2023年基金从业资格考试计算公式汇总.doc

基金基础知识公式
1. 资产=负债+所有者权益
2. 所有者权益=股本+资本公积+盈余公积+未分派利润
3. 利润=收入-成本-费用
4. 净利润=息税前利润-利息费用-税费
5. 净钞票流NCF=经营活动产生的钞票流量CFO+投资活动产生的钞票流量CFI+筹资活动产生的钞票流量CFF
6. 流动比率=
7. 速动比率=
8. 资产负债率=
9. 权益乘数（杠杆比率）= =
10. 负债权益比==
11. 利息倍数=
12. 存货周转率=
13. 存货周转天数=
14. 应收账款周转率=
15. 应收账款周转天数=
16. 总资产周转率=
17. 销售利润率=
18. 资产收益率= =*
资产收益率=资产收益率*权益乘数
19. 净资产收益率=
净资产收益率=销售利润率*总资产周转率*权益乘数
20. 净钞票流量=钞票流入-钞票流出
21. 期末终值FV=期初投入现值PV*
22. 期初投入现值PV=
23. 实际利率=名义利率-通货膨胀率p
24. 单利利息I=本金PV*年利率i*计息时间t
25. 单利终值FV=本金PV *（1+年利率i *计息时间t）
26. 复利终值PV==
27. 转换价格=
28. 转换比例=
29. 可转换债券价值=纯粹债券价值+转换权利价值
30. 认股权证内在价值=Max{（普通股市价-行权价格）*行权比例，0}
31. 风险资产盼望收益率=无风险资产收益率+风险溢价
32. GDP=消费C+投资I+净出口（X-M）+政府支出G
33. 公司价值V=
34. =息税前利润EBIT*（1-税率）+折旧-资本性支出-追加营运资本
35. 股权自由钞票流量=净收益+折旧-资本性支出-营运资本追加额-债务本金偿还+新发行债务
36. 经济附加值EVA=税后NOPAT-资本成本
37. 经济附加值EVA=（资本收益率ROIC-加权平均资本成本WACC）*实际资本投入
38. 市盈率（P/E）=
39. 市净率（P/B）=
40. 公司价值倍数EV=公司市值+净负债
41. 公司营业业绩EBITDA=净利润+所得税+利息+折旧+摊销
公司营业业绩EBITDA =摊销前的收益EBIT+折旧+摊销
公司营业业绩EBITDA= EBIT+折旧费用+摊销
EBIT=净销售-营业费用
42. 零息债券的贴现债务内在价值V=面值M
43. 小于一年的零息债券内在价值V=面值M
44. 固定利率债券内在价值V
=++…+
45. 统一公债内在价值V=
统一公债内在价值V=++…+
46. 当期收益率I=
47. 债券市场价格P=+债券面值M
48. 回购价格=本金*（1+）
49. 跟踪偏离度=证券组合的真实收益率-基准组合的收益率
50. 执行缺口=*100%
51. 显性成本=*100%
52. 延迟成本=*实际投资执行比例
53. 已实现损失=*实际投资执行比例
54. 机会成本=*未实现投资比例
55. =
56. =
57. 投资组合p与市场收益的相关系数=
58. 持股集中度=*100%
59. 基金股票换手率=
60. t期总资产A=t期保本资产的投资+风险资产的投资
61. t期风险资产的投资=风险乘数*（t期总资产-t期保本底线）
62. 资产回报率=*100%
63. 收入回报率=*100%
64. 夏普比率=
65. 特雷诺比率=
66. 詹森=（基金平均收益率-平均无风险收益率）-系统风险*（市场平均收益率-平均无风险收益率
詹森=基金平均收益率-【平均无风险收益率+系统风险*（市场平均收益率-平均无风险收益率）】
67. 信息比率=
68. 净认购金额=
69. 认购费用=认购金额-净认购金额
70. 认购份额=
71. 折（溢）价率=*100%
折（溢）价率=（*100%
72. 净申购金额=
73. 申购费用=申购金额-净申购金额
74. 申购份额=
75. 净申购金额=申购金额-固定金额
76. 申购份额=
77. 赎回金额=赎回总额-赎回费用
赎回金额=赎回总额-赎回费用-后端收费金额
78. 赎回总额=赎回数量*赎回日基金份额净值
79. 赎回费用=赎回总额*赎回费率
80. ETF基金份额折算比例=
81. 折算后的份额=原持有份额*折算比例
82. 除权（息）参考价=
83. 新行权价格=
新行权价格=
84. 新行权比例=
85. 基金资产净值=基金资产-基金负债
86. 基金份额净值=
87. 股票投资占基金资产净值的比例=
88. 债券投资占基金资产净值的比例=
89. 银行存款等钞票类占基金资产净值的比例=
90. 某行业投资占股票投资的比例=