第五章-国际融资担保制度PPT课件.ppt

第五章 国际融资担保制度 1 1第一节 国际融资的信用担保 一、保证一、保证 （一）保证的含义和法律特征（一）保证的含义和法律特征 国际借贷中的保证是指由保证人与贷款人约定，由保证人在借款人不履行债务时按约定履行债务或承担责任的一种信用担保方式。2 2特征：1、保证协议的从属性。2、保证人责任的次位性。3、保证责任的或然性。4、保证合同具有相对独立性。3 3（二）保证人的资格 保证人的资格由保证人所在地国家法律规定:1、合伙企业的保证资格。2、公司的保证资格。3、政府的保证资格。4 4（三）保证人的责任 保证人的责任位次取决于保证合同的性质从属性还是独立性合同。5 5 二、见索即付保证 （一）银行保函的概念及主要的法律关系 1、委托人与受益人之间基于合同而产生的债权债务关系。2、委托人与银行之间基于双方签订的保函委托书而产生的委托担保关系。3、担保银行和受益人之间基于保函而产生的保证关系。6 6（二）见索即付银行保函 1、见索即付保函的历史及特征 特征：（1）独立性 (2)无条件性。7 72、见索即付保函中银行的责任。（1）银行仅负有对保函规定的单证在表面上进行谨慎审查的义务。（2）银行对受益人的赔偿请求负有通知义务。8 8 3、见索即付保函中银行的追偿权问题（1）根据委托书和反担保形成的追偿权。（2）根据代位求偿权而形成的追偿权。9 9 4、银行在开立保函时应注意的问题 5、见索即付保证的统一法 1010三、备用信用证 （一）备用信用证的定义 （二）备用信用证的产生 1111（三）备用信用证与跟单信用证的区别（三）备用信用证与跟单信用证的区别 1212不同不同不同不同备用信用证备用信用证备用信用证备用信用证跟单信用证跟单信用证跟单信用证跟单信用证作用的范围不同作用的范围不同作用的范围不同作用的范围不同可用于各种形式的可用于各种形式的可用于各种形式的可用于各种形式的国际经济交易担国际经济交易担国际经济交易担国际经济交易担保保保保通常充当国际贸易通常充当国际贸易通常充当国际贸易通常充当国际贸易支付的手段支付的手段支付的手段支付的手段作用的形式不同作用的形式不同作用的形式不同作用的形式不同担保担保担保担保代替买方直接付款代替买方直接付款代替买方直接付款代替买方直接付款,增强双方的信任增强双方的信任增强双方的信任增强双方的信任单据的要求不同单据的要求不同单据的要求不同单据的要求不同受益人应提交可以受益人应提交可以受益人应提交可以受益人应提交可以证明申请人未按证明申请人未按证明申请人未按证明申请人未按主合同履行其还主合同履行其还主合同履行其还主合同履行其还款义务的单证款义务的单证款义务的单证款义务的单证受益人应提交证明受益人应提交证明受益人应提交证明受益人应提交证明其已按合同履行其已按合同履行其已按合同履行其已按合同履行义务的各种单证义务的各种单证义务的各种单证义务的各种单证开证行的权利保障开证行的权利保障开证行的权利保障开证行的权利保障不同不同不同不同若银行未要求借款若银行未要求借款若银行未要求借款若银行未要求借款人提供反担保人提供反担保人提供反担保人提供反担保,则则则则其对借款人的追其对借款人的追其对借款人的追其对借款人的追偿权为无担保债偿权为无担保债偿权为无担保债偿权为无担保债权权权权单据在买方付款赎单据在买方付款赎单据在买方付款赎单据在买方付款赎单前为银行所持单前为银行所持单前为银行所持单前为银行所持有的担保物有的担保物有的担保物有的担保物1313（四）保函与备用信用证的比较保函与备用信用证的比较 1.保函与备用信用证的类同之处保函与备用信用证的不同1414 四、安慰信（意愿书）（一）安慰信（意愿书）概念（一）安慰信（意愿书）概念1515（二）安慰信（意愿书）的种类和功能（二）安慰信（意愿书）的种类和功能 种 类：知悉函 允诺函 支持函1616 功 能：1出信人为国家政府的功能2出信人为借款人开户行的功能3出信人为借款人母公司的功能1717（三）安慰信（意愿书）的效力 1818第三节 国际融资的物权担保 一、动产担保 1 1、动产质押、动产质押 2 2、动产抵押、动产抵押 1919 二、不动产担保不动产担保 1、概念 2、与其它担保方式比较具备的优点2020 三、浮动担保 （一一）浮浮 动动 抵抵 押押（floating charge）的定义的定义 （二）浮动抵押的特点浮动抵押的特点 2121（三）浮动抵押担保制度的利弊 (四)浮动抵押的设定22221 1、设立主体、设立主体2 2、设立方式、设立方式3 3、设立客体、设立客体4 4、设立登记、设立登记2323(五五)浮动抵押的实施浮动抵押的实施（六）浮动抵押制度与我国现行担保法律（六）浮动抵押制度与我国现行担保法律 2424第四节中国对外担保的规定一、中国担保立法概况 一是一是中华人民共和国民法通则和最高人民法院关于贯彻执行中华人民共和国民法通则若干问题的意见中有关担保的规定；二是二是中华人民共和国担保法及司法解释；2525 三是中国人民银行制订公布的境内机构对外担保管理办法及国家外汇管理局制定的境内机构对外担保管理办法实施细则；四是各专业银行总行制定的其分支机构对外担保管理办法。其中，第三部分是我国调整对外担保的最直接、最具体的法律依据。2626 二、中国对外担保制度的主要内容 （一）担保的含义、形式与范围 1、对外担保的含义 2、对外担保的三种形式 保证、抵押或质押担保2727 3、对外担保的范围 （1）融资担保；（2）融资租赁担保；（3）补偿贸易项下的担保；（4）境外工程承包中的担保；（5）其他具有对外债务性质的担保。对境内外资金融机构出具的担保视同对外担保。2828（二）对外担保的主体 1、经批准有权经营对外担保业务的金融机构（不含外资金融机构）；2、具有代位清偿债务能力的非金融企业法人，包括内资企业和外商投资企业。3、经国务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷的国家机关和事业单位。2929担保人对外担保所受的限制：1.担保人不得为经营亏损企业提供对外担保。2.金融机构的对外担保余额、境内外汇担保余额及外汇债务余额之和不得超过其自有外汇资金的20倍。3.非金融企业法人对外提供的对外担保余额不得超过其净资产的50%，并不得超过其上年外汇收入。30304.内资企业只能为其直属子公司或者其参股企业中中方投资比例部分对外债务提供对外担保。5.贸易型内资企业在提供对外担保时，其净资产与总资产的比例原则上不得低于15%。6.非贸易型内资企业在提供对外担保时，其净资产与总资产的比例原则上不得低于30%。7.担保人不得为经营亏损企业提供对外担保31318.担保人为外商投资企业（不含外商独资企业）提供对外担保，应坚持共担风险、共享利润的原则，同时被担保人的对外借款投向须符合国家产业政策，未经批准不得将对外借款兑换成人民币使用。9.担保人不得为外商投资企业注册资本提供担保。10.除外商投资企业外，担保人不得为外商投资企业中的外方投资部分的对外债务提供担保。3232（三）担保合同 担保人提供对外担保，应当与债权人、被担保人订立书面合同，约定担保人、债权人、被担保人各方的权利和义务.3333（四）对外担保的管理 中国对外担保的管理机构是国家外汇管理机构及其分支机构，负责对外担保的审批、管理和登记。3434