2015年海南省证券从业资格考试：证券公司的治理结构和内部控制结构考试题.docx

2015年海南省证券从业资格考试：证券公司的治理结构和内部控制结构考试题

一、单项选择题（共 25题，每题2分，每题的备选项中，只有1个事最符合题意）
1、关于股票交易特别处理，下列表述中正确的是__。
A．股票实施特别处理后，涨跌幅限制均为10%
B．股票实施特别处理后，涨跌幅限制均为5%
C．股票实施特别处理后，涨幅限制为5%，跌幅限制为10%
D．股票实施特别处理后，涨幅限制为10%，跌幅限制为5%
2、发行人主要产品的销售价格或主要原材料、燃料价格频繁变动且影响较大的，应针对价格变动对公司利润的影响作（）。
A．稳定性分析
B．波动性分析
C．持续性分析
D．敏感性分析
3、我国《证券法》规定，证券业和银行业、信托业、保险业__。
A．混业经营、集中管理
B．混业经营、分业管理
C．分业经营、分业管理
D．分业经营、统一管理
4、股东大会是由股份有限公司全体股东组成、表达公司最高意思的权力机构。股东大会的职权可以概括为（）。
A．决定权和审批权
B．决定权和经营权
C．经营权和审批权
D．经营权和执行权
5、当未来市场利率趋于下降时，应选择发行__。
A．长期债券
B．短期债券
C．不确定
D．中期债券
6、环境控制包括__等内容。
A．经营理念
B．内部控制文化
C．组织结构
D．员工道德素质
7、由于工作人员粗心造成多付或少付钱款或证券带来的风险属于__。
A．受托是因约定不明、证券公司审核凭证不慎而造成的风险
B．证券公司工作人员申报差错引起的风险
C．交割失误引起的风险
D．无权或越权代理而造成的风险
8、（）规定：“拟从事基金清算、核算、投资监督、信息披露、内部稽核监控等业务的执业人员不少于5人，并具有基金从业资格。”
A．《证券投资基金法》
B．《证券投资基金托管资格管理办法》
C．《中华人民共和国证券法》
D．《中华人民共和国刑法》
9、依靠市场分析和证券基本面研究的一种风险相对分散的市场投资理念是__。
A．价值挖掘型投资理念
B．价值发现型投资理念
C．价值培养型投资理念
D．以上都是
10、关于开放式基金，下列表述正确的是__
A．开放式基金赎回价格恒等于基金的资产净值
B．开放式基金赎回价格与基金的资产净值没有直接关系
C．开放式基金赎回价格与基金的资产净值成正比关系
D．开放式基金赎回价格和股票价格一样
11、一般情况下，营业部对客户的一般化服务不包括__。
A．文明服务规范
B．为客户量身定做投资咨询服务
C．交易环境优化
D．风险揭示
12、获准上市的基金，须于上市首日前的__个工作日内至少在一种中国证监会指定的报刊上公布上市公告书。
A．7
B．5
C．3
D．1
13、可变增长模型中计算内部收益率用股票的市场价格代替V，K代替K*，同样可以计算出内部收益率K。不过由于此模型较复杂主要采用__来计算K。
A．回归调整法
B．直接计算法
C．试错法
D．趋势调整法
14、基金评价就是依据科学的方法，通过对基金绩效的衡量，对基金经理或基金公司的__作出评价，目的就是要将优秀的基金经理(基金管理人)甄别出来。
A．投资能力
B．管理能力
C．稳健性
D．风险态度
15、中小企业板的交易由独立于主板主场交易系统的第二交易系统承担。这句话描述的是中小企业板块的__。
A．运行独立
B．监察独立
C．代码独立
D．指数独立
16、技术分析的优点是__
A．同市场接近考虑问题比较直接
B．能够比较全面地把握证券价格的基本走势
C．应用起来相对简单
D．进行证券买卖见效慢、获得利益的周期长
17、主动阻止本公司被收购的最积极的策略是__。
A．事先预防策略
B．“白衣骑士”策略
C．管理层防卫策略
D．保持公司控制权策略
18、基金资产账户管理时应注意的内容有__。
