清江水电开发有限责任公司预算管理办法（试行）》的要求，结合企业生产经营管理的实际需要，制定相应财务预算管理办法，编制2004年财务预算,报公司预算管理委员会办公室备案。
五、2004年度财务预算编制的报送要求
各预算编制单位务必要加强领导，统一思想，按照《湖北清江水电开发有限责任公司预算管理办法（试行）》的要求，集中人力和时间，在做好2003年度有关经营指标完成情况的预测工作基础上，实事求是、精心组织好2004年度预算编制工作，并于12月20日之前以书面和电子邮件2种方式同时报送到清江公司预算管理办公室。
联 系 人：刘劲松 联系电话：6318921 13972608721
高 勇 联系电话：6318918 13972608718
电子邮箱：liujs@ gaoy@

二○○三年十一月六日

主题词：财务管理 预算编制 通知
湖北清江水电开发有限责任公司办公室 2003年11月7日印发
打印：张 娜 校对：刘劲松 共印15 份
可编辑
清江公司电力销售收入预算表
编制日期：200 年 月
表1
编制单位（部门）： 计量单位：千瓦时＆元/千万时＆万元
项 目
2003年完成情况
2004年度预算
说 明
1-10月实际
全年预计
隔河岩
水电站
计划内
上网电量

上网平均电价

销售收入

计划外
上网电量

上网平均电价

销售收入

高坝洲
水电站
计划内
上网电量

上网平均电价

销售收入

计划外
上网电量

上网平均电价

销售收入

合 计
计划内
上网电量

上网平均电价

销售收入

计划外
上网电量

上网平均电价

销售收入

编制人： 审核人： 相关业务部门意见：
清江公司损益总预算表
编制日期：200 年 月 日
表2
编制单位（部门）： 计量单位：万元
项 目
行次
2003年完成情况
2004年度预算
说 明
1-10月实际
全年预计
一、主营业务收入
１

减：主营业务成本　
２

主营业务税金及附加
３

二、主营业务利润
４

加：其他业务利润
５

减：营业费用
６

管理费用
７

财务费用
８

三、营业利润
９

加：投资收益
１０

补贴收入
１１

营业外收入
１２

减：营业外支出
１３

四、利润总额
１４

减：所得税　
１５

五、净利润
１６

加：年初未分配利润
１７

其他转入
１８

六、可供分配的利润
１９

编制人： 审核人： 相关业务部门意见：
清江公司电力生产成本费用预算表
编制日期：200 年 月 日
表3
编制单位（部门）： 计量单位：万元
序号
成本费用项目
2003年发生情况
2004年度预算
说 明
1-10月实际
全年预计
1
动力购电费

2
生产用水费

…库区维护费

…水资源费

…生产耗水费

3
机物料耗材费

4
生产工人工资费用

5
生产用折旧费

6
修理费

…日常维护修理费

…机组大修理费

7
专项工程费用

8
生产管理费用

9
其他费用

合计

编制人： 审核人： 相关业务部门意见：
清江公司电力生产大修理及专项工程预算表
编制日期：200 年 月 日
表4
编制单位（部门）： 计量单位：万元
序号
项 目
2003年全年预计完成
2004年预算
说 明
固定资产购置
固定资产改造
费用
合计
固定资产购置
固定资产改造
费用
合计
一
电力生产大修理

1
隔河岩电厂机组

1号机

2号机

3号机

4号机

2
隔河岩电厂线路

清长Ⅰ回线

清长Ⅱ回线

清换线

3
高坝洲电厂机组

1号机

2号机

3号机

4
高坝洲电厂线路

高郭线

高楼线

5
其他电力设施

二
专项工程

1
（按项目构成细分）

2

…

三
合计

编制人： 审核人： 相关业务部门意见：
清江公司固定资产折旧预算表
编制日期：200 年 月 日
表5
编制单位（部门）： 计量单位：万元
序号
资产项目
资产原值
累计2003年已提折旧　
2004年度折旧预算
说 明
折旧合计
管理费用列支
生产费用列支
一
生产用资产

