增值税电子申报软件操作手册.doc

电子申报系统操作手册

增值税电子申报软件
操作手册

广东粤税科技有限公司
2003年8月

目录
一．电子申报简介 4
二．电子申报系统操作约定 4
三．电子申报系统常用功能 4
1. 用户使用电子申报系统时，应该如何进行登录？ 4
四．第一次使用电子申报系统要完成的功能 6
1．用户第一次使用电子申报系统时，应该如何进行注册？ 6
2．用户如何修改企业基本信息？ 6
3. 如何设置常用税目？ 7
4. 用户如何对开票系统税目进行初始化设置？ 9
5. 第一次使用本系统时，应如何进行系统初始化设置？ 11
五．日常对销项数据处理要完成的功能 16
1. 用户如何导入航天WINDOWS版开票系统数据？ 16
2. 企业分开票机，如何将航天WINDOW版开票数据导出？ 20
3. 企业主开票机，如何接收分开票机的导出数据？ 21
4. 如何导入粤税DOS版开票数据？ 23
5. 用户如何导入航天开票接口文件？（本模块暂时不用） 25
6. 用户如何管理其他应税项目？ 26
7. 用户如何修改防伪税控销项发票资料的属性？ 27
8. 用户如何操作抵扣联文件按客户导出？ 32
六．日常对进项数据处理要完成的功能 35
1. 用户如何导入扫描认证通过专用发票（RZ00102）？ 35
2. 用户如何管理防伪税控进项专用发票数据？ 37
3. 用户如何管理其他扣税凭证？ 38
4. 用户如何生成待认证进项专用发票数据？ 39
5. 用户如何导入电子数据认证结果？ 41
6. 用户如何操作抵扣联文件导入（供应商提供）？ 43
七. 税务凭证管理模块的功能 45
1. 用户如果有退税凭证，应如何处理？ 45
2. 用户如果需要调整上月的数据，应如何处理？ 46
八. 生成纳税申报资料要完成的功能 47
1. 用户如何生成纳税申报表附列资料（表一）数据？ 47
2. 用户如何生成纳税申报表附列资料（表二）数据？ 49
3. 用户如何生成纳税申报表附列资料（表三）数据？ 50
4. 用户如何生成纳税申报表附列资料（表四）数据？ 52
5. 用户如何生成纳税申报表附列资料（表五）数据？ 53
6. 用户如何生成纳税申报主表数据？ 55
7. 用户如何生成成品油报表数据？ 57
8. 用户如何生成资产负债表数据？ 59
9. 用户如何生成损益表数据？ 60
10. 用户如何填写申报情况说明？ 62
11. 用户如何生成报税盘？ 63
12. 用户如何完成完税？ 64
13. 用户如何撤销申报和重新申报？ 66
九．系统维护管理的功能 67
1. 用户如何进行用户管理？ 67
2. 用户如何修改密码？ 68
3. 用户如何进行系统备份？ 69
4. 用户如何进行系统恢复？ 70
十．其他辅助功能 70
1. 用户录入其他扣税凭证前，如何进行供应商资料的设置？ 70
2. 用户录入其他应税发票前，如何进行客户资料的设置？ 71
3. 用户如何设置“产品|劳务资料”？ 72
4. 用户如何导入开票系统商品资料？ 73
十一．常见问题解答 74
1. 用户如何设置BDE？ 74
2. 防伪税控进项发票数据采集方式有多少种？ 76
3. 用户如何补录修复发票的明细数据？ 76
4. 在做申报表的时候，为何不能使用进项发票管理和销项发票管理的功能？ 77
5. 为什么要更新税目？ 78
6. “待认证进项发票导出”、“电子数据认证结果导入”、“抵扣联文件导入”三者的关系如何？ 79
7. 生成纳税申报表的操作流程？ 79
8. 如果有其他退税凭证，应如何处理？ 80
附件：电子申报操作简易流程 82

一．电子申报简介
电子申报：是指纳税人使用电子申报软件，组织相关纳税申报资料，通过载体（如软盘、IC卡或者计算机网络）直接传送电子信息，将申报资料发送给税务机关，完成申报、纳税。
由于WINDOWS版开票系统只有填开销项专用发票的的功能，没有采集进项发票数据和纳税申报的功能，而电子申报系统就补充了WINDOWS版开票系统的没有的功能，使纳税人能够更加完整的生成申报数据。

