国际贸易教案.doc

绪 论
一、国际贸易的产生和发展
1、产生：属于历史范畴，是社会生产力发展的结果。
前提条件：a、有可供交换的剩余产品；
b、存在各自为政的社会实体。
2、国际贸易概念：（见书 ）
对外贸易概念：国际贸易在一个国家表现出来的形式。是指一国和地区同别国或地区进行的商品和服务的交换活动。
在海岛国家（英、日等）用“海外贸易”。
3、发展

二、国际贸易与国内贸易
（一）相同点
1、都是商品和服务的交换；
2、交易过程大同小异；
3、经营的目的都是取得利润或经济效益。
（二）不同点
1、国际贸易比国内贸易困难得多（语言差异、法律风俗习惯不同、贸易障碍多、市场调查困难、交易接洽、争议处理困难多）
2、国际贸易比国内贸易复杂（货币和度量衡制度不同、商业习惯不同、货物运输与保险更复杂、海关制度及其他贸易法规不同、国际汇兑复杂）
3、国际贸易风险大（信用风险、商业风险、汇兑风险、运输风险、价格风险、政治风险）

三、国际贸易的基本概念
（一）贸易值和贸易量
1、贸易值（Value Of Trade）：用货币来表示的一定时期内各国的对外贸易总值。
对外贸易值：各国或地区各自的进口和出口的总和。
国际贸易值：世界各国或地区的出口总额或进口总额。
2、贸易量（Quantum Of Trade）：反映贸易实际变化的规模。
（二）贸易差额（Balance Of Trade）
一定时期内一国出口总额和进口总额之间的差额。
出口总额＞进口总额：贸易顺差（出超）
出口总额＜进口总额：贸易逆差（入超）
（三）贸易条件（Terms Of Trade）
一国在一定时期内出口商品价格与进口商品价格之间的比率。
贸易条件=出口价格指数/进口价格指数×100
（用一个单位的出口商品可以换回多少单位的进口商品）
贸易条件＞100，说明该国的贸易条件得到改善；
＜100，说明该国的贸易条件恶化；
=100，说明该国的贸易条件不变。
（四）对外贸易依存度（对外贸易系数）
反映一国国民经济对进出口贸易的依赖程度的重要指标。
指一国在一定时期内进出口贸易值在其国民生产总值或国内生产总值中所占的比重。
Z=(X+M)/GNP(GDP)*100%
出口依存度：ZX =X/GNP(GDP)*100%
进口依存度：ZM =M/GNP(GDP)*100%
（五）对外贸易商品结构和国际贸易商品结构
1、对外贸易商品结构：指一个国家在一定时期内某大类或某种商品的进出口贸易额与整个进出口贸易额之比，以份额表示。
主要由该国的经济发展水平、产业结构状况、自然资源状况和贸易政策决定的。
2、国际贸易商品结构：指某大类或某种商品贸易额在进出口贸易总额所占的比重，通常以它们在世界出口总额中的比重来表示。
（六）对外贸易地理方向和国际贸易地理方向
1、国际贸易地理方向：是指一定时期内世界各洲、各国或经济集团的对外贸易在国际贸易中所占的比重，表明各洲、各国在国际贸易中的地位。
2、对外贸易地理方向：即国际贸易地理方向相对于一个国家而言，表明一个国家或地区进口商品的来源和出口商品的去向，从而反映该国与其他国家或地区之间的经济贸易联系程度。

