《工程经济学》辅导资料十.doc

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工程经济学辅导资料十

主 &nbsp; &nbsp;题：第四章 建设项目可行性研究（第1-2节）
学习时间：2014年12月1日－12月7日
内 &nbsp; &nbsp;容：
这周我们将学习第四章建设项目可行性研究（1-2节）的相关内容，本周内容大致了解即可，主要掌握几个重要概念。

一、学习要求
1、掌握项目的含义及投资项目的分类；
2、了解项目的建设程序；
3、掌握项目管理的含义及项目管理周期的含义；
4、掌握可行性研究的概念，了解其现状；
5、掌握可行性研究的主要阶段，了解可行性研究的主要内容。

二、主要内容
第四章 建设项目可行性研究
第一节建设项目程序与管理
（一）建设项目概述
1、项目（Project）的含义（考查形式为名词解释，重点掌握）
一般指同一性质的投资（如设有发电厂和输电线路的水坝），或同一部门内一系列有关或相同的投资，或不同部门内的一系列投资。
2、投资项目的分类（考查形式为选择题）
按照我国现有的投资管理体制，投资项目分为两类。
第一类称为基本建设项目，简称基建项目，它构成我国投资项目的主要部分。 基建项目一般是指在一个或几个施工场地上，按照一个总体设计进行施工的各个单项工程的总体。
基本建设项目按性质可分为新建、扩建、改建、恢复、迁建等项目；按建设规模可分为大、中、小型项目。
第二类是设备更新和技术改造项目，简称更新改造项目，是我国投资项目的另一个重要的组成部分，它和基本建设项目投资一起形成全社会的固定资产投资。基本建设项目与更新改造项目的主要区别在于：基本建设属于固定资产的外延扩大再生产，而更新改造属于固定资产的内涵扩大再生产。对于通信而言，通信投资项目的任务是：在国家总体规划指导下，通过合理地、经济有效地组织基本建设过程，实现对通信固定资产的更新与增加，从而保证通信网再生产能力的扩大，以便适应社会对通信日益增长的需要。
（二）项目的建设程序
建设项目的程序包括四大步骤：（以多项选择题的形式考查）
①投资决策；②设计；③建设；④验收。
建设项目程序的八大内容：
（1）提出项目建议书； &nbsp; &nbsp;（2）进行可行性研究；
（3）初步设计； &nbsp; &nbsp; &nbsp; &nbsp; &nbsp;（4）技术设计；
（5）施工图设计； &nbsp; &nbsp; &nbsp; &nbsp;（6）准备并组织施工；
（7）生产准备； &nbsp; &nbsp; &nbsp; &nbsp; &nbsp;（8）竣工验收。
（三）项目管理
1、项目管理的含义（考查形式为名词解释）
所谓项目管理是指管理者按照客观规律的要求，在有限的资源条件下，运用系统工程的观点、理论和方法，对项目涉及的全部工作进行管理。即从投资项目的决策到实施全过程进行计划、组织、指挥、协调、控制和总结评价。
2、项目管理周期（考查形式为名词解释）
项目管理周期是指一个项目从设想开始到建成投产的全过程。可以分为三个时期：投资前时期、投资时期、生产时期。