二．电子申报系统操作约定
1．基本按钮：基本上每一个菜单都有的按钮，如【新增】、【删除】、【修改】、【保存】、【取消】、【打印】等按钮。对相应的界面进行的基本操作。
2．常用按钮：在发票管理里面使用最多的按钮，如【分类】、【查询】、【读入】等按钮。销项发票分类包括：“一般应税货物”、“一般免税货物”、“一般应税劳务”、“一般免税劳务”、“即证即退应税货物”、“即证即退应税劳务”；进项发票分类包括：“一般扣税凭证”、“即证即退”、“按比例区分”。
3特殊按钮：对数据逻辑关系的审核，只有审核通过的数据才能生成报表，只有审核的报表才能生成申报盘，完成完税。如【审核】、【复查】按钮。

三．电子申报系统常用功能
1. 用户使用电子申报系统时，应该如何进行登录？
用户使用电子申报系统，出现如下图3.1.1界面，第一次进入本系统的“用户代码”是ADMIN，“口令”是ADMIN，用户可以进入系统后修改用户和密码。以后使用系统的时候，可以选择不同的操作员（新增操作员的初始密码是：1111）输入相应的密码，再按【确认】按钮，进入系统（如图3.1.2）。

图3.1.1

图3.1.2

四．第一次使用电子申报系统要完成的功能
1．用户第一次使用电子申报系统时，应该如何进行注册？
系统注册是要求用户录入纳税登记号、企业名称和注册序列号，而注册序列号是根据不同企业的纳税登记号生成的，由软件开发商提供。按【系统维护管理】下的【系统注册】菜单，出现如下图4.1.1界面，用户输入纳税登记号、企业名称和合法的注册序列号，按【确认】按钮，结束注册。

图4.1.1

2．用户如何修改企业基本信息？
本模块作用是用户录入自己的企业基本信息。
用户要修改企业基本信息，可以按【基本资料管理】下【公司资料设置】菜单进入企业基本资料信息设置， 如图4.2.1。
企业名称、企业纳税登记号信息由系统自动填写，用户无法修改，其余的基本企业信息可以手工修改；也可以通过读入“SB_”＋企业纳税登记号＋“_”＋年月日＋“_NSRXX.xml”文件，将企业基本信息写入，按【读入】按钮，再选择“SB_”＋企业纳税登记号＋“_”＋年月日＋“_NSRXX.xml”文件所在的目录。
企业如果还有分支机构和成品油销售的，则要选择这两个项目。

图4.2.1

3. 如何设置常用税目？
本模块是企业根据税局给企业常用税目而设置的。
用户在导入开票系统发票前，进入如下图4.3.1界面，按【基本资料设置】下【常用税目设置】菜单进入常用税目设置模块。
本菜单共有两个页面，一个是“税目资料” ，另外一个是“常用税目”。
“税目资料”里面的资料是国家标准的所有的税目资料名称，在本页面单击某一项税目，系统出现“添加到常用税目表中”的提示，光标移动到提示中点击一下，重复上述操作，可以添加多个系统会自动将相应的税目添加到“常用税目”里面。
用户先在“税目资料”里将本企业的常用税目都添加到“常用税目”页面后，可以转到“常用税目”页面查询（如图4.3.2），如果发现有误需要删除“常用税目”里面的数据，则在在本页面单击某一项税目，系统出现“从常用税目表中删除”的提示，光标移动到提示中再次点击一下，系统会自动将“常用税目”里面相应的税目删除。
例子：按照上述的方法，设置常用税目如图7.2：服装（17％）、海洋石油（5％）、食用植物油（13%）、商业（4％）、商业（6％）、粮食（免税）
注意：常用税目设置是任何使用电子申报软件的企业都要首先设置的，而且设置要根据税局提供给企业的税目来设置，不然到月末做申报表附表五的时候会出错的。

图4.3.1

图4.3.2

4. 用户如何对开票系统税目进行初始化设置？
本模块是对开票系统税目进项初始化的设置，涉及到三个页面的设置，请跟着例子去操作。
用户在导入开票系统发票前，进入如下图4.4.1界面，按【基本资料设置】下【开票系统税目初始化】菜单进入开票系统税目设置模块。
本菜单共有三个页面，第一个是“常用税目初始化” ，第二个是“产品税目调整” ，第三个是“已开发票税目调整”。
第一个页面（图4.4.1）显示的数据是“常用税目”里设置的税目，是本地数据库里的税目，用户按【更新】按钮后，系统出现“更新将替换开票系统中的商品税目表，以便更方便地选择税目。是否继续？”的提示，如果用户再按【确认】后，系统会自动更新开票系统税目，因此用户在更新前要设置好本企业的税目（详细参考“问题9”），以免更新错误。

