城市轨道交通工程总承包项目投资控制探析.pdf

作者简介:杨茂龙工程师工学学士现主要从事造价咨询、工程项目管理等工作 :城市轨道交通工程总承包项目投资控制探析杨茂龙(东莞市轨道交通有限公司广东 东莞)摘 要:伴随着我国各大中城市轨道交通项目的大规模建设工程总承包模式因其设计、采购、施工一体化承包的突出优势在城市轨道交通项目建设中也受到广大建设单位的青睐 建设单位实施项目建设管理项目投资控制作为其主要的管理目标之一关乎项目实施的成败其重要性不言而喻 工程总承包模式下建设单位实施工程投资控制也具有较为明显的特点 本文从建设单位角度出发对城市轨道交通工程总承包项目投资控制进行研究从项目规划立项、招标、施工到竣工验收结算的各个阶段展开分析着重研究建设单位在招标、合同签订、设计、施工、竣工结算等各个阶段进行投资控制的思路把握项目建设全过程中投资控制要点以实现预期的项目投资控制目标关键词:工程总承包 投资控制 计价模式 合同条款中图分类号:文献标识码:文章编号:()():.:引言近年来城市轨道交通成为全国各大城市竟相发展的重要基础设施投资项目 截至 年底全国已有 个城市开通运营城市轨道交通运行线路达 公里 在建项目方面截至 年底我国大陆地区在建线路总规模达到 公里共 条其中有 个城市在建线路为 条及以上 目前北京地铁 号线二期、佛山地铁 号线、昆明地铁 号线、以及部分城轨改造项目、高铁与地铁车站共构等项目已采用工程总承包模式 当下大规模的城市轨道交通投资建设也为工程总承 年 月铁路工程技术与经济第 卷 第 期包模式在城市轨道交通项目建设中广泛应用带来了巨大的契机未来必然会有更多项目应用工程总承包模式建设单位在项目建设过程中实施投资控制是一项极其重要的工作关系到项目管理目标的实现同时也能充分展现建设单位的项目管理水平 在工程总承包模式下建设单位应该如何实现对项目投资的控制确保高质量完成项目建设呢?本文就工程总承包模式下城市轨道交通项目如何做好建设过程中投资控制进行初步探讨分析控制要点以实现对投资的有效控制 工程总承包模式特点工程总承包就是承包单位按照与建设单位签订的工程总承包合同对工程设计、采购、施工阶段实行总承包根据总承包合同的约定对工程的质量、安全、工期及造价等全面负责的一种工程建设组织形式在工程总承包模式下设计单位能充分发挥其在整个建设过程中的主导作用最大程度上调动积极性尽可能发挥其专业能力进行设计方案的优化通过整合设计、采购、施工各方面的资源从而让设计、采购、施工衔接更加紧密避免了各个环节的制约和脱节能够更加高效地实现安全、质量、工期、投资管理目标 相较于传统的平行发包模式工程总承包模式有如下特点:合同关系简单、责权关系单一、主体责任明确传统平行发包模式建设单位需通过公开招标等方式选择设计、施工、材料设备采购单位并分别与之签订合同 城市轨道交通项目通常投资规模较大涉及专业众多建设单位与不同的参建单位所签订的合同数量庞大不同类型的合同关系庞杂 建设单位需要很大的精力去管理诸多合同组织实施合同履约处理合同变更、中止等问题往往对建设单位的管理资源和管理能力提出更高要求 而工程总承包模式下建设单位只需要同工程总承包单位签订总承包合同由总承包单位承担工程建设过程中各阶段的管理责任对项目的工期、质量、安全、造价进行全方位管理 总承包单位向建设单位负责建设单位只需对总承包单位切实履行合同约定的责任实施有效管理并对建设过程中重要环节进行监督检查确保实现项目建设目标即可 工程总承包模式下建设单位的合同关系简单、建设单位与总承包单位之间的责权关系明确 有利于资源整合和各阶段统筹优化传统的平行发包模式无形当中分割了设计与施工、采购之间的内在联系使得设计、施工及采购单位只站在各自的角度看待项目的建设缺乏有机统一的整体观 容易形成设计较少考虑工期与造价施工、采购与设计脱节的局面造成工期和造价不能得到有效的保证 采用工程总承包模式通常情况下由设计单位作为总承包单位或者设计单位作为总承包联合体牵头方由设计单位主导统筹兼顾设计、施工、采购的各个阶段将设计单位本身所掌握的设计思路、理念、技术标准等始终贯穿于项目建设的各个阶段有效整合各建设阶段资源配置形成良性的有机整体合力实现项目建设目标 