2021年银行从业资格考试风险管理知识点必备.doc

风险管理

第1章 风险管理基本
1.金融风险也许导致损失分类：预期；非预期；劫难性。
2.商行经营原则：安全性、流动性、效益性。
3.商行风险管理模式发展阶段：资产；负债；资产负债；全面风险管理模式阶段。
4.全面风险管理模式理念和办法：
全球风险管理体系
全面风险管理范畴
全程风险管理过程
全新风险管理办法
全员风险管理文化
5.商行风险类别：信用、市场、操作、流动性、国别、名誉、法律、战略。
6.市场风险分类：利率、汇率、股票、商品。
操作风险分类：人员因素、内部流程、系统缺陷、外部事件。
国别风险分类：转移、主权、传染、货币、宏观经济、政治、间接国别。
7.商行风险管理方略分为：
分散：
对冲： 自我对冲：运用资产负债表或业务组合
市场对冲：运用衍生品市场
转移： 保险：
非保险：担保、备用信用证
规避
补偿。
8.商行资本概念涉及：账面资本、经济资本、监管资本。
监管资本： 一级资本 核心一级资本
其她一级资本
二级资本
核心一级资本：实收资本、普通股、资本公积可计入某些、盈余公积、普通风险准备、未分派利润、少数股东资本可计入某些。
其她一级资本：其她一级资本工具及其溢价（如优先股）、少数股东资本可计入某些。
二级资本：二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备可计入某些、少数股东资本可计入某些。
9.巴塞尔合同3：普通商行普通股充分率应达到7%，总资本充分率不低于10.5%，重要性银行银行计提1%—3.5%附加资本规定。

银监会《资本管理办法》规定了监管资本规定：
最低资本 ： 核心一级资本充分率：5%
一级资本充分率：6%
资本充分率：8%
储备资本： 2.5%
逆周期资本：0—2.5%

系统重要性银行 附加资本规定：1%
资本充分率： 不低于11.5%
非系统重要性银行资本充分率：不低于10.5%
杠杆率：不低于4%。
杠杆率= （一级资本—扣除项）/调节后表内外资产余额
10.经风险调节资本收益率RAROC：
=（税后净利润—预期损失）/非预期损失
=（税后净利润—预期损失）/经济资本
账面资本：会计准则规定
经济资本：为抵抗非预期损失所需要资本
监管资本：监管当局
11.收益计量：
绝对收益=期末资产价值总额—期初投入资金总额
比例收益率= 期末资产价值+资产持有期间钞票收入-期初投资额
期初投资额
12.惯用概率记录：
预期收益率
方差和原则差
正态分布
第二章 商行风险管理基本架构
13.公司治理特性：高杠杆性；高不对称性；高关联度；对经营失败低容忍度。
14.商行内控原则：全面、审慎、有效、独立。
15.健康风险文化内容：
树立对的风险管理理念
加强高档管理层驱动作用
创立学习型组织，充分发挥人主导作用
风险文化构成某些：理念、知识、制度。其中，理念是精神核心，是最重要和最高层次因素。
16.阐述风险偏好定量指标：资本类、收益类、风险类、零容忍度类。
17.风险管理三道防线：业务部门、风险管理职能部门、审计部门。
18.风险管理流程：辨认、计量、监测、控制。
风险辨认环节：感知；分析。
良好风险辨认应遵循原则：全面性；前瞻性。
惯用风险辨认与分析办法：（1）制作风险清单（最基本、最惯用）；（2）资产财务状况分析法；（3）失误树分析法；（4）分解分析。
风险控制分为：事前和事后控制。
事前控制：限额管理；风险定价；制定应急预案等
事后控制：（1）风险缓释（例：抵质押担保）或转移（出售风险、购买保险、进行避险交易互换、期权等）；（2）风险资本重新分派；（3）提高风险资本水平。
19.风险管理信息系统：
需要收集风险信息数据分为：内部；外部。