图4.4.1

第二个页面（图4.4.2）显示的数据是开票系统里产品税目，但是由于以前使用开票系统的时候没有注意，有可能将税目设置错误，因此在本页面中选择要修改的税目，然后按【修改】按钮，系统出现（图4.4.3）常用税目表的数据，用户点击相应的税目后，系统提示“确认修改产品的税目编号？”，再按【确认】后，系统会自动更新开票系统里面的产品税目，最后还要按【更新】按钮将修改的产品税目更新。
注意：将所有的税目都选择齐全来修改、更新，如果屏幕最右边有滚动条，务必拉动滚动条将所有的税目都选择齐全！

图4.4.2

图4.4.3

进入第三个页面（图4.4.4）后，用户要先选择起始开票日期，（如例子是选择：(“2003.09.01—2003.09.30”)按【确认】后，出现开票系统里的已开发票产品税目，但是由于以前使用开票系统的时候没有注意，有可能将税目设置错误，因此在本页面中选择要修改的税目，然后按【修改】按钮，系统出现（图4.4.5）常用税目表的数据，用户点击相应的税目后，系统提示“确认修改税目资料？”，再按【确认】后，系统会自动更新开票系统里面的已开发票产品税目，最后还要按【更新】按钮将修改的已开发票产品税目更新。
注意：将所有的税目都选择齐全来修改、更新，如果屏幕最右边有滚动条，务必拉动滚动条将所有的税目都选择齐全！

图4.4.4

图4.4.4

5. 第一次使用本系统时，应如何进行系统初始化设置？
本模块的功能是将初始化数据手工录入到电子申报系统里面，首先要确定初始化的月份是什么，然后将该月份的手工报表数据填入本模块。
用户按【纳税申报资料】菜单条里的【纳税申报初始化】菜单，出现如下图4.5.1页面。纳税申报初始化是对“销售资料”（图4.5.1）、“纳税计算”（图4.5.2）、“税款缴纳”（图4.5.3）、“资产表”（图4.5.4）、“负债表”（图4.5.5）、“损益表”（图4.5.6）、已认证未抵扣发票（图4.5.7）（对“已认证未抵扣发票”的录入，要求录入的发票是初始化当月的最后一天以前的发票数据。如初始化月份是2003年6月，则要录入在2003-06-30以前的“已认证未抵扣发票”的数据）、“成品油”（图4.5.8）（有成品油销售的企业才需要录入数据）等信息进行初始化设置，也就是将将要做申报月份的前一个月份的数据，作为初始化数据录入本系统，详细请参照新旧申报表衔接。
其中“销售资料”（图4.5.1）、“纳税计算”（图4.5.2）、“税款缴纳”（图4.5.3）三个页面组成的就是新的申报主表的初始化界面；“资产表”（图8.4）、“负债表”（图4.5.5）两个页面组成的就是资产负债表的初始化界面。
例子：按【开始】按钮，选择初始化月份为200308，手工录入如下图4.5.1～图4.5.8的初始化数据，录入完毕后按【保存】按钮，检查数据没有问题就按【审核】按钮，完成数据的初始化。

图4.5.1

图4.5.2

图4.5.3

图4.5.4

图4.5.5

图4.5.6
进入 “已认证未抵扣发票”界面（如图4.5.7），如果有这类型的发票，则录入，另外注意检查是否有“期初已征税款挂帐额”，有的话要在本页面录入。

图4.5.7

图4.5.8

五．日常对销项数据处理要完成的功能
1. 用户如何导入航天WINDOWS版开票系统数据？
本模块的功能主要是将WINDOWS版开票系统的开票数据读入本系统，而且是包含开票资料的明细数据（用大容量IC卡的企业使用）。
用户在WINDOWS版开票系统填开发票后，按【销项发票管理】下【航天WINDOWS版开票数据导入】的子菜单进入开票资料读入界面，如下图5.1.1，选择开票日期，按【确认】按钮后，系统会将所选的日期的发票数据导入本系统，最后按【保存】按钮，系统会将导入的数据保存在本地。
注意：如果导入WINDOWS版开票系统出现错误，有可能是BDE路径设置错误，详细请参考“第十一章的问题1”。

图5.1.1

用户选择开票的起始日期（如图5.1.2），按【确定】后，系统会将符合条件的开票数据导入（如图5.1.3），用户按【保存】按钮，系统会将数据保存在本地数据库。
如果用户重复导入数据，系统会判断不能保存，但是如果开票数据有修改，如发票作废操作是在导入数据之后才做的，用户重复导入数据后，系统会将最后修改发票资料保存。

