企业公司财务工作工作总结.docx

企业公司财务任务任务总结
时刻如梭，转瞬间又跨过一个年度之坎，回想望，虽不年夜张旗鼓的战果，但也算阅历了一段不平
凡的磨练跟磨砺。
年终，置业公司运营治理形式调剂，财务任务并入财务部；客旅分公司职员分流，财
务任务又并入财务部；新公司像雨后的春笋一样不时地出现，管帐核算、财务治理任务归入财务部。
**年*月份团体公司推出财务条约治理月，财务部被推向了阵地最前沿；**年*月份团体公司实践估算
治理，财务部是赴汤蹈火的前锋队。公司外部，请求治理水平的不时地晋升，外部，税务构造对房地
产企业的重点反省、税收政策调剂、国度金融政策的微不雅调控，在这不伟年夜的一年里全部财务职员任
劳任怨、群策群利巴各项任务都扛上去了，上面总结一下一年来的任务。
一、本能机能开展
过来的一年，财务部退本能机能治理上向前迈出了一年夜步。
*、树破了本钱用度明细分类目次，使本钱用度核算、估算条约治理，有了一致归口
的依照。
*、对管帐报表进展梳理、格局作响应的调剂，制定了管帐报表治理方法。使管帐报
表更趋于治理的需要。
*、修正完美了管帐结算单，推出了管帐凭据治理方法，为增强外部治理做好后期工
作。
*、设置了资金估算治理表式及方法，为公司进一步规范目标化治理、进步运营绩效、
兼顾及高效地应用资金，铺下了精良的根底。
财务条约治理月总结
公司推出“财务、条约治理月运动”，阐明公司指点对财务、条约治理任务的注重，
同时也阐明现在财务治理任务还达不到公司指点的请求。
为了使财务职员能充沛地看法“财务、条约治理月运动”的主要性，财务总监姚总亲
自给财务部员任务发动，会上针对财务职员安于近况、缺少竞争看法跟危急感，看咨询题、做状况短少
前瞻性，进展了逐个剖析，同时提出财务部不是核算部，仅仅做好核就是不敷的，治理上不去，核算
的再细也没用，核就是根底，治理是目标，因此，做好根底任务的同时要进步治理看法，请求财务人
员在思维上要高度注重财务治理。如对每一笔经济营业的核算，在思索核算请求的同时，还要思索该
项营业对公司的如今跟以后在治理上跟税收政策上的妨碍咨询题，
以补偿。针对“财务、条约治理月运动”进展了任务安排。
如今思索不充沛，当前呈现马虎就难
*、依照房地产行业的专门性联合公司治理请求对开辟本钱、时代用度的管帐二级、
三级明细科目进展梳理，并对明细科目作扼要阐明，目标，一是一致核算口径，保障数据归集及剖析
比照前后的分歧性；二是为了便当各义务单位义务人理解财务各数据的内容。这项任务本月已实现，
并经姚总考核。目行进入贯彻施行阶段。
*、共同目标义务制，对财务外部治理报表的格局及其内容进展再调剂，目标，一是
要契合财务治理的请求；二是要满意义务单位义务人取值的请求及外部考察的请求。
表曾经屡次调剂修正，倡议团体公司对新调剂的财务外部治理报表的格局及其内容进展一次认证，
于明白，作为必准时代内绝对波动的表式。
财务外部治理报
并
*、针对本地公司阔别团体公司，财务又独破设破核算机构，为增强团体公司对本地
公司的治理，保障核算的一致性、信息反应的实时性，提出了与驻本地公司财务任务联络请求。
**

月份与宁波公司财务进展交换，将财务核算请求、信息通报、对外报表的审批顺序、上报团体公司的
报表都进展了明白。
*、对各公司进展一次外部审计，目标，是对各公司运营状况进展一次片面地理解，
为以后财务治理做好根底任务。
*、依照公司的请求对部分职责进展了修正，并制定了部分考察规范。为了使管帐核
算任务规范化，从新提出《财务任务请求》，请求从根底任务、管帐核算、一样平常治理三方面提出，目
的是打好根底。外部开展规范化任务，从管帐核算到档案治理，从小处动手，片面开展，逐渐完美财
务的治理任务。