通过度析和解决数据分为：中间计量数据；组合成果数据。
第3章 信用风险管理
20.单一法人客户信用风险辨认：1）基本信息分析；2）财务状况分析；3）非财务因素分析；4）担保分析。
公司类
法人客户 单一法人客户
客户 机构类
个人客户 集团法人客户
21.对单一法人客户财务状况分析办法：财务报表分析；财务比率分析；钞票流分析。
财务报表分析：资产负债表、损益表
财务比率分析：（1）赚钱能力比率；（2）效率比率；（3）杠杆比率；（4）流动比率。
赚钱能力比率：
1）销售毛/净利率
2）资产净利率（总资产报酬率）；
3）净资产收益率（权益报酬率）；
4）总资产收益率；
效率比率（营运能力比率）：
1）存货周转率和周转天数；
2）应收（付）账款周转率和周转天数；
3）流动资产周转率、总资产周转率；
4）资产回报率ROA；
5）权益收益率ROE；
杠杆比率：
1）资产负债率；
2）有形净值债务率；
3）利息偿付比率；
流动比率：
1）流动比率；
2）速动比率；
钞票流涉及：经营、投资、融资活动钞票流。
22.单一法人客户非财务因素分析：管理层风险；行业风险；生产经营风险；宏观经济、社会及自然环境等。
23.单一法人客户担保分析：担保方式：保证、抵押、质押、留置、定金。
24.个人信贷产品分类：个人住房按揭贷款；其她个人零售贷款。
个人住房按揭贷款风险：1）经销商；2）假按揭；3）由于房产价值下跌导致超额押值局限性；4）借款人经济状况变动。
其她个人零售贷款涉及：个人消费贷款（含汽车）；个人经营贷款；信用卡消费贷款；助学贷款等。
25.风险暴露分类：（1）主权类；（2）金融机构类；（3）公司类；（4）零售类；（5）股权类；（6）其她类。
金融机构类：银行类；非银行类。
公司类：中小公司；专业贷款；普通公司。
中小公司风险暴露：指商业银行对年营业收入（近3年）不超过3亿元人民币公司债权。
零售风险暴露：个人住房抵押贷款；合格循环；其她。
合格循环零售风险暴露对单一客户最大信贷余额不超过100万元人民币。
其她零售风险暴露，同步符合3个条件：（1）符合国标；（2）商业银行对单家公司或公司集团风险暴露不超过500万元；（3）商业银行对单家公司或公司集团占本行信用风险暴露总额比例不超过0.5%微型和小型公司。
其她风险暴露涉及：购入应收账款；资产证券化。
购入应收账款风险暴露分为：合格购入公司应收款；合格购入零售应收款。
26.客户评级：
违约概率：（1年期违约概率）与（0.03%）中较高者。
客户信用评级发展阶段：专家判断发；信用评分模型；违约概率模型。
专家判断法（专家系统）重要考虑两方面因素：（1）借款人因素：名誉、杠杆、收益波动性；（2）市场因素：经济周期、宏观经济政策、利率水平。
惯用专家系统：（1）5Cs:品德、资本、还款能力、抵押、经营环境；（2）5Ps：个人、资金用途、还款来源、保障、公司前景。
惯用信用评分模型：1）线性概率模型；2）Logit模型；3）Probit模型；4）线性辨别模型。
惯用违约概率模型：1）RiskCalc模型；2）Credit Monitor模型；3）KPMG风险中性定价模型；4）死亡率。
RiskCalcm模型：合用于非上市公司，选用最能预测违约一组变量，运用回归技术预测。
Credit Monitor模型：把公司与银行视为期权买卖关系。
KPMG模型：假设每个参加者都是风险中立者。
死亡率模型分类：边际死亡率；合计死亡率。
27. 债项评级：
违约风险暴露EAD：若已违约，是债务账面价值；若未违约，对于表内项目是账面价值，对于表外项目是（已提取额+信用转换系数*已承诺未提取额）
违约损失率LGD：=（1-回收率）。