图5.1.2

图5.1.3

如果开票数据是企业通过“发票修复”功能来弥补的，系统会显示如下图5.1.4的显黄色的发票数据（即没有客户名称和购方登记号），用户如果直接按【保存】按钮是不能保存该数据的，需要用户补录客户信息。
用户在购方登记号的最右点击，出现如图5.1.5，进入开票客户资料维护界面，用户在这里查找客户资料，如果找到，双击对应的客户信息，系统会在开票资料里补录客户信息；如果找不到，则按【新增】按钮，出现如图5.1.6，开票客户资料编辑界面，用户输入相应的客户信息（如编码、名称、简码、上级码长、下级码长、税号、地址电话、银行帐户等信息），最后按【保存】按钮，将新增的客户资料信息保存。再回到开票客户资料维护界面（图5.1.5），双击对应的客户信息，系统会在开票资料里补录客户信息。最后再开票资料读入界面（图5.1.3）按【保存】按钮，系统将导入的数据保存在本地数据库。
以上的操作说明了如果开票数据不完整，系统是不允许保存开票信息的，所以用户必须将不齐的客户信息补录完整。
还有一种开票资料是虽然不是修复发票，但是由于用户在开票系统开票时，没有将客户信息先在客户资料维护表中录入，而是开票的时候直接在开票界面录入的，（即该客户的信息没有保存在客户资料维护表），做法应该同上述的修复发票的操作一样，要显补录客户信息，再选择相应的客户保存。
注意：建议用户在开票系统里，将全部的客户信息录入到客户资料维护表中，而不要在开票界面将客户信息直接录入，以便本系统导入发票数据的完整性。

图5.1.4

图5.1.5

图5.1.6

2. 企业分开票机，如何将航天WINDOW版开票数据导出？
本模块功能是将分机的开票数据生成文件，保存在本地硬盘上，再通过介质拿到主机去汇总开票数据。
分开票机“读入开票明细”跟主开票机操作一样（详细参考“第五章的问题1”），数据读入分开票机系统后，按【保存】按钮，再将已经保存的开票数据导出，即按【写文件】按钮，系统出现如图5.2.1。
用户输入要保存的文件名，如果不带后缀的，默认是后缀名为ZIP文件，如果输入带后缀名的，可以是后缀名为RAR、ARJ、ZIP文件。
注意：分开票机是不具有做申报表的功能，只有将开票数据汇总到主开票机，一起做纳税申报表。

图5.2.1

3. 企业主开票机，如何接收分开票机的导出数据？
本模块的功能是接收分机开票数据。
企业分开票机将数据导出后（详细参考“第五章的问题2”），将文件拷贝到主开票机中，在主开票机中打开电子申报系统，按【销项发票管理】下【航天WINDOWS版开票数据导入】的子菜单进入开票资料读入界面，如图5.3.1，按【读文件】按钮，出现如图5.3.2界面，用户选择在分开票机压缩保存的文件后，系统会将分开票机的数据导入，最后按【保存】按钮，分开票机数据会保存在主开票机的数据库中。
注意：分开票机是不具有做申报表的功能，只有将开票数据汇总到主开票机，一起做纳税申报表。

图5.3.1

图5.3.2
4. 如何导入粤税DOS版开票数据？
本模块是接收粤税DOS版的开票数据（用小容量IC卡的企业使用）。
用户在DOS版开票系统填开发票后，用开发商提供的DZSB.EXE文件，在DOS的开票系统机器里运行，将当月的开票数据导出到软盘里。
将有DOS开票数据的软盘放到机器里，按【销项发票管理】下【粤税DOS版开票数据导入】的子菜单进入开票资料读入界面，如下图5.4.1。本菜单功能主要是将粤税DOS版开票系统的开票数据读入本系统，而且是包含开票资料的明细数据。

图5.4.1

用户按【读入】按钮后，系统出现“选择文件目录”的对话框（如图5.4.2），用户选择粤税DOS版导出的接口文件所在的目录，按【确定】按钮，系统会将接口文件的数据导入到本地（如图5.4.3），用户确认无误后，按【保存】按钮，系统会自动将数据【保存】到本地。
。

