仓库废次品控制流程 (14).doc

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文件类别
流 程
文件编号
AV/CC-006
发出部门
仓库
主 题
废次品控制流程（讨论稿）
页 码
第 4 页 共 4页
日期
2011年07月5日

一、目的
提高生产效率，降低次品的返工返修成本；提高材料利用率，降低边角料的价格差异损失；改进工艺，提高工人操作技能，减少料废（采购的不良来料）、工废（人工造成的料废）损失。
二、范围
1、采购或生产过程中发现的经检验确认的废品与次品。
2、仓库存储过程中发现的已经变质不可使用或经返修可以使用但返修成本太高在经济上不合理而形成的废品、次品。
3、业务订单取消而生产已经完工形成的报废品、次品。
三、定义
1、废品：指在采购、存储、生产过程中发现的经检验确认已不具有使用价值的物料；或经返修可以使用但返修成本太高在经济上不合理的物料；或在生产过程中产生的超过材料标准利用率的下角料。
2、次品：指在采购、存储、生产过程中发现的经检验确认不符合标准但可以进行返修且返修后可以降价出售的物料。
四、责任部门、责任岗位
1、责任部门：生产车间；责任岗位：操作工人
2、责任部门：仓库；责任岗位：保管员/记帐人员
3、责任部门：品管部门；责任岗位：品管员
4、责任部门：采购部门；责任岗位：采购员
5、责任部门：销售部门；责任岗位：业务员
6、责任部门：财务部；责任岗位：成本小组/材料会计
7、责任部门：行政部；责任岗位：行政监督人员
五、操作程序及责任承担
（一）生产过程中发现或生产的废品、次品。
1、摆放（车间/操作工/品管员、）：各车间在生产过程中发现的经检验不符合标准的采购来料，应及时办理退库；对生产任务完成后结余下来的物料、与生产过程中产生的不符合标准的废品、次品，生产料部门要对物料做好归类细分并做好物料标识，分类放置规定的区域，由品管员在合理的时间内进行检查，原则上一个月必须检查一次，并由品管员确认并写明物料的处理方式后，如实填写《退料单》或《报废申请单》，其中报废申请单必须要有填单车间负责人与品管员的签字、生产计划确认、采购经理审核、生产副总审批，选定合理的入库周期，一般每个月24日为废次品入库期，至仓库办理入库。
2、计量、确认（仓库保管员、废次产生部门 ）：仓管员根据不同车间产生废品、次品进行清点，回签退料单或报废单并作相关入帐处理。将废次品放置规定的仓库存储保管。
3、记录（仓库记帐员、车间统计员、成本小组）：仓库记帐员根据废次品入库单登记废次品台帐并编制废次品月报表（月末送财务成本核算小组）；废次品产生部门根据废次品入库单编制废次品月报表（月末送财务成本核算小组）；成本核算小组根据废次品入库单汇总并与仓库、废次品产生部门编送的月报表进行核对，确认无误后进行成本核算。
（二）采购过程中发现的废品、次品
1、摆放（仓库管理人员）：仓库管理人员对于采购形成的经检验不符合标准的外购原辅材料、半成品，应放置于规定的区域，与合格品分开摆放，并及时通知采购人员办理退货。
2、计量、确认（品管员、仓库保管员、采购人员）：对于生产中发现的不良来料，经品管员确认后，由品管员编制质检报告单（一式三份：品管、采购、仓库），仓库管理员根据质检报告单开具退货单（一式三联：仓库、采购、财务），采购人员根据质检报告、退货单及时通知供应商办理退货。
3、记录（仓库记帐员、材料会计）：仓库记帐人员根据退货单登记实物保管帐和进货退出备查帐，材料会计根据退货单登记材料帐。
（三）存储过程中发现的废品、次品。
1、计量、确认（仓库保管人员、品管员、采购员、业务员）：仓库应根据物料的保质期限，不定期点检产品并编制呆、滞物料报告单（一式三份：品管、财务、采购或业务）；品管员在收到呆、滞物料报告单十天内进行实地检验，对于已经变质并影响其使用价值，应根据物料的用途，编制废次品质检确认单（一式三份：采购或销售、财务、生产），对于已经没有订单或者客户已经对该物料放弃业务的，由业务员在呆滞物料报告单上签字确认
2、记录（仓库记帐人员、财务部成本会计）：仓库记帐人员根据经品管部与业务员确认的呆、滞物料编制呆、滞物料月报表一份送财务部一份采购部一份送生产副总，并将物料转移至废次品仓库，报请采购部进行处理。
（四）业务订单取消形成的废品、次品（业务员）
已经下达的生产任务单，在生产过程中或者已经完工的时候接到订单取消的通知而积压下来的成品、半成品，业务必须马上报请生产部进行处理，对能够继续在其他客户中使用的产品或者经过稍微的再加工可以继续使用的产品，应由车间开具退料单经车间主任与品管员签字，业务员确认，生产计划审核返回仓库；由于包装、品牌等原因而无法正常销售的，车间开具报废申请单经车间主任与品管员签字，业务员确认，生产计划与采购部审核，送废次品仓库。
（五）对废次品、呆滞品的处理（财务部/仓库/采购/行政）：
根据废次品、呆滞品的数量，结合仓库的储存空间和存放时间，由仓库管理人员提出处理建议，由采购部在合理的时间内进行处理，原则上每个季度处理一次，处理时由公司行政部人员现场监督并有废次品仓库保管员陪同。
（六）责任承担（车间/仓库/采购/计划/业务）
属于超计划采购而形成的废次品，应由相关采购人员负责；属于超计划生产而形成的废次品，应根据不同性质问责相关人员；由于计划安排不准形成的废次品，应由计划人员负责；由于车间没有按计划要求数量生产而形成的废次品，应由车间相关人员负责；因销售人员的过错，致使已按期生产的产成品、半成品不能及时发出而形成的废次品，应由销售人员负责；由于仓库保管不当造成的废次品，应由仓库保管员承担责任。根据各责任人所造成废次品的损失情况，给予扣除月考核工资100元以上的处罚，造成损失严重的，处罚金额不封顶。
（七）对造成废次品的车间以及其他责任人不按以上规定操作，而直接将废次品私自处置或者乱放乱扔的，由人事行政部负督查责任，对车间主任及责任人给予100元以上的处罚，查到一次处罚一次。
（八）各车间废周转箱必须挑拣以后摆放指定地点，对能够修理回用的，必须修理回用，由人事行政部负责督查，假如在废周转箱堆放处有发现可用的与可维修利用的，一经发现，对责任人处以每一个箱子50元的罚款，找不到责任人的由车间主任承担罚款。
分 发：□生产部 □品管部 □技术部 □销售部 □财务部 □采购部 □仓库
呈 报：□黄晋 □王巧珍 □万金国

制定/日期
财务部
2011.07.5
审核/日期

核准/日期

表格编号：AV/CC-006