影响违约损失率因素：项目；公司；行业；地区；宏观经济周期。
违约损失率计量法：1）市场价值法：市场法（采用债项计量非违约债项）；隐含市场法（依照信用价差计量）。2）回收钞票流法。
28.有效期限M：
采用初级内部评级法，回购类交易期限为0.5年，其她非零售风险暴露为2.5年。
有效期限取值：1）1年与（内部预计有效期）中较大值，但不超过5年。2）中小公司为2.5年。3）某些短期交易，期限为1天与（内部预计有效期）中较大值。
原始期限1年以内自我清偿性贸易融资涉及：开立/保兑信用证；3个月以内短期风险暴露。
29.专业贷款风险参数预计法：内部评级法；监管映射法。
风险权重：优-70%，良-90%，中-115%，差-250%，违约-90%。
30.信用风险组共计量模型：1）CreditMetrics模型；2）Credit Portfolio模型；3）Credit Risk+模型。
CreditMetrics模型：本质是一种VaR模型，目是计算在一定置信水平下，也许发生最大损失。
Credit Portfolio模型：模仿转移概率变化，得出参数值。是CreditMetrics模型补充。合用于投机型借款人。
Credit Risk+模型：依照针对火险财险精算原理，假设每笔贷款只有违约和不违约两种状态。贷款组合损失分布会浮现“肥尾”现象。
31.单一客户风险内生变量指标：1）基本面指标：品质类；实力类；环境类。2）财务指标：偿债能力；赚钱能力；营运能力；增长能力。
区别贷款分类和债项评级：1)贷款分类综合考虑了客户信用风险因素和债项交易损失因素。重要用于贷后管理，体现为事后评价。2）债项评级仅考虑债项交易损失因素。可同步用于贷前审批、贷后管理，是一种预先判断。
32.风险监测指标：潜在；显现。
不良资产/贷款率：
预期损失率
单一/集团客户授信集中度：最大一家或集团贷款总额/资本净额。
关联授信比例
贷款风险迁徙率：正常：（正常转不良+关注转不良）/（正常-减少额+关注-减少额）
正常类：正常下迁额/（正常-减少额）
逾期贷款率：
不良贷款拨备覆盖率：（普通+专项+特种）/不良。不低于150%。贷款拨备率不低于2.5%。
贷款损失准备充分率：
33.风险预警：
程序：信用风险收集和传递；风险分析；风险处置；后评价。
办法：
内容：1）适应监管底线；2）适应本行内部；3）适应关于客户。
行业风险预警因素：1)环境；2）经营；3）财务；4）重大突发事件。
区域风险预警因素：1）政策法规；2）经营环境；3）银行分支机构内部。
客户风险预警：财务；非财务。
34.风险报告：
途径：纵向报送与横向传送相结合矩阵式构造。
分类：1）按使用者分：内部；外部。2）按类型：综合；专项。
商行应报告重大风险事项：信贷；市场；利率；突发性实践；法律；其她风险。
35.信用风险管理-限额管理：
限额管理分类：1)银行管理层面：一方面提取损失准备金或冲减利率；另一方面使用资本弥补损失。2）信贷业务层面：授信限额管理。
国家风险限额管理：信用风险暴露；跨境转移风险；高压力风险事件情景。
区域风险限额管理：不对一国某一区域设立，只对较大跨国区域设立。
组合限额管理：授信集中度；总体组合。
36.信用风险缓释：
信用风险缓释功能体现为：违约概率、违约损失率、违约风险暴露下降。
合格抵质押品涉及：金融质押品、实物质押品、其她。
合格净额结算认定规定：可执行性；法律拟定性；风险监控。在内部评级法初级法下，合格净额结算涉及：表内；回购交易；场外/交易账户信用 衍生工具。
合格保证：外部评级在A-及以上。
信用衍生工具规定：可执行性；法律拟定性；评估；信用事件规定。
信用风险缓释工具池：
37.核心业务流程控制：