图5.4.2

图5.4.3
5. 用户如何导入航天开票接口文件？（本模块暂时不用）
本模块的功能是接收航天开票系统的接口文件数据。
用户在WINDOWS开票系统开了发票后，导出的XML文件（文件名定义是“SB”＋“_”＋企业纳税登记号＋“_”＋申报年月日＋“_”＋“KP”.XML）。
按【销项发票管理】下【航天开票接口文件导入】的子菜单进入开票资料读入界面，如下图5.5.1。在本系统选择接口文件类型为“XML文件”，按【读入】按钮，系统自动将数据写入，最后按【保存】按钮，系统将数据保存在本地数据库。
用户在DOS开票系统开了发票后，导出的文本文件（文件名定义是“X0000088”＋“.”＋月份），在本系统选择接口文件类型为“文本文件”，按【读入】按钮，系统自动将数据写入，最后按【保存】按钮，系统将数据保存在本地数据库。

图5.5.1

6. 用户如何管理其他应税项目？
本模块的功能是手工录入其他应税项目，并对其进行分类设置。
用户如果要录入其他应税项目，按【销项发票管理】下【其他应税项目管理】的子菜单进入其他应税项目界面，如下图5.6.1。
用户按【新增】按钮，其中“单号”是系统给出的流水号，不能修改，录入发票（凭证）类别码、发票（凭证）号码、购方名称、购方纳税登记号、开票日期、录入日期；选择税率、发票的类型（防伪税控发票修复明细汇总、非防伪税控增值税发票、普通销售发票、不开票销售项目、查补税项目、一般票或即证即退票、应税或免税、货物或劳务）；输入税目明细，包括选择税目编号（如图5.6.2）、系统会填入对应税目的名称、输入金额、系统会填入相应的税额和总金额等信息，还有输入相应的合计份数（即用户可以将多张发票合并为一张，只是输入合计数和相应的税目合计数就可以了）。最后按【保存】按钮保存数据，数据确认无误后按【审核】按钮。
如果输入的总金额、税额、价税合计同手工票有不一致的，则可以手工调整总金额、税额、价税合计的数据。但是一定要遵循“总金额＋税额＝价税合计”规则，不必修改对应的明细数据的金额和税额。

图5.6.1

图5.6.2

7. 用户如何修改防伪税控销项发票资料的属性？
防伪税控销项专用发票管理模块主要功能是修改销项专用发票数据的属性、手工补录修复发票明细数据。
用户读入开票资料（详细参考“第五章的问题1”和“第五章的问题4”）后，按【销项发票管理】下【防伪税控销项专用发票管理】的子菜单进入防伪税控增值税专用发票界面（如图5.7.1），这个界面是“发票明细”页面，用户可以按左下角的“发票浏览”页面（如图5.7.2）界面，按【查询】按钮，出现如图5.7.3界面。用户如果要查找全部的数据，只需点击【全部】按扭，系统就能查找出所有数据，并显示出来（如图5.7.4）。用户如果要查找符合某些条件的数据。方法如下：
例如要查找符合下列条件（’发票代码’ 中包含 ”45454” ；开票日期=’2003-05-01）的数据。如下图A所示，

图A

1） 在第一个框中选择 “发票代码”，第二个框中选择 ” Like ”,
2） 第三个框输入数值 ”45454” ，
3） 然后点击 【加入】按钮，表示满足第一个条件；
4） 在下图B选择【并且】,表示同时满足第二个条件。

图B
5） 重复步骤1，在下图C输入开票日期后点击【加入】按钮，表示满足第
二个条件；

图C
6）最后得到下图D所示，点击【确定】按钮,把结果查询出来，如图。

图D

图5.7.1

图5.7.2

图5.7.3

图5.7.4

用户选择发票数据后，可以根据不同的发票修改其属性。用户选定发票，（操作是按住键盘中的 [Ctrl]键不要松动，同时用鼠标在表格中点选想要发票的左边框，就能进行多选发票），按【分类】按钮（如图5.7.5），出现一个下拉菜单，选择相应的发票属性，即可对发票的属性批量的修改。
如果用户要录入修复发票的明细，在“发票浏览”界面，双击某一张发票，在“发票明细”页面（图5.7.6）出现没有明细的发票数据，用户按【复查】按钮，确认系统提示后，再按【修改】按钮，发票进入可以修改状态，在产品编号的右上角，点击则出现图5.7.7，用户选择相应的产品明细后再输入数量、单价，系统会折算金额和税额。
用户如果在导入航天WINDOWS版开票数据有修复发票数据，可以在这里输入修复发票明细，但只能是一张一张发票的输入。方法是按【补录】按钮（如图5.7.1），输入“发票代码”、“发票号码”、“开票日期”、“购方登记号”、“销方登记号”、“密文”、“申报月份”、“发票明细”等信息，最后按【保存】按钮，确认无误后按【审核】按钮。如果想批量录入将修复发票明细，则可以参照“问题44”的“用户如何补录修复发票的明细数据”。