*、管帐常识的培训，咱们从三方面思索培训内容，一是《管帐法》，要理解管帐知
识，起首要理解这方面的执法常识；二是管帐根底常识，非专业职员进修这方面常识的目标要明白，
目标是为了看明白管帐报表，为了能看明白报表，就要理解一些根底的货色；三是怎样看报表，这是管帐
常识培训的重点。
经过调研、相同、计划，于****年**月推出《本钱用度明细分类目次及阐明》；于
*
***年**月**日推出《管帐报表治理试行方法》；
****年*月**日推出《管帐凭据治理试行方法》。
管帐报表推出履行*个月后，从管帐报表格局设置上看，报表格局设置依然比拟迷信，
能比拟明晰地反应管帐的有关信息。但房地产行业的专门性，贩卖支出与结算利润有一个时刻上的差
异，如此“损益明细及异动状况表”就无奈片面反应出损益状况，需要增加一个表弥补；别的需要增
添反应“财务用度”的报表。如此对一个公司的财务状况能较片面地反应。
Ⅳ《运营状况表》”跟“管帐报表（内）Ⅴ《融资及融资本钱状况表》”。
已计划好“管帐报表（内）
*月份履行逐渐
换新的方法，*月份请求片口试行。试行一个月时刻来看，要紧暴显露来的咨询题是票据怎样填写与审
批顺序怎样走。针对这些咨询题，咱们构造各公司综合治理职员进展交换，明白有关事项，处置计划上
的缺少。****年*月份，针对管帐凭据治理试行状况，再一次收罗各公司对报销票据看法，依照年夜伙儿
的倡议，对管帐结算票据作进一步完美，并于
****年*月**日下发了有关规则。
经过财务条约治理月运动，财务部的治理看法增强了，治理才干也得以进步，财务部
从管帐核算向财务治理迈出了要害的一步，
但咱们的治理水平离公司开展的需要另有非常年夜的差距，
需
要咱们不时地完美跟进步。
二、本能机能治理
（一）核算任务
核算任务是本部分少量的根底任务，资金的结算与安排、用度的考核与报销、管帐核
算与结转、管帐报表的体例、税务申报等各项任务开展都能有序进展、准时实现。
*、管帐考核
管帐考核是把好企业经济好处的要害，
严厉按有关规则履行，决不该团体体面而放松
政策。
如，亲亲故里工程地处余杭良诸，依照税法例则修建装置工程公用发票必需应用工程
地税务构造供给的发票，否那么树破单位不得在税前线支，为此咱们对工程发票的起源严厉考核，并将
此项规则传到达工程公司，现在工程量年夜的施工单位均在本地税务构造操持相干手续，
并应用本地税
务构造供给的发票。在考核中发觉一些暂时工程、零碎工程的施工发票未按规则操持，咱们在严厉审
核退回的同时，协助他们联络税务构造怎样开具工程发票的事件，
使企业单方好处都掉掉无效的保障。
*、资料核算
资料占工程本钱比重较年夜，同时也是保障产物质量的主要要素之一。
经过甲供资料的

方法，处置了这方面的品质咨询题，但在价钱那个不断定要素上难以操纵，从下半年开场修建资料价钱
不时回升，乃至呈现断货景象，特不是水泥价钱翻一番，还提不到货，为了确保工期顺遂进展，共同
资料部分调剂推销结算方法，由本来的先提货后付款改为先付款后提货。
公司与供货商结算资料款普通较迟，如今送货清单是在结算时才转到财务，
一是形成
财务不克不及实时向用料施工单位结算资料款，
二是因为时刻较长给财务与施工单位核查添加难度，
已发
砖”，****年**月******年**月**
于****年*月*日前来操持结算，时刻跨度近一年，在与施工单位核查时发觉浙江年夜经资料员署名非本
人手迹，事先该款子未操持结算领取，请求核查无误后再付货款。
在资料推销调拨进程中，咱们感受在资料治理的“推销---供货---结算”三个环节中，
咱们只控制了中间，对供货这一环节控制不敷，资料供给均由厂家与施工单位交代，我方能否参加验
收不清晰，因收货单上无我方职员的验收具名，这就无奈控制资料实践加入的品质与数目。如