四、国际贸易的分类
（一）按贸易的标的物分
1、有形贸易（Visible Trade）
2、服务贸易（Service Trade）
特点：1）多为无形的、不可储存的；2）服务提供与消费同时进行；3）贸易额在各国国际收支表中只得到部分反映，在各国海关统计上查不到。
（二）按商品的流向分
1、进口贸易
2、出口贸易
3、过境贸易：在从商品生产国购货之后，需要通过第三国的境界才能进入本国市场，对于第三国来说就是过境贸易。
包括：1）直接过境：运输外国商品的船只、火车、飞机等工具，在进入本国境界后不卸货，而在海关等部门的监督下继续输往国外（货物在第三国不作停留）。
2）间接过境：外国赏评进入国境后，先暂时存放在海关仓库内，然后再提出运走。
原因：1）出于运输成本和运输线路的考虑；
2）与交易过程中贸易双方的意向发生变化有关；
3）考虑到仓储费用的高低。
（三）按贸易参与者不同分
1、直接贸易（Direct Trade）
2、间接贸易（Indirect Trade）
3、转口贸易（Entrepot Trade）
1）直接转口：货物直接运输、交易程序由第三国参与完成。
2）间接转口：货物经过第三国运输。
原因：1）利用第三国便利的交通运输条件，成熟的贸易渠道和网络；
2）与利用第三国配额的盈余和原产地证有关；
3）由于政治、军事方面的一些因素。
l 过境贸易与转口贸易的主要区别：
1） 过境贸易中第三国不直接参与商品的交易过程，转口贸易则须由转口商人来完成交易手续；
2） 过境贸易通常只收少量的手续费如印花税等等，而转口贸易则以盈利为目的，要有一个正常的商业加价。
（四）按国际贸易的统计方式不同分
1、总贸易（General Trade）：以国境划分（我国采用总贸易体制）
2、专门贸易（Special Trade）：以关境划分。
（五）按支付手段的不同分
1、自由结汇贸易（现汇结算贸易）（Cash Settlement Trade）：以可自由兑换的货币作为清偿工具的贸易。
2、易货贸易（Barter Trade）：以经过计价的货物互相作为清偿工具的国际贸易。
特点：1）只涉及贸易的双方、如政府对企业和个人、企业对企业或政府对政府；
2）易货商品按照各自的需要，可采用一对一、一对多或多对多的串换；
3）贸易合同往往是短期的；
4）在清偿时，既可以是逐笔支付平衡，也可以是定期综合平衡。
（六）按货物的运送方式分
陆路贸易、海路贸易、空运贸易、邮购贸易等
（七）按交易者的多少分
双边贸易、三角贸易、多边贸易
（八）按有无纸单证分
1、有纸贸易：在国际贸易交易过程中，通过单证等商业文件的交接进行结算支付并履行合同的一种贸易方式。
2、无纸贸易：即电子数据交换（EDI），是一种将贸易、运输、保险、海关、银行等部门的信息通过电子信息系统实现各有关部门间的数据交换，利用计算机，按国际统一规定进行商务处理的新型方式。（Electronic Data Interchange）

第一章 国际贸易的基本理论
第一节 西方传统国际贸易理论
一、重商主义理论
是资本主义产生时期代表商业资产阶级利益的经济学说和政策体系。
产生于15世纪，流行于16、17世纪上半叶，17世纪下半叶趋于瓦解。
基本思想主要反映在关于财富、对外贸易和国家作用的看法上。
1、 早期重商主义（货币差额论）15世纪—16世纪中叶
1） 财富就是金银货币，金银货币是衡量财富的唯一标准；
2） 财富的源泉是对外贸易；
3） 以多卖少买（多出少进）为政策。（强调少买）
2、 晚期重商主义（贸易差额论）16世纪下半叶—17世纪
1） 金银货币是财富的唯一标志；
2） 财富的源泉是对外贸易——保持国际贸易顺差；
3） 认识到静止不动的货币是不能增值的，“货币产生贸易、贸易增多货币”。（强调多买）
区别：早期：严格限制货币外流
晚期：不绝对反对进口，不绝对限制货币外流，鼓励手工业、航海业。
3、 缺陷（理论错误）
1） 混淆了财富和货币的关系；
2） 认为财富增长的源泉是对外贸易。
4、 积极作用：
通过重视对外贸易的发展，从而重视对工业的发展，最终推动了资本主义生产方式的产生。

二、绝对成本（利益）理论
英国古典经济学奠基人亚当·斯密在《国富论》中提出了主张自由贸易的绝对成本学说。
基本思想来源于分工理论，由个人、家庭推及国家。认为国民财富的增长有两种方式：一是提高劳动生产率，二是增加劳动数量，显然前者作用更大。
“绝对成本说”：一国应把本国生产某种商品的成本即生产费用与外国生产同种商品的成本即生产费用相比较，以便决定是自己生产还是从外国进口。
例：
产量/劳动力
小麦
布
英国
50/100
20/100
法国
50/150
20/50
1） 英国只生产小麦，法国只生产布
100小麦+80布＞100小麦+40布
劳动生产率提高，总产量增加。
2） 英国用自己生产的一半小麦换法国生产的布，假定交换比例1：1（交换比例必须位于两国国内交换比例之间，英国：1布=2.5小麦，法国：1布=5/6小麦），交换后，
英国：50小麦+50布＞50小麦+20布
法国：50小麦+30布＞50小麦+20布
（交换比例越接近法国，法国获益越小，英国获益越大。）
通过国际贸易使双方都能获得贸易利益，消费水平提高。
3） 若保持原来的生产状况：100小麦+40布
分工后需劳动力100×100/50+40×50/20=300个
节约400-300=100个劳动力。
分工节约了社会劳动时间。
l 总结：1、国际分工和贸易产生和发展的基础在于绝对成本的差异，成本的差异是由有优势的自然禀赋和后天获得的有利条件造成的；
2、以成本的绝对差异为基础进行分工专业化生产，通过国际交换各国都可以取得贸易利益；
3、主张实行自由的经济贸易政策。