A．基金托管人应做好基金资产账户的更名、销户及资产过户等工作
B．托管人负责开立全部基金资产账户，保证基金账户独立于托管银行账户
C．严格按照基金管理人的有效指令办理资金支付，并保证基金的一切货币收支活动均通过基金的托管账户进行
D．不同基金可用一个账户管理，也可分账户管理
19、设某公司权证的某日收盘价是6.35元，该公司股票收盘价为28.00元，行权比例为1，次日该公司股票最多可以上涨或下跌10%，则其权证次日最大涨跌幅价格为（）元。
A．9.85；2.85
B．9.15；3.55
C．9.85；3.55
D．9.15；2.85
20、根据《证券法》的规定，证券公司变更注册资本，必须经__批准。
A．中国人民银行
B．当地政府
C．财政部
D．国务院证券监督管理机构
21、对股份有限公司而言，发行优先股票的作用在于可以筹集__的公司股本。
A．中期
B．中短期
C．短期
D．长期稳定
22、资产评估中运用__评价资产价值时，应当根据资产清算时其资产的可变现值评定重估价值。
A．现价市价法
B．清算价格法
C．重置成本法
D．收益现值法
23、巨额赎回是指开放式基金单个开放日基金净赎回申请超过基金总份额的__。
A．5%
B．10%
C．15%
D．20%
24、下面不属于制定内部控制制度原则的是__。
A．适时性原则
B．全面性原则
C．合法合规性原则
D．有效性原则
25、下列各项属于非系统风险的是__。
A．政策风险
B．周期波动风险
C．利率风险
D．信用风险
二、多项选择题（共25题，每题2分，每题的备选项中，有2个或2个以上符合题意，至少有1个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分）
1、以下不属于证券自营业务风险的是__。
A．法律风险
B．市场风险
C．政策风险
D．经营风险
2、按投资标的划分，基金可分为__。
A．国债基金
B．股票基金
C．指数基金
D．货币市场基金
3、下列说法错误的是__。
A．特雷诺指数的问题是无法衡量基金经理的风险分散程度的
B．夏普指数是由诺贝尔经济学奖得主威廉·夏普于1966年提出的另一个风险调整衡量指标
C．詹森指数以标准差作为基金风险的度量，给出了基金份额标准差的超额收益率
D．詹森指数是由詹森在CAPM模型基础上发展出的一个风险调整差异衡量指标
4、某公司以净资产倍率法确定新股发行价格为9.60元，该公司发行前的净资产为19200万元，总股本数为12000万股，则溢价倍数为__倍。
A．4
B．5
C．6
D．7
5、沪市投资者可以使用其所持的上海证券账户在申购日向上证所申购在上证所发行的新股，每一申购单位为__股。
A．1
B．10
C．100
D．1000
6、在下列基金信息披露制度框架体系中，属于部门规章的是__。
A．《基金管理公司治理准则》
B．《基金运作管理办法》
C．《基金信息披露管理办法》
D．《基金行业高级管理人员任职管理办法》
7、假设：以EVt表示期权在t时点的内在价值，x表示期权合约的协定价格，St表示该期权基础资产在t时点的市场价格，m表示期权合约的交易单位，则每一看涨期权在t时点的内在价值可表示为__。
A．EVt=0(St≤x)
B．EVt=(St-x)·m(St＞x)
C．EVt=0(St≥x)
D．EVt=(x-St)·m(Stt＜x)
8、关于发行规模，下列说法正确的有__。
A．可转换公司债券的发行规模由发行人根据其投资计划和财务状况确定
B．可转换公司债券发行后，累计公司债券余额不得超过最近1期末净资产额的40%
C．对于分离交易的可转换公司债券，发行后累计公司债券余额不得高于最近1期末公司净资产额的40%
D．预计所附认股权全部行权后募集的资金总量不超过拟发行公司债券金额