贷款定价：1）均衡定价三个重要力量是：市场、银行、监管机构。
2）贷款最低定价=（资金成本+经营成本+风险成本+资本成本）/贷款额。
资金成本：债务+股权
经营成本：管理+税收
风险成本：预期损失=违约概率*违约损失率*违约风险暴露
资本成本：经济资本*股东最低资本回报率
信贷审批/决策原则：审贷分离；统一考虑；展期重审。
贷款转让/出售：
贷款重组办法：调节信贷产品；减少贷款额度；调节贷款期限、利率；增长控制办法，限制公司经营活动。
38.资产证券化种类：信贷；实体；证券；钞票。
1）按钞票流基本资产类型分：住房抵押贷款；资产支持。2）按资产质量分：不良/次级贷款；优良贷款。3）按贷款形成阶段分：存量贷款；增量贷款。4）按会计核算方式分：表内贷款；表外贷款。
信用衍生产品：
39.信用风险资本计量办法：权重法；内部评级法。
权重法：1）微/小型公司债权：商行对单价公司风险暴露不超过500万元，风险暴露占比不超过0.5%。
2）不同资产风险权重：钞票类、政府人行类为0；普通公司、表外等同于贷款授信业务（汇票、背书、保函等）为100%；小微型公司、个人其她债权75%；个人住房抵押贷款债权、与交易直接有关或有项目、信用卡普通未使用信用额度50%；与贸易直接有关短期或有项目20%；
内部评级法：1）初级法银行只用预计违约概率；高档法银行需要预计所有，涉及违约概率、违约损失率、违约风险暴露、有效期。2）零售类风险暴露不区别初高档法。
40.经济资本管理：
第4章 市场风险管理
41.市场风险分类：利率；汇率；股价；商品价格。
利率风险：重新定价；收益率曲线；基准；期权性风险。
商品价格风险：不涉及黄金，黄金价格波动被纳入汇率风险中。
42.重要交易产品：
即期：交割日为交易日后第2个工作日。
远期：1）涉及：远期外汇交易；远期利率合约。2）远期外汇交易：在将来某个日期进行交割。3）远期利率合约：在合约订立日拟定将来利率。与借款、投资活动相分离，属于表外业务。
期货：1）涉及：金融期货；商品期货。2）金融期货分类：利率；货币；指数。3）期货市场经济功能：对冲市场风险；价值发现。
利率期货：涉及以长期国债为标长期；3个月短期利率期货。
货币期货：以汇率为标。种类有：英镑、美元、欧元、日元、加拿大元、澳大利亚元、瑞士法郎。
指数期货：以股票或其她行业指数为标。
互换：1）在将来互换钞票流合约。2）涉及：利率互换；货币互换。3）利率互换只需互换利息；货币互换需要互换利息和本金。
期权：1）是非线性衍生产品。2）持有者在将来可以以拟定价格购买/出售标资产，购买时需要支付给卖方期权费。3）分类。4）价值涉及：内在价值；时间价值。
期权分类： 按交易权分：买方；买方。
按履约形式：美式；欧式。（美式可以规定提前履约；欧式不能规定提前履约。）
按执行价格：价内；平价；价外。（价内指执行价优于即期市场价，价外指执行价低于即期市场价）
43.账户划分：银行账户；交易账户。
交易账户：1）业务类型：自营业务；做市业务；代客业务。2）普通按市价计价（即盯市），当缺少市价时，可以盯模。
银行账户：1）业务类型：其她业务，最典型是存贷款业务。2）普通按历史成本计价。
分类原则：1）账户划分由监管部门依照巴塞尔划分。2）金融资产分类由各国财政管理部门制定会计原则。
44.市场风险计量：
基本概念：名义价值、市场价值、公允价值、市值重估。
外汇敞口分类：
按业务活动分：1）交易性：未能及时对冲或对外币走势有某种预期。2）非交易性：因资产负债币种不匹配。分类：构造性；非构造性。
按类型分：1）单币种敞口头寸：即期+远期+期权+其她；2）总敞口头寸。
即期净敞口头寸：即期资产-即期负债
远期净敞口头寸：买入-卖出