三、比较成本（利益）理论
英国经济学家大卫·李嘉图《政治经济学及赋税原理》中提出了以自由贸易为前提的比较成本理论。
李嘉图认为，各国不一定要专门生产劳动成本绝对低的产品，只要生产劳动成本相对较低的产品，便可进行对外贸易，并从中获益，这解释了落后国家同样要参与国际交换的现象。
例：
产量/劳动力
小麦
布
英国
12/20
4/10
法国
4/20
3/10
1） 英国只生产小麦，法国只生产布
18小麦+9布＞16小麦+7布
总产量增加。
2） 交换比例P（2/3＜P＜3/2），假定交换比例1：1，英国用自己生产的6个单位小麦换法国生产的6个单位的布
英国：12小麦+6布＞12小麦+4布
法国：6小麦+3布＞4小麦+3布
通过交换使贸易双方都能获得贸易利益，提高消费水平。
3） 节约劳动力
英国：（20+15）-（20+10）=5
法国：（30+10）-（20+10）=10
l 总结：1、国际贸易的基础只要有比较成本的差异就可以形成；
2、国际贸易要分工专业化，以比较成本的差异采取“两优取其重，两劣取其轻”的方法，使发展程度不同的国家都可以从参与国际分工和国际贸易中获得利益。

四、相互需求理论
实质上是指由供求关系决定商品的价值的理论，是比较利益理论的补充。
约翰·穆勒《政治经济学原理》：以相互需求论为基础，阐述了互惠贸易的范围，贸易得利的分配和贸易条件的变动。
李嘉图主要从生产成本的角度来论证国际商品交换的利益分配，而穆勒将需求因素引入国际贸易理论，以说明贸易条件决定的原则。
1、 什么是相互需求？
他认为，一切贸易都是商品交换，双方在交换中出售的商品构成了各自的购买手段，即一方的供给构成对另一方商品的需求，因此供给和需求即为相互需求。
2、 相互需求法则：
1） 国际商品的价值取决于为获得该商品所需支付给外国的本国商品的数量，也就是说外国商品的价值由国际贸易条件决定。
2） 在两国间互惠贸易范围内，两国间的国际交换比率由两国相互需求对方产品的强度决定。
相互需求法则：外国对本国商品的需求强度越是大于本国对外国商品的需求强度，实际贸易条件越对本国有利。
国际交换比率要稳定下来，必须满足国际需求方程式：
甲国进口需求量×甲商品国际价值=乙国进口需求量×乙商品国际价值
3、 穆勒补充了两个问题，充实了比较成本理论的内容：
1） 互惠贸易的范围，即国际贸易为双方带来利益的范围问题，应介于两国的国内交换比率之间；
2） 双方在利益分配中各占多少的问题：两国的交换比率越接近于本国的国内交换比率，本国获利越少；相反，越接近于对方国内交换比率，本国获利越大。

五、保护贸易理论
1、 产生背景：在英国产业革命深入发展时期，欧洲其他国家和北美地区国家经济还欠发达，资本主义还处于萌芽或正在成长时期，为了保护这些国家的幼稚工业，产生了保护贸易理论。
2、 美国政治家、金融家亚历山大·汉密尔顿《关于制造业问题的报告》提出了保护主义学说的基本思想。
认为自由贸易理论不适用于美国，英、美不能在平等的基础上进行对外贸易，强调在工业化早期，应排除外来竞争，保护本国市场，促进幼稚工业的发展，必须加强国家对经济的干预，用关税壁垒保护新兴制造业。
3、 德国历史学派先驱李斯特《政治经济学的国民体系》中提出：
1） 保护贸易理论的基础是生产力理论，提倡大力发展生产力，生产力是一切创造财富的能力。它的发展是一国财富力量的根本源泉，一个国家开展对外贸易，应着眼于提高生产力。
2） 保护贸易理论的依据是经济发展阶段论。从历史演进的角度出发，以部门经济作为划分标准，人类社会的经济发展分为五个阶段：原始未开化时期、畜牧时期、农业时期、农工业时期和农工商业时期。不同的阶段应实行不同的对外贸易政策：农业阶段，自由贸易政策；农工业阶段，经济发展已达较富强时，保护贸易政策；农工商业阶段，足以同世界先进国家竞争时，自由贸易政策。
3） 保护贸易理论的主要论点：
一是保护的目的性，保护幼稚工业，发展生产力，对农产品和先进的技术设备不限制进口；
二是采取必要手段，通过提高关税全部或部分地某些工业品进口；
三是保护要有重点，重点保护那些对国家独立自主和经济发展有重要意义的幼稚工业；
四是要有条件，被保护的必须是处于发展中的幼稚工业，即面临其他国家强有力的竞争而又无法相抗衡的新兴工业；
五是保护程度不同，国内工业产品的需求度不同，对国家经济发展的影响不同，对其保护程度也不同。