同时设计院作为总承包方或联合体牵头方出于更好达到预期经营效益的考虑更能调动自身的积极性充分发挥自身的技术优势和管理能力主动推动优化设计文件、施工组织以及施工方案从而节省投资保证工程工期、质量和安全 建设单位的管理风险得到合理转移且管理简单建设单位通过采用工程总承包模式将项目管理风险通过总承包合同合理的转移给总承包单位 建设单位的组织协调工作量得到有效降低总承包单位承接了设计、施工、采购各个环节的组织协调工作承担起项目管理责任及可能的风险充分发挥自己的技术及管理能力有效利用各方资源按合同约定实现项目建设目标向建设单位提供合格的建筑产品 建设单位的管理工作因而变得简单只需进行整体性的、原则性的和目标性的管理督促总承包单位切实履行合同对建设过程的重要节点实施监管组织竣工验收接收验收合格的项目即可 对总承包单位的项目管理能力要求较高城市轨道交通项目因其建设规模大涉及土建、轨道、电力、通信等众多专业其建设复杂性要求总承包单位需具备更强的项目管理能力 项目建设的各个阶段都需要工程总承包单位充分发挥其在组织、技术、经济、合同管理、人力资源等方面的优势调动各方面的资源解决项目建设过程中所面临的各项难题避免可能的风险完成项目建设的同时实现自身的经济效益目标第 卷 第 期杨茂龙:城市轨道交通工程总承包项目投资控制探析 年 月 工程总承包模式下各阶段投资控制 项目立项决策阶段项目立项决策阶段是项目投资控制的起点对于项目整个建设周期的投资控制起着重要作用 本阶段建设单位要组织项目建议书(可行性研究报告)编制单位收集水文地质、沿线地形地貌、地区经济社会发展规划、类似项目等基础资料对近远期客流进行科学合理的预测合理选择行车组织方式对车站、区间、车辆段、车辆选型等设计方案进行技术与经济方面的多方案比选从而选择最优的设计方案 建设单位要充分利用以往项目的经验积累、自身的技术实力以及借助行业专家评审等多方举措对项目进行经济技术评价优化规划设计方案进行科学合理的决策合理确定投资估算最大限度提高项目投资的经济性和社会效益 投资估算作为建设项目投资的计划控制额决定了项目的投资规模是建设单位筹集建设资金的依据也是控制项目初步设计概算、进行工程总承包招标的依据 工程总承包招标阶段投资控制 招标时点的选择按照房屋建筑和市政基础设施项目工程总承包管理办法规定城市轨道交通作为政府投资项目原则上在初步设计审批后进行工程总承包项目发包而按国家有关规定简化报批文件和审批程序的轨道交通项目也可在项目立项审批后进行工程总承包项目的发包工作 一般情况下大多数城市轨道交通项目在项目工程可行性研究报告获得批复后即启动工程总承包招标选择承包人以尽快介入项目前期工作当中加快项目推进 招标范围、发包人要求的确定工程总承包项目的招标范围及发包人要求是影响工程造价的决定性因素也是承包人准确把握建设单位的需求合理预测其中包含的各项风险因素进而做出合理的报价及组织技术安排的基础 本阶段建设单位需列明项目的建设目标及范围尽可能详尽地给出各专业的各项设计和其他技术标准包括系统设备功能需求、项目质量、安全、节约能源、生态环境保护、工期、验收等的明确要求明确承包工程界面确保招标工作的质量同时也可避免因需求不明及技术标准不确定导致在施工阶段出现大量的变更索赔增加项目管理风险和工程投资建设单位在本阶段要明确工程总承包的招标范围除了本项目主体工程及迁改、交通导行等附属工程外同步实施的市政工程、与既有线路的接驳、预留工程的同步实施等是否由工程总承包单位负责实施均需明确 以便确定招标限价及投标人投标报价 同时要确定土建、机电设备安装、轨道、车辆段等专业工程的建设规模、内容、安全、质量、功能、生态环境以及节能等方面的具体要求执行的国家、行业、省市、本地区相关技术标准主要的设计技术参数明确材料及主要设备的功能参数、相关技术和性能指标、品牌档次必要时拟选定三家以上参考品牌 投标人资格条件及评标办法的确定建设单位通过招标选择综合实力最优的总承包单位承揽项目建设能保证项目建设工期、质量、安全、以及项目投资控制目标 因此在招标阶段建设单位对于投标人资格条件及评标办法的设定是招标工作重要的环节 