金控集团公司内部控制流程之保理、代理票据、发票融资业务决策与操作流程模版.docx

保理、代理票据、发票融资业务决策与操作流程
（一）业务流程图
保理业务决策与操作流程与风险控制
具体内容
不相容责任部门/责任人的职责分工与审批权限划分
主要风险点
提示
企业融资部
经办人
融资部
经理
风险管理部门
主管领导
风控会
总经理

业务决策流程

业务操作流程

开始

对销货方展开资信调查，拟定保理额度核定报告，复核人员复核

提交《保理额度核定报告》、《风控会项目审查审批表》、《风险审查意见表》

保理额度以总经理最终审批意见为准。接到销货方业务申请后，核查保理额度是否有效，并确定本次保理融资金额

办理相关委托代理协议签署手续

资料存档，相关协议和资料移交银行，督促银行放款

收到保理业务款后，出具资金划拨单，办理资金划转手续

保理业务款发放后，银行出具发放凭证，融资部将客户联返还给销货方留存

后续跟踪管理、收息、保理本金收回等工作

结束

审核保理额度核定报告

1

审批

出具风险审查意见

审批

2

审议

审批

宏观经济政策、银行业政策的变化，可能导致保理业务无法正常开展。

1
2
相关合同协议中若有非具体明确条款，可能造成理解歧义，带来业务风险。

相关制度：《保理业务操作规程》

代理票据业务决策与操作流程与风险控制
具体内容
不相容责任部门/责任人的职责分工与审批权限划分
主要风险点
提示
企业融资部
经办人
融资部
经理
风险管理部门
主管领导
风控会
总经理

业务决策流程

业务操作流程

开始

对申请人资格、票据额度、偿债能力等进行调查，拟定代理票据额度

以集团名义

保理额度以总经理最终审批意见为准。接到销货方业务申请后，核查保理额度是否有效，并确定本次保理融资金额

办理相关委托代理协议签署手续

资料存档，相关协议和资料移交银行，督促银行放款

收到保理业务款后，出具资金划拨单，办理资金划转手续

保理业务款发放后，银行出具发放凭证，融资部将客户联返还给销货方留存

后续跟踪管理、收息、保理本金收回等工作

结束

审核保理额度核定报告

1

审批

出具风险审查意见

审批

2

审议

审批

宏观经济政策、银行业政策的变化，可能导致保理业务无法正常开展。

1
2
相关合同协议中若有非具体明确条款，可能造成理解歧义，带来业务风险。

相关制度：《代理票据业务操作规程》

保理业务决策与操作流程与风险控制
具体内容
不相容责任部门/责任人的职责分工与审批权限划分
主要风险点
提示
企业融资部
经办人
融资部
经理
风险管理部门
主管领导
风控会
总经理

保理业务决策流程

保理业务操作流程

开始

对销货方展开资信调查，拟定保理额度核定报告，复核人员复核

提交《保理额度核定报告》、《风控会项目审查审批表》、《风险审查意见表》

保理额度以总经理最终审批意见为准。接到销货方业务申请后，核查保理额度是否有效，并确定本次保理融资金额

办理相关委托代理协议签署手续

资料存档，相关协议和资料移交银行，督促银行放款

收到保理业务款后，出具资金划拨单，办理资金划转手续

保理业务款发放后，银行出具发放凭证，融资部将客户联返还给销货方留存

后续跟踪管理、收息、保理本金收回等工作

结束

审核保理额度核定报告

1

审批

出具风险审查意见

审批

2

审议

审批

宏观经济政策、银行业政策的变化，可能导致保理业务无法正常开展。

1
2
相关合同协议中若有非具体明确条款，可能造成理解歧义，带来业务风险。

相关制度：《保理业务操作规程》

（二）主要内控节点
v 保理业务额度核定
v 保理业务项目审议
v 保理业务合同审批
v 保理业务后续管理
v 保理本金回收