第二节 西方现代国际贸易理论
一、生产要素禀赋理论（赫克谢尔—俄林模型）
李嘉图的比较成本理论研究，产生比较成本差异的原因是各国生产要素生产率（即劳动生产率）的差异；但如果各国劳动生产率相同，产生比较成本差异的原因又是什么呢？
20世纪30年代，瑞典经济学家伯尔蒂尔·俄林在《地区间贸易和国家贸易》中，提出了生产要素禀赋论。
概念：指各国生产要素（即经济资源）的拥有状况，如有的国家劳动力丰富，有的资本丰富，有的技术丰富，有的土地丰富等等。
1、赫克谢尔—俄林模型：
Q1=f1 (m1K1,n1L1,……), Q2=f2 (m2K2,n2L2,……)
假定各国的劳动生产率是一样的（即生产函数相同：f1=f2）
产生比较成本差异的原因有两个：
1） 要素价格差异（要素丰富度）：各国生产要素禀赋比率不同，
2）要素密集度：生产各种商品所使用的各种生产要素的组合不同，即使用的生产要素比例不同，
2、逻辑思路：
要素丰富度——要素供给
——要素价格——生产成本高低——商品价格
（假定偏好相似）要素需求
高低——贸易产生
1） 国际贸易产生的直接原因是两国商品价格的差异；
2） 各国国内商品价格交换比例不同是产生国际贸易的必要条件；
3） 在生产函数、要素密集度相同的情况下，成本差异的原因在于要素价格的高低；
4） 在偏好相似假设的前提下，要素价格的不同在于要素禀赋的不同。
3、总结：
每个国家在国际分工——国际贸易体系中应生产和出口较密集的使用其富裕的生产要素的产品，进口较密集的使用其稀缺的生产要素的产品。（资本丰裕的国家将出口资本密集型产品，进口劳动密集型产品；反之，劳动力丰裕的国家将出口劳动密集型产品，进口劳动密集型产品。）

二、超保护贸易理论
英国经济学家凯恩斯在《就业、利息和货币通论》（1936）中，把就业理论与对外贸易联系起来，阐述了他的国际贸易理论，其中特别强调了有些人称为“新重商主义”的政策思想，形成了典型的超保护贸易理论。
理论核心是有效需求，他认为，有效需求决定着实际就业量，如果有效需求不足，就不会实现充分就业，从而出现失业现象。
强调国家干预对外贸易是扩大有效需求的重要方法，其具体目标就是始终保持本国的贸易顺差。为了实现和保持一国的贸易顺差，凯恩斯主张重新实行重商主义的各项措施，并运用政府对财政和货币的宏观控制，进一步有效地推行保护贸易政策。
采取的主要方法有：对本国出口商品采取退税、补贴、低息贷款、出口担保等鼓励措施，对外国商品通过提高关税、设置非关税壁垒、增加课税等措施进行禁止和限制。
对外贸易乘数理论：当国际贸易或国际收支为顺差时，将会提高一国国民收入量，而且其收入量的增加将是贸易顺差增加量的若干倍。旨在强调贸易顺差越大，将使本国国民收入增加越多，从而就业和经济危机问题能解决得更好。

第三节 当代国际贸易理论
一、里昂惕夫之谜（Leontief Paradox）
当代美国著名经济学家，投入产出经济学的创始人。20世纪50年代，运用投入产出分析法，试图验证赫—俄学说，却发现美国进口替代品的资本密集程度反而高于出口的资本密集程度，从而得出的结论与生产要素禀赋理论相反。