项目管理图

项目管理周期图
第二节 可行性研究概述
（一）可行性研究的概念与现状
1、可行性研究的概念（考查形式为名词解释）
可行性研究是一门运用多种学科的知识，寻求使投资项目达到最好经济效益的综合研究方法。它的任务是综合论证建设项目在市场上的发展前景，技术上的先进性和适用性，财务上实施的可能性，经济上的合理性和有效性，最终评价项目是否可行。
可行性研究是在投资前时期进行的。
2、可行性研究的现状
20世纪30年代初美国为开发田纳西河流域开始采用，获得了很好的经济效果。
二次世界大战后发展迅速，应用范围扩大到很多领域。
1978年，联合国工业发展组织编制了《工业可行性研究手册》；1983年，我国颁发了《建设项目进行可行性研究的试行管理办法》，1991年又做了修订。 1987年国家计委和建设部组织编制《建设项目经济评价方法与参数》，1993年进行修订。
（二）可行性研究的主要阶段（重点掌握，考查形式可以为选择题）
1、机会研究
机会研究是对项目的投资方向提出建议，对投资机会进行鉴定，激发投资者的兴趣。
机会研究主要是将一个项目由意向变成概略的投资建议。
机会研究的投资估算允许误差为±30%，研究费用一般占总投资额的0.2%~1.0%，所需时间一般为一个月。
机会研究可以分为：
（1）地区机会研究：通过研究某一地区自然地理状况、其在国民经济体系中的地位以及自身的优劣势来寻求投资机会。
（2）行业机会研究：分析研究某一行业由于技术进步、国内外市场变化而出现的新的发展和投资机会。
（3）资源机会研究：分析由于自然资源的开发和综合利用而出现的投资机会。
（4）特定机会研究：以某项目为研究对象，来确定项目的投资机会。
2、初步可行性研究
初步可行性研究主要是进一步判断机会研究是否正确，并据此做出投资与否的初步决定，同时也决定详细可行性研究是否进行。初步可行性研究是介于机会研究和详细可行性研究的中间阶段。某些项目，如改建和扩建等，可以直接进行初步可行性研究。初步可行性研究的投资估算允许误差为±20%，研究费用一般占总投资额的0.25%~1.25%，所需时间一般为一个月。
3、详细可行性研究
详细可行性研究是对项目从技术、经济、社会环境等方面进行深入的论证，并进行多方案比较，为投资决策提供科学根据。详细可行性研究的投资估算允许误差为±10%，研究费用一般占总投资额的1.0%~3.0%（小型项目），或0.8~1.0%（大型项目），所需时间一般为3~6月或更长。
4、评价与决策
对详细可行性研究所提供的方案进行综合分析与评价，提出结论性的建议，写出评价报告，报告要对各方案的利弊进行评价，使投资决策者对此有全面的了解，以做出正确的决策。报告结论可以推荐一个最优方案，也可以提出若干个以供决策者选择。
（三）可行性研究的主要内容（简单了解各部分的内容）
1、总论
项目的名称、背景、性质和经济意义；
可行性研究的依据和范围；
可行性研究工作的概况及主要结论；
可行性研究的精确程度和存在问题及建议。
2、市场需求预测和拟建规模
国内、国外市场近期需求情况与发展预测；
国内、国外市场供给情况分析；
产品分析，包括产品价格、销售及产品的市场占有份额等；
拟建项目的规模、产品方案的技术经济分析。

3、原材料、能源及公用设施情况
确定所需的原材料的种类，估算其年需要量及年费用值；
确定所需能源的种类，估算其年需要量及年费用值；
落实所需的原材料及能源的来源、运输方式；
确定所需公用设施的数量、供应方式和供应条件。
4、工艺技术和设备的选择
工艺技术的选择要考虑：
工艺技术的可靠性；
工艺流程的合理性；
工艺与原材料的适应性；
工艺的经济合理性。
设备选择要考虑：
设备的先进性和适用性；
设备的生产能力配置是否合理；
设备的性能、来源、便于维护和修理；
设备的经济合理性。
5、厂址选择
厂址选择的目的是在既定的生产规模和产品构成方案的前提下，选择产、供、销以及运输条件最优结合的地点
厂址选择应考虑的因素：
厂址的地理位置、地质条件、交通运输条件、水、电、气供应情况；
原材料、市场的位置以及劳动力因素；
移民搬迁情况；
环保法规等因素。
不同厂址的比较与选择建议。（相对投资回收期，年度等值费用，评分优选法）
6、环境保护
发达国家工业模式由先污染后治理向“清洁生产”转变。 全面分析投资项目对环境的影响，如预测“三废”排放浓度、排放量及对环境的影响程度，对自然资源的开采程度；
制定环境保护措施和治理方案；
编制审批环境影响报告书。
7、企业组织、劳动定员和人员培训
企业的机构设置；
确定所需各类人员的数量、水平以及来源；
制定人员培训规划及费用估算。
8、项目实施进度建议
项目建设的基本要求和总安排；
项目各项活动所需时间和进度要求；
用甘特图（线条图）或网络图安排项目进度，选择最佳方案。
（1）甘特图
甘特图是对简单的项目进行计划与排序的一种常用工具；它能使管理者先为项目的各项活动安排好进度，然后再随着时间的推移，对比计划进度与实际进度，并进行监控。