从投标人资质、类似项目业绩、财务及信誉状况对联合体投标的要求等方面结合拟建项目情况、潜在投标人摸底情况设定相应的合理要求可以确保具备一定实力的企业入围投标 在评标办法中结合建设单位对投标人的要求、投标人竞争程度等综合考虑从商务、技术、报价三个方面设定相关的评分标准及相应得分 在此基础上根据招投标法及实施条例等相关法律法规、相关规章制度的规定设定评标细则使评标办法具备可操作性确保能以此评选出综合实力最优的投标人 计价模式的选定房屋建筑和市政基础设施项目工程总承包管理办法中规定“企业投资的工程总承包宜采用总价合同政府投资项目的工程总承包应当合理确定价格形式”当前已实施和在建工程总承包项目中计价模式一般可分为三种即:总价模式、模拟清单模式、下浮率计价模式()总价模式总价模式为合同总价包干模式除非发生材料涨幅超出合同约定的涨幅风险以及合同约定的变更的情形合同价格按总价结算不再调整该模式下工程投资易于确定合同价款支付简单结算工作量小 一般合同总价固定对材料调差以及变更费用进行重点审核即可很快确定结算价 年 月铁路工程技术与经济第 卷 第 期款但总价模式下招标控制价一般只能以投资估算为基础结合以往类似项目经验确定招标控制价由此设置的招标控制价相对偏高 而投标人投标报价时考虑到总价承包的相关风险会导致最终的中标成交价偏高在工程实施阶段若项目发生了合同约定的变更由于合同为总价合同合同价中无可参考的依据变更费用的确定则较为困难 当变更中涉及到材料设备认质认价会成为合同双方争议的焦点合同双方要付出更多成本去沟通解决()模拟清单模式模拟清单模式即在方案设计完成后建设单位参考以往类似项目的的数据编制工程量清单以模拟工程量清单作为工程计价模式 这种模式从原理上看属于清单计价模式建设单位承担清单开项以及工程量的风险投标人则承担综合单价的风险体现了风险共担的原则这种模式能够快速推进项目招标而且结算以实际完成的工程量为准合同双方风险共担且风险较小 施工过程中产生工程变更其价款确定也较容易可依据合同中已有项目、类似项目及完全新增清单项目的常规变更估价原则进行处理但此种模式下模拟清单的确定过程中建设单位的工作量会很大招标所需时间较长 以往类似项目在多大程度上具备可参考性类似项目与拟实施项目在规模、实施地点、时间等方面的差异处理都需要建设单位综合考量 建设单位承担清单开项及工程量的风险故在模拟清单编制过程中清单开项要尽可能齐全最大程度上确保不漏项 对于没有可参考的、预计大概率要发生的清单项要依据经验予以补充完善 清单项目特征的描述要客观全面清单说明也需做到完善 为避免工程量不准确带来的风险要做好相关指标的控制确保总量在合理控制范围内总造价得到有效控制()下浮率计价模式下浮率计价模式即在招标阶段建设单位公布投资限额由投标人在投标报价时投报下浮率以及总价 签约合同价为暂定价款下浮率不变 在施工图设计完成后由中标人依据通过建设单位及强审单位审查的施工图设计采用双方在合同中约定的计价规范、适用的定额、计算规则及相关取费标准编制施工图预算 经建设单位审核后(对于政府投资项目尚需通过财政审核)的施工图预算以及中标人投报的下浮率来确定合同实际价款并以此确定工程结算价建设单位采用此种计价模式招标只需确定投资限额以及下浮率范围即可大大缩短了招标所需时间 在招标阶段建设单位拟定技术标准及要求所承担的风险较小即使在实施阶段有变化也可在编制施工图预算时做相应调整 合同价款按照施工图预算以及下浮率计价工程量按实际发生的工程量计取对于合同双方来说风险相对较小而且双方共担风险操作起来也比较容易对于城市轨道交通项目包含了通信、信号、等种类繁多的机电设备以及随着技术不断进步而应用的各类新型材料 采用此种计价模式在施工图预算阶段当涉及到非常规的、造价主管部门公布的信息价中缺项的以及市场上供货厂家较少、导致可询价范围不大的材料设备合同双方将面临大量的认质认价及洽商工作 在施工图预算编制审核过程中合同双方将围绕此类材料设备的认质认价工作产生诸多争议从而增加了建设单位的投资管理难度 且计算施工措施费用时施工措施方案要经过建设单位批准相关措施费用的计取也会成为合同双方的争议点 合同主要条款的确定合同条款的确定与合同计价模式有较强的相关性下面以下浮率计价模式的合同条款为例介绍合同主要条款的确定原则 