二、劳动熟练说（要素非同质论）
由里昂惕夫首先提出，美国经济学家基辛加以发展。
里昂惕夫认为，各国的生产要素禀赋不仅有数量上的差异，还有质量上的差异，美国对外贸易结构出现进口资本密集型产品，出口劳动密集型产品的原因，在于美国工人具有比其他国家工人更熟练的技术和更高的劳动生产率。
美国工人劳动的效率和技能大约要比其它国家高3倍，运用同样数量的资本，美国工人可以多产出3倍。如果劳动以效率单位来衡量（即按美国工人的劳动量乘以3计算），那美国将是劳动相对丰裕，资本相对稀缺的国家，它将以劳动密集型产品交换其他国家的资本密集型产品。
美国之所以有较高的劳动生产率，主要是因为美国企业管理水平高，工人受到良好的教育和培训，以及工人具有较强的进取精神。
美国经济学家雷宁验证后，欧美工人效率差不多，因此，不同意此种解释。
美国经济学家基辛调查后发现，资本较丰富的国家倾向于出口熟练劳动密集型产品，资本较缺乏的国家倾向于出口非熟练劳动密集型产品。

三、人力资本说
美国经济学者凯南等人提出。
人力资本是指资本和劳动力结合而形成的一种新的生产要素。
一国通过对劳动力进行投资，如正规的学校教育、卫生保健、在职培训等，可以使劳动者的素质得到极大改善，大大提高劳动生产率。一般来说，资本充裕的国家往往同时也是人力资本充裕的国家，从而人力资本充裕是这类国家参与国际分工和贸易的基础，在贸易结构和流向上，这些国家往往是出口人力资本要素密集型产品。
如果把人力资本的投资算作一国的资本存量，即算作产品生产中的资本投入，那人力资本密集型产品也就是资本密集型产品。由此来看，美国仍是出口资本密集型产品。

四、需求偏好相似说（偏好相似说、收入贸易论）
瑞典经济学家林德于1961年在《贸易与变化》书中提出，从需求的角度探讨了国际贸易产生的原因。
林德认为，生产要素禀赋的差异决定着一国的比较利益，影响出口产品，但需求偏好状况可能会起抵消作用。国际贸易的发生，首先是国内需求的满足，如国内需求特别偏好密集使用本国丰富生产要素的商品，那么就会使这种生产要素在数量上相对需求而言却是稀少的，因而会改变原先的贸易结构，进口而不是出口这类产品。
从国际范围来看，认为赫—俄原理只适用于工业制成品和初级产品之间的贸易，而不能适用于工业制成品的贸易，因为前者的贸易发展主要由供给方面决定，而后者的贸易发展主要由需求方面决定。
工业制成品是为了满足国内市场喜好和收入水平而产生的，故该产品较多的是出口到那些喜好相似的国家，这些国家的需求结构和需求偏好越相似，其贸易量就越大，如果这些国家的需求结构和需求偏好完全一样，一国可能进出口的商品，也是另一国可能进出口的商品。
影响一国需求结构的因素主要是人均收入，人均收入越相似的国家，其消费偏好和需求结构越相近，产品的相互适应性越强，贸易交往就越密；而人均收入水平相差越大，需求偏好则越不同。这就是说，即使一个国家拥有比较优势产品，但由于其他国家的收入水平与它不同，而对其产品没有需求，这种产品就不能称为贸易产品。