总敞口头寸计算办法：1）合计法：所有多头+所有空头。2）净：所有多头-所有空头。3）短边法：（所有多头）与（所有空头）绝对值较大值。
久期： 1）用来分析固定收益产品价格对市场利率敏感度。久期越长，固定收益产品价格变幅越大。
公式：价格变幅= -当前价*麦考利久期*市场利率变幅
1+市场利率
2）还可以用来分析银行资产负债价值对市场利率敏感度。
久期缺口公式：资产久期-（负债/资产）*负债久期。
久期缺口为正值：市场利率下降，资产与负债价值增长，反之。
收益率曲线：1）分类：正向；反向；水平；波动。2）特性：代表性；操作性；解释性；分析性。
市场风险计量法：1）缺口分析；2）久期分析；3）外汇敞口分析；4）敏感性分析……
缺口分析：1）分析银行当期收益对市场利率敏感度。2）公式为：资产-负债+表外头寸。3）正缺口：当资产不不大于负债时。反之。
久期分析：1）分析银行整体经济价值对市场利率敏感度。2）当到期日越长、支付金额越小，则久期绝对值越高，利率对整体经济价值影响越大。
外汇敞口分析：分析汇率变动对银行当期收益影响。
敏感性分析：1）单个市场风险要素对银行收益或价值影响。2）Delta指即期汇率对外汇期权价格影响；Gamma指汇率对Delta影响；Vega指期权价格变化与汇率变化比率。
45.风险价值VaR：
局限性：无法预测尾部极端损失、单边市场走势极端状况、市场非流动性因素。
计量办法：1）方差-协方差：是局部固执法。2）历史模仿法：是全定价估值法，普遍采用。3）蒙特卡罗模仿。
46.市场风险管理 :
市场风险管理形式：投资组合报告；风险分解热点报告；最佳投资组合复制报告；最佳风险对冲方略报告。
市场风险限额指标：头寸；风险价值；止损；敏感度；期限；币种；发行人等。
风险对冲：例如使用利率掉期进行套期保值。
47.银行账户利率风险管理：1）计量办法：敏感性缺口分析法；持续期缺口和凸度缺口分析法；VaR分析法；动态模仿分析法。2）风险控制办法：表内；表外；风险资本限额。3）管理办法：完善风险治理构造；加强资产负债匹配管理；完善定价机制；实行业务多元化战略。
利率预测：1）预测内容：变动方向；变动水平；周期转折点。2）办法：宏观基本面与技术分析相结合。基本面分析用于长期趋势分析；技术分析用于短期走势分析。
48.市场风险资本计量：1）办法：原则法；内部模型法。
利率风险：1）涉及普通风险和特定风险。2）对普通风险计量办法：到期日法；久期法。3）计量普通风险时：若为固定利率，则计算至到期日得到剩余期限；若为浮动利率，则计算至重新定价日期限。
股票风险：1）资本计提比率为8%。2）股票衍生工具涉及：股票和股票指数远期、期货、互换合约。
汇率风险：净风险暴露头寸=（外币净多头与净空头较大者）+黄金净头寸。
商品风险：
期权风险：1）计提办法：简易法；高档法/得尔塔加法。2）简易法：适合只存在期权多头机构。3）高档法：适合同步存在多头和空头机构。由Delta、Gamma、Vega三某些构成。
市场风险加权资产汇总=利率+股票+汇率+商品+期权风险
49.内部模型法：1）利率风险普通风险涉及：无风险利率；普通信用利差风险。2）利率波动率涉及：利率顶底波动率；掉期期权波动率。3）新增风险：涉及违约风险和信用级别迁移风险。银行使用内部模型法计量新增风险资本规定是持有期1年，置信区间99.9%，至少每周计算一次。4）压力测试：定性与定量相结合，以定量为主。5）覆盖率不低于50%。
资本计量：1）普通风险；2）压力风险。
普通风险价值计量：在每个交易日计算，使用单尾、99%置信区间，观测期为至少1年或250个交易日，持有期为10个交易日。
压力风险价值计量：每周计算，观测期为12个月。
风险加权资产=总市场风险*12.5.