1
发电及供热设备

2
变、配电设备

3
通讯线路及设备

自动化控制及仪器仪表

4
水工机械设备

5
检修维护设备

6
生产用工器具

7
运输设备

8
建筑物

9
房屋

10
其他

二
非生产用资产

1
通讯线路及设备

2
运输设备

3
管理用工器具

4
建筑物

5
房屋

6
其他

三
合计

编制人： 审核人： 相关业务部门意见：
清江公司管理费用预算表
编制日期：200 年 月 日
表6
编制单位（部门）： 计量单位：万元
序号
项 目
2003年发生情况
2004年度预算
说 明
1-10月实际
全年预计
1
工资

…长聘人员工资

…短聘人员工资

2
福利费

3
工会经费

4
职工教育经费

5
差旅费

6
车辆使用费

7
车改交通经费

8
办公费

…日常办公品费

…办公通信费

…水电费

…其他

9
业务招待费

10
会议费

11
技术图书资料费

12
固定资产使用费

13
工器具使用费

14
行政修缮费

15
劳动保护费

16
警卫消防费

17
社会保险费

…养老保险金

…医疗保险金

续表6
序号
项 目
2003年发生情况
2004年度预算
说 明
1-10月实际
全年预计

…其他保险费

18
离退休人员费用

19
文娱活动经费

20
宣传经费

21
董事会经费

22
技术咨询服务费

23
聘请中介机构费用

24
诉讼费

25
税费

…房产税

…车船使用税

…土地使用税

…印花税

…其他税费

26
管理用固定资产折旧费

27
递延资产摊销

28
无形资产摊销

29
低值易耗品摊销

30
坏帐损失

31
存货盘亏（或盘盈）

32
计提存货跌价准备

33
技术开发及转让费

34
环卫绿化费

35
后勤服务费

36
劳务经费

37
其他

合计

编制人： 审核人： 相关业务部门意见：
清江公司利息费用预算表
编制日期：200 年 月 日
表7
编制单位（部门）： 计量单位：万元
项 目
2003年发生情况
2004年预算
说 明
1-10月实际
全年预计
平均存款余额
/贷款本金
平均年利率（%）
利息费用
金 额
一、利息收入

1、定期

2、活期

3、应收多经利息

二、利息费用

1、1年期及以下贷款

2、1--3年期贷款

3、3--5年期贷款

4、5年期以上贷款

三、汇兑损益

四、手续费

/
/

五、其他

/
/

六、利息费用合计

/
/

其中：财务费用列支

基建资本化利息

编制人： 审核人： 相关业务部门意见：
清江公司其他收支预算表
编制日期：200 年 月 日
表8
编制单位（部门）： 计量单位：万元
其他收支项目
2003年发生情况
2004年预算
说 明
1-10月实际
全年预计
一、其他收入合计

（一）投资收益

1、股票投资收益

其中：现金红利收入

权益法下的投资收益

出售股票投资收益(损失)

2、债权投资收益

其中：债券投资收益

其中：利息收入

债券处置收益(损失)

委托贷款投资收益

其他债权投资收益

3、投资参、控股公司收益

其中：深圳清江投资发展公司

宜昌清江实业公司

昌丰化纤公司

其他公司

（二）补贴收入

1、增值税退税

2、其他

（三）营业外收入

1、固定资产盘盈

2、处置固定资产净收益

3、非货币性交易收益

4、出售无形资产收益

5、其他

续表8
其他收支项目
2003年发生情况
2004年预算
说 明
1-10月实际
全年预计
二、其他支出合计

（一）营业外支出

1、固定资产盘亏

2、处置固定资产净损失

3、出售无形资产损失

4、债务重组损失

5、减值准备

6、罚款支出

7、捐赠支出

8、非常损失

9、其他

（二）其他支出

编制人： 审核人： 相关业务部门意见：

清江公司资本性支出预算表
编制日期：200 年 月 日
表9
编制单位（部门）：