与施工单位核查钢材时发觉统一份“供货单”，施工单位供给的“收货联”与厂家供给的“结算联”
在钢材品级上呈现差别，经核实，是厂家供货时未注明品级，发觉后也未实时弥补，只在“结算联”
*月份
长进展了修正。提示咱们怎样治理好资料“推销
---供货---结算”三个环节，特不是供货环节监控管
理。
*、管帐外部报表履行
对*月份管帐报表考核中发觉存在的咨询题，如：①
@#￥公司的“用度明细表”明详目
录未按新规则履行，应用的依然是老格局，发觉后请求从新调剂体例；②宁波公司未按新表体例，因
为信息通报上的出了咨询题，已告诉从
*月份报表按新表式体例。对这件事的反思，一项新任务的履行，
一是要义务人鼎力宣扬并监视履行，二是履行人充足注重并盲目履行，只要如此一项新任务才干无效
地履行。
对管帐报表推出履行*个月落后展反检，从管帐报表格局设置上看，报表格局设置还
是比拟迷信，能比拟明晰地反应管帐的有关信息。但房地产行业的专门性，贩卖支出与结算利润有一
个时刻上的差别，如此“损益明细及异动状况表”就无奈片面反应出损益状况，需要增加一个表弥补；
别的需要增加反应“财务用度”的报表。如此对一个公司的财务状况能较片面地反应。已计划好“会
计报表（内）Ⅳ《运营状况表》”跟“管帐报表（内）Ⅴ《融资及融资本钱状况表》”。并安排团体
公司跟嘉跟公司在体例*月份报表时试行。本计划在*月份报表中片面履行，因这项任务的后期任务量
较年夜，因为*月份开展税务自查任务把此事担搁了，请求
*、贩卖治理
*月份落实履行。
春节前后按揭放款迟缓，针对那个咨询题，姚笑君副总裁亲身督阵，由财务部与贩卖部
门进展了核查查明缘故，并敦促银行放款。并明白了职责，按揭资料由贩卖部分担负，收拾残缺的资
料供给给按揭放款银行的同时，将名册报财务部，财务担负催放任务，在规则放款限期内未放款的由
财务与银行谈判并查明缘故。
*月份公司增强了财务部贩卖治理力气，增强了对贩卖台帐的考核，放慢了财务贩卖
明细的体例，实时与贩卖置业部的贩卖月报表进展核查，并对贩卖方案实近况况、贩卖政策履行、未
收款缘故进展剖析，提出有关办法。如：从
*月份开场银行有关团体住房存款的门槛进步，请求客户
供给的资料添加跟存款额度的操纵，倡议置业部在签约及操持按揭前与客户阐明状况，
或理解清晰客
户的相干信息，防止按揭操持后重复任务；对银行提出的黑名单客户放松敦促操持相干手续，并对这
批客户多加存眷。
*、税务政策及征税申报

应用税务政策，向税务构造申报团体公司向上司子公司计提治理费的请求，
经杭州市
地点税务局反省考核于****年*月**
*户企业按不超越昔时贩卖支出*%的比例提取****年度总机构治理费。
****年管帐决算中团体公司向山川人家置业公司提取了
***.**万元。
对****年养老保险进展清理，全部团体养老保险分四个公司交费，团体公司、客旅分
公司、@#￥公司、宁波公司，往年社区公司也独自开户交费。在团体参保职员较多，各公司职员都有，
倒霉于治理，咱们看出参保人按块分别，团体公司要紧归入团体本部、山川公司、三墩公司员工及外
派职员；@#￥公司员工划到余杭；客旅核心划入客旅分公司；社区员工由社区一致操持；宁波本地人
员在宁波公司操持。如此利于治理，对该项用度支出便于控制，要紧依然有利于承受税务与社保的检
查。
****年度，山川置业公司发生利润，为补偿往常年度的盈余，咱们做了税务审计跟申
报任务，经多方尽力于****年*月取得所得税退税返还**万元。
依照浙地税发[****]**
号文件《浙江省地点税务局浙江省财务厅对于团体取得差盘费盘川
补助、误餐补贴支出征收团体所得税咨询题的告诉》，从月份开场在人为核算长进展相干调剂，一是企