图5.7.5

图5.7.6

图5.7.7

8. 用户如何操作抵扣联文件按客户导出？
本模块的功能是如果购方企业需要，可以将本月的开票数据导出给购方企业，使购方企业免去手工录入进项发票数据，以节省录入的时间。
用法是按【销项发票管理】下【抵扣联文件按客户导出】的子菜单进入导出界面（如图5.8.1），选择发票的录入日期 （如图5.8.2），按【确认】按钮，系统会将符合条件的开票数据筛选出来（如图5.8.3）。
用户在左边框中选择要导出的购方纳税登记号，按【写文件】按钮，系统出现图5.8.4界面，用户选择“对已选购方纳税人写文件”，系统则要求用户选择要写文件的目录（如图5.8.5），按【确认】按钮后，系统会自动将所选的纳税登记号按“[纳税号]_年月日.txt”的文件名规则，分文件导出。
用户如果选择“对全部购方纳税人写文件”，则系统会自动将所有的纳税登记号按“[纳税号]_年月日.txt”的文件名规则，分文件导出

如图5.8.1

如图5.8.2

如图5.8.3

如图5.8.4

如图5.8.5

六．日常对进项数据处理要完成的功能
1. 用户如何导入扫描认证通过专用发票（RZ00102）？
本模块的功能是企业直接拿增值税专用发票到税务机关扫描， 不通过其他方式采集进项发票数据。
即企业拿发票到税务机关扫描专用发票，扫描认证系统将认证通过的发票以文件的形式返回给企业，返回认证文件（“RZ00102”＋企业纳税登记号＋年月日时分秒.ZIP或DK2.DBF），企业把文件读入本系统。
操作方法：用户按【进项发票管理】下【扫描认证通过专用发票导入（RZ00102）】的子菜单进入认证通过发票读入界面（如图6.1.1），按【读入】按钮，出现如下图6.1.2界面，选择文件（“RZ00102”＋企业纳税登记号＋年月日时分秒.ZIP或DK2.DBF），确认后出现如下图6.1.3界面，用户按【保存】按钮即可将扫描认证通过的发票数据保存到本地。

图6.1.1

图6.1.2

图6.1.3

2. 用户如何管理防伪税控进项专用发票数据？
用户可以使用两种不同的方式，对进项专用发票数据进行采集。
1）企业如果没有使用了增值税专用发票抵扣联信息企业采集软件，则可以将当月全部的进项专用发票拿到税务机关，给税务机关扫描，认证通过的发票会返回一个认证文件（“RZ00102”＋企业纳税登记号＋年月日时分秒.ZIP或DK2.DBF），给企业读入本软件（详细参考“第六章的问题1”）
2）企业通过本软件手工录入专用发票后，生成“待认证进项专用发票”文件（RZ00100”＋企业纳税登记号＋年月日时分秒.ZIP或DK2.DBF），拿到税务机关认证，税务机关将对认证的文件返回结果，并生成文件（“RZ00101”＋企业纳税登记号＋年月日时分秒.ZIP或DK2.DBF）给企业读入本系统。
具体操作如下：按【进项发票管理】下【防伪税控进项专用发票管理】的子菜单进入防伪税控增值税进项专用发票管理界面（如图6.2.1），按【新增】按钮，用户选择“开票日期”、“录入日期”、“认证日期”、“抵扣月份”、“税率”等信息；录入“发票代码”、“发票号码”、“密文”（如果是带密文发票，才需要录入密文，没有密文的发票此项不需录入）、“销方纳税登记号”、“产品明细”、“金额”、“税额”等信息。
其中要注意的是：对每一张发票都要对其属性作相应的修改，即将发票属性设置为其中的一种（“一般”、“即证即退”、“按比例区分”）。
最后按【保存】按钮即可，确认无误后按【审核】按钮提交数据。