某项目的甘特图
（2）网络图
是一种面向活动的方法，以箭线表示活动，活动消耗资源与时间。以结点表示事件，结点代表活动的开始与结束点，事件不消耗资源与时间。
9、投资费用、产品成本与资金筹措
固定资产投资估算；
流动资金的估算；
产品成本的估算：
通信业务成本(工资、职工福利费、折旧费、修理费、低值易耗品摊销、业务费、邮件运输费)；
期间成本（管理费用、财务费用）；
资金来源与筹措方式以及贷款偿付方式。

10、工程项目财务评价
财务评价是从企业财务角度分析、判断工程项目的可行性。它是根据国家现行财税制度和价格体系，分析、计算项目直接发生的财务效益和费用，编制财务报表，计算评价指标，考察项目的盈利能力、清偿能力以及外汇平衡等财务状况，据以判别项目的财务可行性。 项目的财务效益主要表现为生产经营的产品销售（营业）收入；财务支出（费用）主要表现为建设项目的总投资、经营成本和税金等各项支出。
11、工程项目国民经济评价
国民经济评价是从国家整体角度考察项目的效益与费用，用影子价格、影子工资、影子汇率和社会折现率等经济参数分析、计算项目对国民经济的净收益，从宏观上评价项目的经济合理性。 项目的效益是指项目对国民经济所作的贡献，分为直接效益和间接效益；项目的费用是指国民经济为项目所付出的代价，分为直接费用和间接费用。
12、结论与建议
运用各种数据从技术、财务、经济等方面论述建设项目的可行性。
指出存在的问题。
提出建议。

三、例题及答案
1、地区机会研究的主要内容是（ &nbsp; ）。
A、分析研究某一行业由于技术进步、国内外市场变化而出现的新的发展和投资机会
B、分析由于自然资源的开发和综合利用而出现的投资机会
C、以某项目为研究对象，来确定项目的投资机会
D、通过研究某一地区自然地理状况、其在国民经济体系中的地位以及自身的优劣势来寻求投资机会
答案：D
2、下列选项中，投资估算允许误差为±20%的是（ &nbsp; ）。
A、机会研究 &nbsp; &nbsp; &nbsp; &nbsp; &nbsp; B、初步可行性研究
C、详细可行性研究 &nbsp; &nbsp; D、市场需求预测
答案：B
3、判断题
（1）通过技术创新推动技术进步，进而促进经济增长，这是技术经济学的研究对象之一。（ &nbsp; &nbsp; &nbsp;）
（2）通过资金的等值计算，可以将发生在不同时点上的资金转换为同一时点的等值金额，使其具有时间上的可比性。（ &nbsp; &nbsp; &nbsp;）
（3）人口爆炸性增长不是可持续发展理论提出的背景。（ &nbsp; &nbsp; &nbsp;）
（4）采用费用现值法进行方案比较时，相比方案的寿命期可以不一致。（ &nbsp; &nbsp; &nbsp;）
（5）在进行多方案比选时，用内部收益率最大准则是不可靠的，应用差额内部收益率进行比选。（ &nbsp; &nbsp; &nbsp;）
答案：√√××√
4、名词：项目管理
所谓项目管理是指管理者按照客观规律的要求，在有限的资源条件下，运用系统工程的观点、理论和方法，对项目涉及的全部工作进行管理。即从投资项目的决策到实施全过程进行计划、组织、指挥、协调、控制和总结评价。
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