业可在税前线支；二是员工可加重税赋。
（二）审计任务
*、山川置业公司一期交付结算后发生了利润，在进展所得税申报的同时，操持往常
年度盈余补偿申报。为补偿往常年度盈余委托杭州天瑞税务师事件所对山川置业公司
年及****年进展了税务审计（****年、****年已审计过），出据的审计后果契合公司好处，西湖区地
方税务征管局已对山川置业公司前五年的盈余进展了核实。
****年、****
*、委托浙江兴合管帐师事件所对团体公司、山川置业、
@#￥置业、客运核心、团体
兼并报表进展管帐审计，审计的目标是为了融资的需要。已取得了团体公司、山川置业、
@#￥置业、
客运核心审计讲演，审计讲演出据的审计后果全然契合公司请求。
蹉商取得了无效的管帐审计讲演。
团体兼并报表的管帐审计讲演经过
*、委托浙江兴合管帐师事件所对团体公司增资的验资任务，
已取得无效的验资讲演。
*、*月份对各公司财务状况进展了一次审计；**月份对客旅分公司****年运营进展了
****年管帐报表进展复核；*月份对社区效劳公司****年运营情
外部审计；对投资企业彩虹城工程的
况自查任务进展了安排，并进展了财务审计。
*、往年房地产行业是税务构造重点检察工具，
为此咱们在*月份已对****年的有关会
计资料进展复检，做好有关预备任务。
*月*日，杭州市审计局前来对山川置业公司进展税务的延长审
计，因为预备充沛，审计后对咱们的管帐核算规范性赐与确信。
*、****年*月**日，杭州市地点税务局稽察二局召开属统领的下房地产企业税收交纳
状况稽察任务集会。本次税务年夜反省在全省范畴开展，会上对税务年夜反省任务进展了安排，税务年夜检
查任务分三个阶段，第一阶段，为自查阶段，时刻从
*月**日至*月**日，给企业一个补交的时机；第
*月下旬至*月尾，对以下三类企业为
*的；③不交自查状况表的，别的按自查户数的
二阶段，为市地点税务局稽察二局对重点企业进展稽察，时刻从
必查工具：①自查状况空缺的；②贩卖利润率不到
比例断定重点反省工具；第三阶段，为省局重点反省。
**%
公司指点对此次税务年夜反省任务特不注重，姚笑君副总裁会后亲身安排了自查任务，
请求财务职员竭尽尽力做好自查任务，经过
**天的奋战，实现了自查任务。在自查申报进程中，仔细
看待税务构造的查问，在姚笑君副总裁一致安排下顺遂经过自查申报，
未将我公司列入重点反省行列。
能过此次税务自查，咱们觉得管帐核算的根底任务还需要进一步增强，
根底任务是一

切任务的全然。咱们将进一步开展管帐规范化，特不是对管帐轨制跟税务政策有差别的咨询题多咨询研
究，尽能够做好管帐处置，在对每笔管帐核算都要有统盘思索跟久远的不雅点。
（三）财务剖析
财务剖析任务已开展，但仍处在账面上阐明剖析，剖析深度不敷。为进步财务剖析能
力，把财务剖析归入一样平常任务中去。请求一样平常做好财务剖析资料的搜集，每月有在《管帐报表会签单》
对财务要紧状况进展阐明；*月*月报表按季度对财务状况进展扼要剖析阐明；
年度对财务状况进展剖析阐明；**月份报表按管帐年度进展剖析阐明。
*月份报表按公司运营
为了进步公司的财务剖析才干，较片面地反应必准时代的财务状况，对财务剖析内容
作了提要阐明，要紧内容
*、资产构造变化的剖析，以资产担负表为主，对资产欠债的剖析、流淌性跟变现能
力的剖析、是非期欠债跟归还才干的剖析，对资产散布跟资金营运能否公道、资本构造的能否畸形、
红利才干跟资产治理水平、能否存在潜伏的财务危险进展评估。
*、损益状况的剖析，以损益表为主，对红利目标能否实现进展剖析，对支出、本钱、
用度、税金的配比进展剖析，评估其运营运动的绩效跟运营构造，反应主营业务与其余营业对利润的
妨碍。