图6.2.1

3. 用户如何管理其他扣税凭证？
其他扣税凭证管理的功能是手工录入其他扣税凭证后，再对其进行发票的分类。
用户有其他扣税凭证，包括有“非防伪税控增值税发票” 、“进口货物海关完税凭证” 、“农产品收购凭证” 、“废旧物资收购凭证” 、“农产品普通发票”、“废旧物资普通发票” 、“运输普通发票” 、“其他” ，要录入其数据通过按【进项发票管理】下【其他扣税凭证管理】的子菜单进入其他扣税凭证管理界面（如图6.3.1）。
用户按【新增】按钮，其中“单号”是系统给出的流水号，不能修改，录入发票（凭证）类别码、发票（凭证）号码、销方名称、销方纳税登记号、开票日期、录入日期、金额、税额等信息；选择税率、发票的类型等信息。
如果输入的总金额、税额、价税合计同手工票有不一致的，则可以手工调整总金额、税额、价税合计的数据。但是一定要遵循“总金额＋税额＝价税合计”规则，不必修改对应的明细数据的金额和税额。
其中要注意的是：对每一张发票都要对其属性作相应的修改，即将发票属性设置为其中的一种（“一般”、“即证即退”、“按比例区分”）。
最后按【保存】按钮即可，确认无误后按【审核】按钮提交数据。

如图6.3.1

4. 用户如何生成待认证进项专用发票数据？
本模块的功能是用户手工录入进项专用发票后，将发票数据生成文件。用户再将文件拿到税务机关去认证。
企业手工录进项专用发票后，按【进项发票管理】下【待认证进项专用发票导出】的子菜单进入待认证进项专用发票导出界面（如图6.4.1），选择录入发票的起始日期（如图6.4.2），按【确定】后，系统会将符合条件的进项发票数据查询出来（如图6.4.3），用户按【写DK1】按钮，系统会将数据保存到所选的盘符下的DK1.DBF文件里；用户按【写XML】按钮，系统会将数据保存到所选的目录下的“RZ00100”＋纳税登记号＋年月日时分秒.xml文件里。

图6.4.1

图6.4.2

图6.4.3

5. 用户如何导入电子数据认证结果？
本模块的功能是读入税务机关给企业的认证结果文件，再对文件数据进行属性的分类。包括两种情况的导入数据：1）主管税务机关使用我省后台集中认证系统采集企业抵扣联，提供给企业的认证文件是DK1.DBF，2）主管税务机关使用防伪税控网络版接收企业抵扣联，提供给企业的认证文件是XML文件。
用户手工录入进项专用发票后，生成的待认证进项专用发票数据（详细参考“第六章的问题4”），“RZ00100”＋纳税登记号＋年月日时分秒.xml）拿到税务机关认证通过后，返回认证文件（“RZ00101”＋企业纳税登记号＋年月日时分秒.ZIP），拿回到本企业并将文件在本系统导入，具体如下操作。
用户按【进项发票管理】下【电子数据认证结果导入】的子菜单进入电子数据认证结果导入界面（如图6.5.1），按【读入（RZ00101）】按钮，出现如下图6.5.2界面，选择文件（“RZ00101”＋企业纳税登记号＋年月日时分秒.ZIP），确认后出现如下图6.5.3界面，用户按【保存】按钮即可将认证结果数据保存在本地。
用户如果按【读入DK1】按钮，出现如下图6.5.2界面，选择文件（DK1.DBF），确认后出现如下图6.5.3界面，用户按【保存】按钮即可将认证结果数据保存在本地。

图6.5.1

图6.5.2

图6.5.3

6. 用户如何操作抵扣联文件导入（供应商提供）？
本模块主要是针对“抵扣联文件按客户导出”菜单的内容而使用的。其功能是将对方给的抵扣联文件导入本地数据库里。
购货企业收到供应商提供的当月的接口文件数据（“[纳税号]_年月日.txt”），则可以省去录入该供应商所开出的进项专用发票数据，而直接导入数据，具体操作如下：
按【进项发票管理】下【抵扣联文件导入（供应商提供）】的子菜单进入抵扣联文件导入界面（如图6.6.1），按【读入】按钮，系统则出现对话框要求用户选择相应的文件（如图6.6.2），选择符合条件的接口文件后，按【确定】按钮，系统则将文件的数据导入在本地（如图6.6.3），再按【保存】按钮将数据保存。

如图6.6.1

如图6.6.2

如图6.6.3

七. 税务凭证管理模块的功能
1. 用户如果有退税凭证，应如何处理？
本模块的功能是将所有本月的退税凭证手工录入到本地，在生成纳税申报主表的时候，系统会自动将这些退税税额在第32栏抵减。
具体操作如下：按【税务凭证管理】下【退税凭证管理】的子菜单进入退税凭证管理界面（如图7.1.1），用户按【新增】按钮，其中“单据编号”是系统给出的流水号，不能修改，手工录入“实际收到的退税税款”；选择“凭证日期”、“录入日期”、“所属月份”、发票属性是“一般货物及劳务”还是“即证即退”。最后按【保存】按钮保存数据，数据确认无误后按【审核】按钮。