在合同条款中影响工程投资的主要是计量支付、价格调整、变更索赔、以及奖惩条款下浮率计价模式下工程总承包合同总价包含勘察设计费、工程费用、工程建设其他费三部分 预付款按建安工程费的一定比例支付一般取建安工程费的 过程计量支付为三部分分别支付其中:勘察设计费根据工作进展分阶段按比例计取工程费用原则上根据施工进度按月计取当施工图预算未通过审定前按概算明细计取但此种方式计算进度款可按不超过工程费用总额的 来控制剩余在施工图预算编制并通过审定后按施工图预算计取 此种约定也暗含了要求承包人及时编制施工图预算否则将影响进度款支付 工程建设其他费根据各项费用的工作进展程度分阶段支付第 卷 第 期杨茂龙:城市轨道交通工程总承包项目投资控制探析 年 月城市轨道交通项目建设周期长建设过程中必然要面临人工、材料的价格波动 基于合同双方风险共担的原则合同中需约定人工、材料价格波动引起的合同价款调整方式 明确承包人应承担的价格波动幅度超过该幅度后的价差则由建设单位承担确定需要调差的主要材料种类、价格基准期、调整周期采用调差公式或者按造价信息调整变更索赔是引起合同价变动的主要因素因此建设单位需认真研究合同体系合理确定变更索赔条款 首先明确可变更和不可变更的情形承包人负责初步设计及施工图设计因此勘察设计失误引起的变更则应由承包人承担不产生合同价款调整而建设单位调整工程规模、设计方案、提高设计标准等原因引起的变更则应由建设单位承担合同价款可以调整 其次要明确变更价款计算方法注意下浮率在计算变更费用时的使用 在违约条款中则需明确合同双方违约的情形及违约金的计取方式建设单位要根据自己的管理模式、目标、制度设定如工期、安全质量、文明工地、工程创优等方面的奖惩条款约定相关奖惩费用的计取方式 在合同执行过程中根据承包人实施情况依据合同约定给予相应奖励或惩罚金额作为合同价款的一部分在合同结算时予以支付或扣回 施工阶段投资控制承包人完成施工图设计经招标人审查通过后要根据合同中约定的施工图预算编制原则、采用的计价依据、计价规范、施工定额、信息价、取费标准以及批准的施工方案等进行施工图预算的编制评审后的施工图预算是承包人控制施工成本的依据也是建设单位控制施工进度、进行过程计量支付的依据 经评审的施工图预算超过审定的概算额时承包人需无偿优化施工图使施工图预算不超过设计概算额同时承包人要承担相应的违约金以此约束承包人积极进行限额设计提高设计质量以及施工图预算的准确性城市轨道交通施工过程中建设单位要严格做好变更签证的管理 根据合同约定督促承包人做好设计与施工现场的紧密结合避免承包人的设计失误产生工程变更造成损失和浪费 同时也要做好建设单位的技术管理工作科学规划全面筹划避免施工过程中出现工程规模、设计标准等方面的变更导致工程费用的增加 变更产生的新增项目中新材料设备要做好认质认价的管理落实总承包单位上报监理单位、造价咨询单位、建设单位、财政审核单位的逐级审核审批制度使新增项目价款计算合理在可控范围内施工过程中建设单位需及时掌握施工现场进展情况记录各施工部分实际进度核实承包人上报的月进度款支付申请中填报的已完成工程量是否与实际进度相符避免过程计量支付出现超付的情况发生 同时按合同约定的付款节点扣回预付款防止出现预付款在约定的节点内未扣回的情况施工过程中建设单位要随时掌握施工进展并在此基础上进行动态投资控制 及时收集已完工程计划投资、已完工程实际投资数额与原计划工程投资展开三者的对比分析明确实际投资情况并分析投资超出或不达预期的原因从组织、技术、管理等方面采取相应的纠偏措施及时调整确保在整个施工期内工程投资在可控范围内 结算阶段的投资控制项目通过竣工验收后建设单位组织总承包单位进行竣工结算 工程竣工结算反映了项目建设阶段的实际造价情况建设单位要严把结算审核关做好结算管理工作一是对总承包单位编制的竣工图纸进行复核合同约定的施工范围、施工图设计内容以及变更内容是否均已反映在竣工图上是否与实际已完成工程一致 竣工图作为竣工结算的重要依据之一若与实际已完工工程不一致则要求总承包单位进行修改完全反映实际情况方能保证结算的正确性二是审核工程量的计算是否准确是否按合同约定的计算规则进行计算有无超算和漏算的情况三是对签证变更资料的完整性、准确性进行审核 