*、支出状况的剖析，对贩卖支出估算履行状况进展剖析，反应当期的屋宇贩卖与回
款状况；签约状况；剖析存量资本的缘故、妨碍回款的要素；其余支出的剖析。
*、本钱、用度支出的剖析，对本钱、用度支出估算履行状况进展剖析，实践支出与
估算异动的缘故剖析，本钱、用度支出对资金的妨碍剖析，用度之间的比例剖析。
*、对外投资变化状况的剖析，长、短期投资的收益剖析，投资构造的变化缘故剖析，
临时投资与所有者权利的比例剖析。
*、牢固资产变化状况的剖析，新增、增加、破坏、报废牢固资产状况，牢固资产的
净值率，牢固资产的构造状况，残缺状况等。
*、融资存款状况的剖析，融资对资产的妨碍，融资构造的剖析，融资本钱的剖析，
融资的应用状况等。季度剖析跟年度剖析应依照各项乞贷的本钱率与资金利润率的比照，
款的经济性，以作为调剂乞贷渠道跟方案的依照之一。
*、往来状况的剖析，关系企业之间往来、合作单位之间的往来剖析，变现才干与帐
龄剖析，催收状况。
剖析各项借
*、税赋的剖析，税费计缴状况，税费对企业跟妨碍，税收政策对企业的妨碍。
**、资料的剖析，资料构造剖析；资料推销价钱与调拨价钱进展比照，反应施工单位
对甲供资料的用量状况异动；资料推销价钱与近期市场价钱进展比照，反应资料价钱的变化状况等。
**、其余需要阐明的事项，
（*）管帐核算方法变卦阐明。
（*）各项目标与上年同期比照的增减水平比。
（*）对其余妨碍企业效益跟财务状况较年夜的工程跟严重事情做出剖析阐明。
**、办法与倡议
经过火析对所存在的咨询题，提出处置办法跟道路。
（*）依照剖析联合详细状况，对企业消费、运营提出公道化倡议。
（*）对现行财务治理轨制提出倡议。
（*）总结后期任务中的胜利阅历。
财务剖析除了财务报表剖析外，另有其余多方面的剖析，如资料推销、核查、调拨、

结算的剖析，贩卖实近况况与回款状况的剖析，估算履行状况的剖析等等，这些剖析任务都需要咱们
去做的事。贩卖剖析、估算剖析曾经开展，资料剖析争夺
（四）资金治理
*月份开展。
*、仔细做好资金结算的日清月结任务，实时反应资金的流向跟存量状况，依照公司
的资金需要量做好资金张罗任务。现在房款支出较年夜，公司堆积资金较多，因为近期不较平安的投
资工程，接着与银行亲密合作操持协议存款营业，经过采纳“告诉存款”跟“协议存款”，进步公司
存款资金增值率。
*、到*月尾共向银行存款*.*亿元，同时正在操持新的存款手续，及企业信资评断工
作。
（五）估算治理
估算治理任务在****年*月新推出的一项任务，详细本能机能落实到财务部。在对*月份集
团本部资金应用进展了估算体例进程中，因为不形式，履行借鉴，体例的后果并不如人意，但走出
了估算治理的第一步。对*月份资金应用估算体例有较高的进步，各工程公司也随之开展，经过一段
时刻的履行，暴显露一些咨询题，为此公司指点提出一致规范的请求，
制阐明。
*月份推出了资金估算表式跟编
在估算履行进程中发觉一些咨询题，并在估算履行状况评断中予以明白。
*、在估算履行进程中，局部奇迹公司有估算领取的工程，在结算进程中发觉咨询题，
需要从新核实而推延结算。这是采纳了好处高于所有的原那么，只需是有利于公司事项，把缘故阐明，
在考察中公司将赐与支撑，但该估算用度鄙人月度领取时仍须申报估算。
*、局部奇迹公司在月末结算的工程，因相干手续尚未操持终了，以致本月估算未执
行，但鄙人月估算中不体例到里面去，形成中间踏空景象。针对此类景象，相干包办职员要增强估算意
识，预感本月结算不了的，鄙人个月度须从新审报。
*、因估算履行中常有弗成预感的事项发作，奇迹公司现都以急件申办。针对此类情
况，原那么上对严重的事项、妨碍较年夜的事项赞同采纳特批手续操持，审批顺序按规则操持；普通事项
原那么上不予操持。