五、产品生命周期说
20世纪60年代出现的一个新理论，由美国销售学家弗农于1966年在《生命周期中的国际投资与国际贸易》一文中首先提出的，从产品生产的技术变化出发，分析了产品生命周期的循环以及对贸易格局的影响。
他引入销售学中的概念，将产品的生命周期分为四个阶段：
第一阶段，新生期，产品的研究和开发阶段。创新国（如美国）投入大量的研发费用，新的科技力量和人力资本，这是的新产品实际上是一种科技知识密集型产品，由于它垄断了制造技术，因而美国厂商就垄断了这种产品的世界市场，新产品一般很昂贵，其消费者也只能是美国等高收入国家，其产品也是首先出口到创新国以外的其他工业发达的国家。
第二阶段，成长期。其他发达国家的厂商开始生产原来只从创新国进口的新产品。无须花费创新国必须的大量科研开发费用以及无须支付国际运费和关税，使发达国家生产成本降低，产品变成技能或资本密集型。许多生产技术由于标准化而变得容易学会，这些国家开始大量生产新产品。这样，原进口国生产了这种产品并占领国内市场，创新国的出口减少甚至停止。
第三阶段，成熟期。创新国以外的国家成为该产品的净出口国，参与创新国的出口竞争，由于产品在这些国家成本低，在国际市场上有竞争力，随着这些国家出口的扩大，创新国逐渐丧失了国外市场。
第四阶段，让与期。新产品仿制国的厂商由于国内外市场的扩大，有条件进行大批量生产，以取得规模经济效益，大幅度降低了产品成本，以致产品可以打进创新国市场。创新国成了该产品的净进口国。新产品在创新国的生命周期结束。
虽然在创新国结束了，但在其他国家还在继续着，可能处于第二、三阶段上。这是，生产已进入标准化时期，技术和资本已逐渐失去重要性，而劳动力成本则成为决定产品是否具有比较优势的重要因素。发展中国家劳动费用低廉，低价便宜，生产币哦啊准花产品几句竞争力，于是生产便转移到发展中国家进行了，这些国家最终会成为该产品的净进口国，把产品出口到创新国和其他发达国家。
总结：不同类型的国家，在产品生命周期的各个阶段上的比较优势就不一样：
1、象美国那样工业比较先进、技术力量雄厚、国内市场广阔、资源相对丰富的国家，生产技术知识密集型产品具有比较优势。
2、发达国家资本丰裕，且具有相对丰富的科学和工程实践经验，生产产品生命周期第二、三阶段的资本密集型成熟产品具有相对优势。
3、发展中国家有相对丰富的不熟练劳动，弥补了相对缺乏的资本存量的不足，因此生产成熟标准化产品具有比较优势。
六、产业内贸易理论
1、产业内贸易
国际贸易从产品内容上分为：
1）产业间贸易 一国进口和出口属于不同产业部门生产的商品。
2）产业内贸易 一国既出口又同时进口某类型制成品。
指两国以上在某些相当具体的工业部门内进行相互贸易，即两国互相进口和出口属于同一部门或类别的制成品。
即消费上能够相互替代而生产上又投入相近或相似的生产要素的产品。
分为：1）同质产品：性质完全一致因而能够完全相互替代的产品。
2）异质产品：不能完全互相替代的产品。
2、产业内贸易理论
1）在每一个产业部门内部，由于同类产品的质量、性能、规格、牌号、设计、装潢等的不同，这些产品就是具有异质性的同类产品。即：异质性是产业内贸易的基础；
2）从规模经济的角度看，规模经济可以在产业内形成互有竞争力的价格，从而导致产业内贸易的发生。即：规模经济是产业内贸易的来源；
3）发达国家间产业结构相似，它们之间的分工大多是部门内部产品分工，它们收入水平相近，消费结构相似，都对对方的产品形成广泛的需求，从而发生产业内贸易。即：需求结构的相似程度决定了产业内贸易的数量。

第二章 国际贸易政策和措施
第一节 国际贸易政策概述
一、 国际贸易政策的目的和作用
1、保护本国市场；
2、促进本国产业结构的改善；
3、积累资本或资金；
4、开拓本国产品的海外市场；
5、维护本国对外政治经济关系。

二、 国际贸易政策的基本类型
1、含义：一国在贸易商品和服务的生产和贸易活动中所施加的各种影响措施。
2、分类：
1）自由贸易政策
2）保护贸易政策
3）公平贸易政策
广义：世界各国在国际贸易活动中共同遵守有关的国际贸易规则，相互提供对等的互惠贸易待遇。
狭义：一国或地区利用贸易手段来反对他国的不公平贸易行为。

第二节 关税措施
一、 关税的概念和作用
1、关税的概念
是进出口商品经过一国关境时，由政府所设置的海关向进出口商所征收的税收。
和其他税种一样，具有：强制性、无偿性和稳定性。
属于间接税：关税主要对进出口商品征税，其税负先由进出口商垫付税款，然后把它作为成本的一部分加在货价上，在货物出售给买方时收回这笔垫款，关税负担最终转嫁给买方或消费者。
税收主体：进出口商
税收客体：进出口货物
2、关税的作用

二、关税的种类
（一）按征收的对象或商品流向分
1、进口税（Import Duties）
是进口国家的海关在外国商品输入时，根据海关税则对本国进口商所征收的关税。
分为最惠国税（正常关税）和普通税两种。
2、出口税（Export Duties）
是出口国家的海关对本国产品输往国外时，对出口商所征收的关税。
目前大多数国家对绝大多数出口商品都不征出口税。（会提高本国商品在国外市场上的销售价格，降低商品的竞争能力，不利于扩大出口。）
二战后，征出口税的一般是发展中国家，目的是：
1）增加财政收入（税率不高，如拉丁美洲一些国家一般征收1-5%左右）；
2）保护本国生产（通常对于出口的原料征税）；
3）保障国内市场的供应为目的。
3、过境税（Transit Duties）
是一国对于通过其关境的外国货物所征收的关税。
二战后，大多资本主义国家都不征收过境税，只收少量的准许费、印花税、登记费和统计费等。