图7.1.1

2. 用户如果需要调整上月的数据，应如何处理？
本模块的功能是手工录入需要调整主申报表的差额数，在生成纳税申报主表的时候，系统会自动将差额数加到申报主表的本年累计数里。
具体操作如下：按【税务凭证管理】下【纳税申报调整单】的子菜单进入纳税申报调整单界面（如图7.2.1），用户按【新增】按钮，系统提示“本调整单只有在需要调整累计数才使用。输入数为栏目的调整数：例如 上月实际累计数应为X，上月报表累计数为Y，则输入的调整数为X-Y （可能为负数）”，用户按【确认】按钮后，用户分别录入“一般货物及劳务（调整数）”和“先征后退、即证即退货物及劳务（调整数）”，录入完后按【保存】按钮，检查数据没有问题最后按【审核】按钮。

图7.2.1

八. 生成纳税申报资料要完成的功能
1. 用户如何生成纳税申报表附列资料（表一）数据？
本模块功能是生成纳税申报表附列资料（表一），即分类统计销项专用发票的数据，包括“按适用税率征收增值税货物及劳务的销售额和销项税额”、“简易征收办法征收增值税货物及劳务的销售额和销项税额”、“免税货物销售额和销项税额”、“免税劳务销售额和销项税额”分类的数据。
用户将所有的销项数据和进项数据都导入或录入进本系统后，按【新增】按钮，系统提示确认是否生成销项统计报表，确认后生成如下图8.1.1报表，用户确认后按【保存】按钮，最后再按【审核】表示确认数据，系统还可以打印报表，其打印预览界面如图8.1.2。
报表里面的数据关系详细见《增值税纳税申报表附列资料（表一）》的填表说明。

图8.1.1

图8.1.2
2. 用户如何生成纳税申报表附列资料（表二）数据？
本模块的功能是统计“申报抵扣的进项税额”、“进项税额转出额”、“待抵扣进项税额”、“其他税额”数据。
用户按【新增】按钮，系统提示确认是否生成进项统计报表，确认后生成如下图8.2.1报表，企业本期如果还有“期初已征税款”、“本期进项税额转出”、“期末认证相符但按照税法规定不允许抵扣”、“代扣代缴税额等发生额”，还需要填入本表，确认后按【保存】按钮，最后再按【审核】表示确认数据，系统还可以打印报表，其打印预览界面如图8.2.2。
报表里面的数据关系详细见《增值税纳税申报表附列资料（表二）》的填表说明。

图8.2.1

图8.2.2

3. 用户如何生成纳税申报表附列资料（表三）数据？
本模块的主要功能是统计“本期认证相符且本期申报抵扣的进项发票”、“前期认证相符且本期申报抵扣的进项发票”数据。
用户按【新增】按钮，系统提示确认是否生成进项明细资料，确认后生成如下图8.3.1报表，用户确认后按【保存】按钮，最后再按【审核】表示确认数据，系统还可以打印报表，其打印预览界面如图8.3.2。
报表里面的数据关系详细见《增值税纳税申报表附列资料（表三）》的填表说明。

图8.3.1

图8.3.2
4. 用户如何生成纳税申报表附列资料（表四）数据？
本模块的主要功能是统计“本期销项发票”的数据。
用户按【新增】按钮，系统提示确认是否生成销项明细资料，确认后生成如下图8.4.1报表，用户确认后按【保存】按钮，最后再按【审核】表示确认数据，系统还可以打印报表，其打印预览界面如图8.4.2。
报表里面的数据关系详细见《增值税纳税申报表附列资料（表四）》的填表说明。

图8.4.1

图8.4.2

5. 用户如何生成纳税申报表附列资料（表五）数据？
本模块主要功能是统计“本期进项、销售货物明细”的数据。
用户按【新增】按钮，系统提示确认是否生成货物分类统计表，确认后生成如下图8.5.1报表，用户确认后按【保存】按钮，最后再按【审核】表示确认数据，系统还可以打印报表，其打印预览界面如图8.5.2。
报表里面的数据关系详细见《增值税纳税申报表附列资料（表五）》的填表说明。

图8.5.1

图8.5.2
6. 用户如何生成纳税申报主表数据？
本模块的主要功能是生成纳税申报主表，里面的数据有些是系统自动生成，有些是人工录入，用户需要按实际的发生额分别录入。
用户将申“