签证变更是合同价款引起变动的主要因素每一项签证变更资料都应符合建设单位的管理要求 相关工程联系单、会议纪要、变更图纸、变更预算审批资料、工程量确认单、现场影像资料等均能反映实际情况且不可缺少 变更依据、理由、事实符合合同相关条款约定 变更预算综合单价符合合同约定的组价方法主要材料的认质认价资料齐全价格真实四是审核人工、材料价差调整是否执行了合同约定的价格调整条款 施工期价格的确定是否正确价差计算过程是否正确(下转第 页)年 月铁路工程技术与经济第 卷 第 期参建方密切联系动态掌握可能会造成项目投资变化的各项信息对各项变更对项目工程造价的影响提前作出预判并及时告知委托人按约定的周期提交动态管理咨询报告 竣工阶段竣工阶段造价咨询单位的主要任务是对工程项目的竣工结算资料进行全方位审查并出具竣工结算审查报告 此阶段应充分利用前几个阶段的造价咨询成果依据国家有关法律法规按照业主方与施工单位的合同约定全面、准确地调整工程项目投资确定建设工程的最终合同造价 竣工结算应对所有的结算资料进行全方位的审核 当发现现场实际与图纸、签证信息不一致时应建议发包方与承包方书面澄清并按双方澄清结果据实调整 最终的结算审核报告也应由发承包单位及造价咨询单位三方共同签署 结束语开展全过程造价咨询可以很好地解决当前造价咨询行业所面临的一些问题与弊病提高行业技术和服务水准同时也符合政策导向 其在建设项目造价管理中发挥着重要作用造价从业人员要对此高度重视在工程项目建设的不同阶段合理设置造价控制目标把握控制要点从而保证全过程造价咨询的实施效果确保工程项目取得预期的成本控制目标参考文献:华军.浅析全过程造价咨询服务特点及前景.建设监理():.张思中 企业转型升级条件下全过程工程咨询策略研究.工程造价管理():.中国建设工程造价管理协会.建设项目全过程造价咨询规程:.北京:中国计划出版社.王江辉.全过程造价咨询在建设项目投资控制中的效果.中国市场():.孙燕 全过程工程咨询的探索与思考.工程造价管理():.连欣.全过程造价咨询业务在政府投资项目中的应用研究.工程经济():.郭瑞芬.建设项目全过程造价管理咨询研究.住宅与房地产():.安超.建筑工程竣工结算审核要点与造价控制.住宅与房地产():.田静 以概预算对比分析为主线的施工阶段全过程投资管控 以宁夏工人疗养院迁建项目为例.工程造价管理():(上接第 页)五是对工程索赔、违约扣款的计算进行审核建设单位要严格审核承包人的索赔报告重点审核其索赔事由、依据、费用及工期的计算是否符合合同约定及建设单位管理制度、相关影像资料是否反映了真实情况 同时建设单位要做好反索赔资料、承包人违约情况的资料收集以及相关费用的计算在结算过程中建设单位对承包人的反索赔以及违约扣款要双方确认并在结算中扣除相关费用 结语城市轨道交通项目的工程总承包模式相较于平行发包模式其投资控制具有较高的技术性和复杂性 本文通过对城市轨道交通项目工程总承包模式下各阶段的投资控制进行分析总结建设单位项目建设中投资控制主要方法提高投资控制管理能力使得工程总承包模式在投资控制方面取得良好的效果 随着各地城市轨道交通项目的建设有了较好的工程总承包项目案例也会吸引更多建设单位在未来的项目建设中采用此种模式 同样更多工程总承包项目的开展也进一步促进了在投资控制方面相关思想、方法和经验的丰富与积累为未来工程总承包在城市轨道交通项目的广泛应用提供更有力的支持参考文献:中国城市轨道交通协会 城市轨道交通 年度统计和分析报告城市轨道交通():.王昭 我国城市轨道交通建设引入 总承包模式的探讨都市快轨交通():.住房和城乡建设部国家发展改革委 关于印发房屋建筑和市政基础设施项目工程总承包管理办法的通知:建市规 号.北京 .宋雷.铁路建设项目 工程总承包投资控制管理铁路工程技术与经济():.谢廷赏 工程总承包应用于政府投资项目存在问题及改进措施企业科技与发展():.杨文洪 总承包工程合同计价模式对比研究 成都市 年优秀工程造价学术论文.成都市工程造价协会.胡冰 工程总承包总价计价模式研究建筑设计管理():.年 月铁路工程技术与经济第 卷 第 期