（二）按征收的目的分
1、财政关税（Revenue Tariff）
又称收入关税，是指以增加国家的财政收入为主要目的而征收的关税。
2、保护关税（Protective Traiff）
指以保护本国工业或农业发展为主要目的而征收的关税。税率高，以达到保护目的。
分为工业保护关税和农业保护关税。

（三）按差别待遇和特定的实施情况分
1、进口附加税（Import Surtaxes）
又称特别关税，对进口商品除征收一般关税以外，再加征额外的关税。
目的：应付国际收支危机，维持进出口平衡；
防止外国商品低价倾销；
对国外某个国家实行歧视或报复等。
针对个别国家、个别商品征进口附加税，有两种：
1）反补贴税（Counter-vailing Duty）
又称抵消税或补偿税，是对于直接或间接地接受奖金或补贴的外国商品进口所征税的一种进口附加税。
税额一般按“补贴数额”征收（非惩罚性）。
征收的重要条件：
2）反倾销税（Anti-dumping Duty）
是对于实行商品倾销的进口商品所征收的一种进口附加税。
征收的重要条件：进口商品以低于正常价值的价格进行倾销，并对进口国的同类产品造成重大损害。
2、差价税（Variable Levy）
又称差额税，当某种本国生产的产品国内价格高于同类的进口商品价格时，为了削弱进口商品的竞争能力，保护国内生产和国内市场，按国内价格与进口价格之间的差额征收关税。
随着国内外价格差额的变动而变动，属于滑动关税。
3、特惠税（Preferential Duty）
是指对从某个国家或地区进口的全部商品或部分商品，给予特别优惠的低关税或免税待遇。
不适用于从非优惠国家或地区进口的商品。
有的是互惠的，有的是非互惠的。
4、普遍优惠制（Generalized System of Preferences，GSP）
发达国家承诺对从发展中国家或地区输入的商品，特别是制成品和半制成品，给予普遍的、非歧视的和非互惠的关税优惠待遇。这种税称为普惠税。
主要原则：普遍的、非歧视的、非互惠的。
目的：增加发展中国家或地区的外汇收入；
促进发展中国家或地区工业化；
加速发展中国家或地区的经济增长率。

（四）按征税一般方法或征税标准分
1、从量税（Specific Duties）
以商品的重量、数量、容量、长度和面积等计量单位为标准计征的关税。
从量税额=商品数量×每单位从量税
大多以重量为单位征收，方法主要有：毛重法、半毛重法、净重法。
从量税额与商品价格无直接关系。
2、从价税（Ad Valorem Duties）
以进口商品的价格为标准计征一定比率的关税，其税率表现为货物价格的百分率。
从价税额=商品总值×从价税率
3、混合税（Mixed/Compound Duties）
又称复合税，是对某种进口商品，采用从量税和从价税同时征收的一种方法。
4、选择税（Alternative Duties）
对于一种进口商品同时订有从价税和从量税两种税率，在征收时选择其税额较高的一种征税。

（五）按关税保护的程度和有效性分
1、名义关税（Nominal Tariff）
指某种进口商品进入该国关境时海关根据海关税则所征收的关税。
在其他条件不变的情况下，税率越高，对本国同类产品保护程度越高。
2、有效关税（Effective Tariff）
指对某个工业每单位产品“增值”部分的从价税，代表着关税对本国同类产品的真正有效的保护程度。
有效关税保护率=进口的最终产品的名义关税税率/该业的最终产品的增值比率
如：棉布的名义关税税率30%，纺织业的最终产品“增值”部分为40%，有效关税保护率为75%。

二、关税的经济效应
征收关税会影响进出口商品的价格，从而影响一国的生产消费水平。主要包括：对一国国内生产、消费、贸易、福利的影响，以及对贸易伙伴的影响。
结合供给、需求曲线，使用局部均衡分析。

消费者剩余：消费者对于某一种商品，个人愿意支付的价格和该商品市场价格之间的差额，即均衡价格以上，需求曲线以下的部分。（消费者在购买中不仅可以得到满足，而且可以得到额外的福利，这部分多出来的满足即消费者剩余。）
生产者剩余：生产者的所得超过其边际成本的部分，即均衡价格以下，供给曲线以上的部分。
1、小国关税