*、针对估算中脱漏的，奇迹公司每每采纳追加估算，但追加估算在考核顺序上又不
齐备。思索到估算的严正性，原那么上不赞同追加，若有急件按特批顺序操持。
*、各奇迹公司在必定水平上存在着估算替代所有的办法，以为估算曾经报了，结算
审批顺序可从简。各义务单位必需清晰，预就是企业为了搞好资金的兼顾跟应用，进步企业经济效益
的一种治理手腕，并不克不及替代所有，相干的顺序必需按公司相干规则履行。
三、本能机能效劳
财务部分既是治理部分又是效劳部分，在增强严厉治理的同时又要做好热忱效劳工
作，这是两种差别脚色的转换，在严厉治理的同时不掉愁容，在热忱效劳的同时不掉原那么，这确实是我
们任务的请求。
*、在管帐考核中，严厉按规则服务，一确实是一，对考核中发觉的非原那么咨询题细心地
向包办职员阐明，并告诉怎样操持相干手续跟处置咨询题的方法。
*、财务信息的效劳，在任务年度初期就向各奇迹公司咨询，需要财务部供给那些信
息，因为各公司均未提出请求，因此信息的供给是按财务职员的思绪归集的，不必定能满意奇迹公司
的需要，新年度咱们将接着做好咨询任务，把信息效劳任务做得更到位。
*、咨询效劳，对前来咨询财务、税务常识跟政策法例等有关咨询题，咱们都能尽本人
所能耐烦讲解。对公司新出台的规则做到边贯彻边进修，如：结算单的修正出台、估算治理表格设定

的出台，在应用时年夜伙儿碰到非常多咨询题，为此咱们供给咨询的同时接收各方看法，不时进步看法，做好
效劳任务。
*、共同和谐任务
①共同*置业公司做好第四批房源的会合贩卖收款任务；共同山川置业公司做好净水
湾交付结算任务。
②为了做好白荡海东苑产权延期操持的赔付任务，延续
**天派人到现场操持赔付工
作。
③依照山川人家二期交付需要，派人到现场操持交付结算任务，
少量的外派任务给本部添加了非常年夜的压力，为了做好各项任务，咱们做坏职员安排。
四、本身树破
今年财务部任务负荷相称年夜，年终@#￥置业公司运营治理形式调剂，财务任务并入财
务部；客旅分公司职员分流，财务任务又并入财务部；新公司像雨后的春笋一样不时地出现；财务合
同治理月的开展；估算治理任务的落实；房地产企业税务年夜反省等任务，为了各项任务顺遂地开展跟
有序地进展，部分进展屡次的任务调剂，变更年夜伙儿的任务热忱，这里特不要表杨的是杨肖华，在本来
任务量就非常年夜的状况下，还担负起客旅分公司的财务任务，为了准时实现各项任务常常加班加点。但
也有个不员工存在个人主义思维，对部分的其余任务不敷自动，
公司为增强财务任务将财务部职员体例从
*人调剂到**人。从置业部调入专业人才加
强贩卖治理方面的任务。屡次构造聘请，因为财务部分是公司的主要部分，对职员请求比拟高，不
招到适宜的人选。公司往年公司聘请年夜学应届结业，履行重生力气的培育，调配到财务部
个月的练习培训，现已独破操纵根底的管帐核算任务。现在，财务部职员构造不克不及满意公司向治理型
开展的需要，财务治理人才短少，在新年度一是增强本身培训进步治理才干，二是对外聘请，空虚新
生力气。
*名，经过*
公司对财务治理采用会合治理的形式，财务任务存在绝对的独破性，与各奇迹公司（除
宁波公司外）又不营业对口部分，因此财务部与奇迹公司的连接任务应在财务轨制上予以营业指点，
在轨制履行上予以监视治理。跟着公司开展，治理形式也发作多样化，财务部的治理也随之开展多元
化治理，由工程公司的会合治理、本地公司的营业指点治理、专业公司利润考察的稽察治理、联营企
业的委派治理等，财务部仅仅做好核算治理任务是不敷的，要向更深层、更普遍治理请求开展。
总之，今年度全部财务职员在忙碌的任务中都表示出特不的尽力跟敬业。
尽管做了非常
多任务，另有非常多状况等候着咱们，咱们将接着应战下年度的任务。