50.经济资本配备：1）办法：自上而下-用于制定战略规划；自下而上-用于当期绩效考核。
51.经风险调节绩效评估：
1）指标：资本收益率；经济增长值。2）资本收益率=税后净利润/经济资本。
52.交易对手信用风险：1）计量范畴：场外衍生工具交易形成；证券融资交易；中央交易对手交易。2）计量内容：风险暴露计量；风险定价；违约风险加权资产和信用估值调节风险加权资产计量。只有场外衍生工具交易需要计量“信用估值调节风险加权资产”。
风险暴露计量法：现期法；原则法；内部模型法。
风险定价计量法：采用CVA作为价值。
加权资产计量法：权重法；内部评级法。
信用估值调节风险加权资产计量法：单边法；双边法。
第5章 操作风险管理
53.操作风险：1）特点：详细性；分散性；差别性；复杂性；内生性；转化性。2）分类：人员因素；内部流程；系统缺陷；外部事件。3）辨认办法：自我评估法；因果分析模型。
外部事件涉及：外部欺诈；洗钱；政治风险；监管规定；业务外包；自然灾害；恐怖威胁。
54.操作风险评估：1）原则：业务流程所有人负第一评估责任；动态管理；重要性。
55.操作风险缓释：1）手段：业务持续性管理筹划；商业保险；业务外包。
法人信贷业务流程：评级授信；贷前调查；信贷审查；信贷审批；贷款发放；贷后管理。
个人信贷业务涉及：住房按揭；大额耐用消费品；生产经营；质押。
资金交易业务流程：前台交易；中台风险管理；后台清算。
56.操作风险监控办法：核心风险指标；损失数据收集。
核心风险指标法原则：整体性；重要性；敏感性；可靠性；有效性。
损失数据收集法原则：重要性；精确性；统一性；谨慎性。
损失数据收集法：数据至少要有5年观测期，对于初次使用高档计量法银行，容许使用3年期数据。
57.操作风险报告内容：风险状况；损失事件；诱因与对策；核心风险指标；资本金水平。
58.操作风险资本计量：
1）办法：基本指标法；原则法；高档计量法。
基本指标法： （过去3年中每年正收入）*15%
过去三年收入为正年数
原则法下资本系数：
1）零售银行、资产管理、零售经济业务：12%；
2）商行、代理服务业务：15%；
3）公司金融、支付清算、交易和销售、其她：18%。
高档计量法：1）三种计量模型：损失分布法；内部衡量法；打分卡法。其中，损失分布法是商行主流选取。2）数据解决涉及：内/外部损失数据；情景分析；业务经营环境；内部控制要素。3）AMA资本计量有关性涉及：频率；严重度；合计损失。
第6章 流动性风险管理
59.流动性风险：1）香港金管局规定法定流动资产比率为25%，建议一级流动资产比率在15%以上，并保持7日内负错配金额不超过总负债10%，1个月内负错配不超过20%。2）“借短贷长”被以为是一种正常可控性较强流动性风险。
巴塞尔对流动性资产分类：1）最具流动性；2）其她可在市场上交易证券；3）可出售贷款组合；4）流动性最差。
60.流动性风险评估办法：流动性比率/指标法；钞票流分析法；缺口分析法；久期分析法。
流动性监管指标：流动性覆盖率（不低于100%）；净稳定资金比例（不低于100%）；存贷比（不高于75%）；流动性比例（不低于25%）。
缺口分析法：1）融资缺口=贷款平均-核心存款平均；2）借入资金=融资缺口+流动性资产。
久期分析法：1）当缺口为正时，市场利率下降，则资产价值增幅比复杂增幅大，流动性增强，反之。当缺口为负时，市场利率下降，则流动性削弱，反之。2）久期缺口绝对值越大，利率对资产和负债价值影响越大。
61.商行流动性风险预警信号：内部；外部；融资。
优质流动性资产储备：一级资产和二级资产，其中二级资产占比不超过40%。
62.流动性风险管理：负债流动性需求：资产流动性需求。
存款分类： 敏感负债：可持有总额80%