贸易小国某种商品的进口量占世界进口量很小的一部分，所以该国进口量的变动不能影响世界市场价格。由此该国征收关税后，进口商品国内价格上涨的幅度等于关税税率；关税全部由进口消费者承担。
1）消费效应：征收关税引起进口商品价格上涨，直接损害消费者。
如果该产品进口需求弹性小，价格上涨对需求减少的影响就较小，消费者就要支付较高的价格。
如果该产品进口需求弹性大，国内消费者就会减少需求量，从而降低了物质福利水平。
2）生产效应：征收关税提高该商品的国内价格，使国内生产者得以根据上涨的价格扩大生产量，增加利润。
但从整个国家来看，由于征收关税，一些国内资源从生产更有效率的可出口商品转移到生产较缺乏效益的可进口商品，由此造成该国资源配置效率的下降。3）贸易效应：征收关税提高了进口商品的价格，导致进口减少，从而使经营进口商品的公司和个人损失了部分市场，减少了收入。
4）财政收入效应：征收关税增加财政收入（由国内消费者支付）。同时，关税收入的一部分要用来支付征收关税所付的费用，如海关官员的报酬。
5）收入再分配效应：造成收入从国内消费者向国内生产者的再分配。（引起国内商品价格上涨，生产者增加的利润有一部分是从消费者支付较高价格中转移过来的。）

2、大国关税
大国进口量占世界进口量较大份额，进口量的调整就会影响世界市场价格，如增加进口，将引起世界价格上涨，如减少进口，世界价格下降。

第三节 非关税措施
一、概述
1、概念：即非关税壁垒，是指关税以外限制进口的各种措施。
2、特点：
1）具有更大的灵活性和针对性；
2）更能直接达到限制进口的目的；
3）更具有隐蔽性和歧视性。

二、非关税壁垒的主要种类
（一）进口配额制
1、绝对配额 规定最高额数，达到后不准进口。
1）全球配额
属于世界范围的绝对配额，对于来自任何国家或地区的商品一律适用。
主管当局通常按进口商的申请先后或过去某一时期的实际进口额批给一定的额度，直至总配额发放完为止，超过总配额就不准进口。
2）国别配额
在总配额内按国别或地区分配给固定的配额，超过规定的配额便不准进口。
为了区分来自不同国家和地区的商品，在进口商品时进口商必须提高原产地证明书。
2、关税配额
按商品进口的来源，分为全球性关税配额和国别关税配额。
按征收关税的目的，分为优惠性关税配额（配额内给予大幅度关税减让，甚至免税，超过即征收原来的最惠国税）和非优惠性关税配额（配额内征收原来的进口税，超过即征收极高的附加税或罚款）。
战后，大多数发展中国家仍实行进口配额制，目的为：限制非必需品及与本国产品相竞争的工业品的输入，节约外汇开支，发展民族经济。
（二）“自动”出口配额制
与绝对进口配额制在形式上略有不同。
绝对进口配额制是由进口国家直接控制进口配额来限制商品的进口，而“自动”出口限额是由出口国家直接控制这些商品对指定进口国家的出口。
（三）进口许可证制
分为有定额的进口许可证和无定额的进口许可证。
（四）外汇管制
1、数量性外汇管制：国家外汇管理机构对外汇买卖的数量直接进行限制和分配。
2、成本性外汇管制：国家外汇管理机构对外汇买卖实行复汇率制度。
3、混合性外汇管制：同时采用数量性和成本性的外汇管制，控制更严格。
（五）预先进口存款制
（六）歧视性政府采购政策
（七）进口和出口的国家垄断
（八）进口最低限价
（九）海关估价
（十）技术性贸易壁垒
（十一）国际服务贸易壁垒
（十二）绿色壁垒

三、非关税壁垒的经济效应

第四节 鼓励出口的措施
一、类型
1、出口信贷（Export Credit）
是一个国家为了鼓励商品出口，增强商品的竞争能力，通过银行对本国出口厂商或国外进口厂商提供的贷款。
特别针对金额较大、期限较长的商品。
特点：1）必须联系出口项目；
2）利率低于国际金融市场贷款的利率，利差由出口国政府给予补贴；
3）贷款金额通常只占买卖合同金额的85％左右，其余由进口厂商先支付现汇；
4）出口信贷的发放与出口信贷担保相结合，以避免或减少信贷风险。
2、出口信贷国家担保制（Export Credit Guarantee System）
国家为了扩大出口，对于本国出口厂商或商业银行向外国进口厂商或银行提供的信贷，由国家设立的专门机构出口担保，当外国债务人拒绝付款时，这个专门机构即按照担保的数额给予补偿。
3、出口补贴（Export Subsidies）
又称出口津贴，是一国政府为了降低出口商品的价格，加强其在国外市场上的竞争能力，在出口某种商品时给予出口厂商的