9、证券公司按照委托协议对期货公司承担介绍业务受托责任，基于期货经纪合同的责任由__直接对客户承担。
A．期货公司
B．证券公司
C．根据双方约定确定责任承担者
D．证监会确定责任承担者
10、证券公司、托管机构应当至少每__向客户提供一次准确、完整的资产管理报告、资产托管报告，对报告期内客户资产的配置状况、价值变动情况等做出详细说明。
A．3个月
B．6个月
C．12个月
D．15个月
11、国有企业改组为股份有限公司时，若进入股份公司的净资产为（），则折合成的股份界定为国有法人股。
A．60%
B．51%
C．50%
D．40%
12、在国债实物券交易中，禁止欠库行为。因此，证券交易所及其登记结算机构规定，对国债现货交易和回购业务实行“__”制度。
A．先入库，后买进
B．先买进，后入库
C．先卖出，后入库
D．先入库，后卖出
13、A公司的负债价值为2000万元，债务资本成本率KD为10%，权益价值为1亿元，同一风险等级中某一无负债公司的权益成本为15%，A公司的权益成本为（）。
A．17%
B．16.5%
C．16%
D．15.5%
14、根据选择权的性质划分，金融期权的类型包括__。
A．认沽权
B．利率期权
C．看涨期权
D．互换期权
15、如果注册会计师在审计过程中，由于审计范围受到委托人、被审计单位或客观环境的严重限制，不能获取必要的审计证据，以致无法对会计报表整体发表审计意见时，应当出具__的审计报告。
A．保留意见
B．否定意见
C．无保留意见
D．拒绝表示意见
16、在我国，依照法定条件和法定程序对发行人的股票发行申请文件做出予以核准或者不予核准股票发行申请的决定，并出具相关文件的机构是__。
A．证券公司
B．发行审核委员会
C．中国证监会
D．证券交易所
17、证券公司申请取得股票承销商的资格，在净资产方面应该满足的条件是净资产不低于人民币__万元。
A．5000
B．1000
C．30000
D．10000
18、描述公司成长性的指标通常有（）。
A．资本权益比率
B．持续增长率
C．红利收益率
D．杠杆收益率
19、关于贷款服务机构，下列说法正确的有__。
A．贷款服务机构可以是信贷资产证券化的发起机构。贷款服务机构为发起机构的，应当与受托机构签署单独的贷款服务合同
B．贷款服务机构根据与受托机构签署的贷款服务合同，收取证券化资产的本金、利息和其他收入，并及时、足额转入受托机构在资金保管机构开立的资金账户
C．贷款服务机构应当确保受托机构在资产支持证券发行说明书的显著位置提示投资机构：贷款服务机构根据贷款服务合同履行贷款管理职责，并不表明其为信贷资产证券化业务活动中可能产生的损失承担义务和责任
D．银监会根据贷款服务机构在信贷资产证券化业务活动中所承担义务和责任的经济实质，判断其是否形成证券化风险暴露
20、在公司证券中，通常将银行及非银行金融机构发行的证券称为__。
A．股票
B．公司债券
C．商业票据
D．金融证券
21、我国证券公司设立子公司，实行__。
A．审批制
B．注册制
C．报备制
D．备案制
22、如果投资者进行战略投资取得单一上市公司25%或以上股份并承诺在10年内持续持股不低于（）的，外汇管理部门在外汇登记证上加注“外资投资股份公司”。
A．20%
B．25%
C．30%
D．35%
23、报告期内累计买入、累计卖出价值超出期初基金资产净值__时，基金管理人需要在基金股票投资组合重大变动事项中披露股票明细。
A．1%
B．2%
C．3%
D．5%
24、久期综合考虑了__对债券价格的影响，可以用以反映利率的微小变动对债券价格的影响，因此是一个较好的债券利率风险衡量指标。
A．债券规模
B．到期时间
C．债券现金流
D．市场利率
25、下列（）不属于企业改组为拟上市股份有限公司的程序。
A．拟订总体改组方案
B．选聘中介机构
C．开展改组工作
D．改组人出资