脆弱资金：可持有30%
核心存款：可持有15%。
负债流动性需求=0.8*（敏感负债-法定储备）+0.3*（脆弱资金-法定储备）+0.15*（核心存款-法定储备）
总流动性需求=负债流动性需求+新增贷款
63.流动性应急筹划内容：危机解决方案；弥补钞票流局限性。
流动性风险管理要点：提高预见性；建立多层次流动性屏障；通过金融市场控制风险。
第7章 其她风险管理
64.国别风险：1）涉及：转移；主权；传染；货币；宏观经济；政治；简介国别。七大类中转移风险是最重要。2）评估指标：数量；比例；级别。
比例指标： 外债总额与国民生产总值之比：20%-25%
偿债比例：15-25%
应付未付外债与当年出口收入之比：100%
国际储备与应付未付外债：20%
国际收支逆差与国际储备之比：150%
65.战略风险：
银行面临外部风险：行业；竞争对手；客户；品牌；技术；项目；其她。
战略风险评估：见表P329。
最有效管理办法：制定以风险为导向战略规划。
第8章 风险评估与资本评估
66.风险评估：1）内容：对全面风险管理框架进行评估；实质性评估。2）原则：符合监管规定；符合银行实际；保证一定前瞻性。3）规定：有效评估和管理各类重要风险；建立风险加总政策和程序；充分考虑集中度风险、风险之间互相传染。
实质性评估：可以覆盖所有实质性风险，重要采用打分卡法。
67.资本充分率压力测试：1）内容：情景选取；定量压力测试；定性压力测试、管理行动；成果输出。2）需要注意问题：定量与定性结合；合理整合既有资源；保证系统可延伸性。
68.资本评估：1）内容：风险评估；资本规划；压力测试。
对于可量化风险：以监管资本或内部经济资本计量模型来拟定资本需求；
对于不可量化风险：采用风险加权资产一定比例来拟定需求。
资本分类：账面资本；经济资本；监管资本。
账面资本：即所有者权益，是资本金静态反映。涉及：普通股资本/实收资本；资本公积；盈余公积；未分派利润；投资重估储备；普通风险储备等。
经济资本：即风险资本，用于递补风险所规定拥有资本。
监管资本：不规定所有权归属，自身拥有或者能长期支配使用资金。
资本充分率：监管资本/风险加权资产
第9章 银行监管与市场约束
69.银行监管：1）原则：依法；公开；公正；效率。2）理念：管法人、管风险、管内控、提高透明度。3）监管指标：水平类；迁徙类；抵补类。
水平类：属于静态。涉及：信用、市场、操作、流动性指标。
迁徙类：属于动态。涉及：正常贷款；不良贷款迁徙率。
抵补类：涉及：赚钱能力、准备金充分限度；资本充分限度。
资本监管规定：最低；储备和逆周期；系统重要性银行附加资本；第二支柱资本规定。
最低资本规定： 核心一级资本充分率：不低于5%
一级资本充分率：不低于6%
资本充分率：不低于8%
储备资本规定：2.5%
逆周期资本规定：0-2.5%
附加资本：1%
重要性银行资本充分率：不低于11.5%
非重要性银行资本充分率：不低于10.5%
70.市场准入：1）内容：机构准入；业务准入；高管准入。2）原则：公开、公平、公正、效率、便民。3）范畴：机构设立、变更、终结；调节业务范畴和增长业务品种；高管任职资格。
71.风险处置纠正：风险纠正；风险救济；市场退出。
72.三大支柱：最低资本规定；监督检查；市场约束。
市场约束参加方：监管部门；存款人；股东；其她债权人；外部中介机构；其她。
73.信息披露：1）原则：侧重披露总量指标；谨慎披露构造指标；暂不披露机密指标。2）分类：会计信息；监管规定信息。3）规定：每年1次定性披露，每半年披露第三支柱规定；每季度披露大银行；转移欧信息不披露。
信息披露监控机制涉及：寻常监督机制；惩罚机制；监管当局责任。
会计信息披露内容：财务会计报告；风险管理状况；公司治理信息；年度重大事项。