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单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,司库现金管理,Treasury(TR),Cash Management(CM),1,内容安排,概念介绍,现金位置（,Cash Position）,流动性预测（,Liquidity Forecast）,计划,银行对帐,2,概念介绍,现金管理中的问题：,银行帐户太多，难以管理,现金管理应以现金实际转移日期为计算起点，而不是会计记帐日期,对未来的现金流有可信的预测,需要做现金计划的工具,业务目标,确保企业足够的流动性以支付到期的债务,对过剩的现金头寸进行有效的投资,对现金的收支进行有效的管理,现金管理,3,现金管理模块的功能,以业务为起点的现金预测,现金位置,流动性预测,现金计划,银行对帐,现金集中,其它,4,现金位置&流动性预测比较,项目,数据来源,功能简介,时间跨度,现金位置,以起息日,Value Date,为基准日期,银行科目,银行清帐科目,付款通知,监控银行帐户当前余额,对未来几天银行帐户的余额进行预测,0 5,天,流动性预测,以计划日期,Planning Date,为基准日期,应收帐款,应付帐款,采购订单,销售订单,现金计划,对企业未来几周的现金收支流动进行预测,为企业短期投资或融资提供有效数据,1 24,周,5,内容安排,概念介绍,现金位置（,Cash Position）,流动性预测（,Liquidity Forecast）,计划,银行对帐,6,银行相关科目,设置：每个银行帐户建立一个总帐科目，并按照该银行帐户的是否到账设立子科目（,Subaccount），,或称银行清帐科目（,Clearing Account）。,目的：,方便对帐,方便分析行项目,操作：,收付交易在清帐科目中过帐,通过银行对帐，结清清帐科目中的未清项,在现金管理中可以显示和监控所有的银行相关交易,数据分类：,计划级别(,Planning Level),银行帐户,结算科目：,PL,支票支付,B1,转帐支付,B2,支票收入,B8,客户付款,B9,其它,B5,风险科目：,票据贴现,CL,7,现金管理科目名称,在现金管理中，可以为每个与现金位置相关的总帐科目定义一个名称（10位长）。在一个公司代码中，现金管理科目名称不能重复,在现金管理报表中将使用该名称替代总帐科目编号,可以设置在现金管理中单独使用的科目，没有与之相对应的总帐科目，用以进行现金计划工作,8,银行科目主数据科目设置,公,司,代,码,层,数,据,9,银行帐号,VS,银行科目,会计科目表,1002010010,公司代码,A,公司代码,B,公司代码,C,对应,1231,帐号,对应,4876,帐号,对应,6765,帐号,10,银行帐号主数据,银行编码,名称,地址,联系方式,管理所有银行的地址等信息；,用于供应商自动付款的银行选择；,管理公司代码下开户行所有帐号；,对应公司代码下的银行科目；,地址等信息直接取自于银行码；,11,银行帐号主数据举例,银行码 工行西客站支行,开户行 工行,银行帐号,1232,银行帐号,1233,银行帐号,1231,公司代码,A,银行科目,1,银行科目,2,银行科目,3,12,银行科目主数据命名规则,13,显示现金位置,路径：会计/金库/现金管理/信息系统/现金管理的报表/流动性分析/现金位置,14,现金位置显示分组,分组,Group,计划级别,Planning Level,现金管理科目名,15,主要相关配置,计划级别设置(,Planning Level),定义现金管理科目名称(,Cash Management Account Name),报表中的分组(,Grouping),16,问题,简要叙述起息日（,Value date),记帐日期（,Posting date),凭证日期（,Document date),的区别和应用。,17,内容安排,概念介绍,现金位置（,Cash Position）,流动性预测（,Liquidity Forecast）,计划,银行对帐,18,流动性预测的基本原理,企业出具销,售发票日期,2001/7/10,发票付,款条件,15 天之内 2%的现金折扣,30 天之内 1%的现金折扣,45 天之内 净到期,客户付款,历史记录,平均拖欠日期5天,预计到帐日,2001/8/29,19,流动性预测的作用,流动性预测能帮助集团公司了解各地的资金供求状况，及时调拨资金，达到在全集团范围内资金的最合理化运用。,甲分公司预测资金余额,日期,乙分公司预测资金余额,日期,.,中远集团公司预测资金余额,日期,20,流动性预测中的数据分组,预付款申请,预收款申请,应收帐款,.,国内大,客户,国外大,客户,关联公司,.,计划级别,现金管理组,1,2,21,流动性预测的计划级别,普通应收/应付的计划级别缺省为：,F1,其它计划级别通过“特殊总帐标志”进行设置,22,现金管理组,客户(供应商)所属的计划组包含在客户(供应商)的主数据中,23,流动性预测报表中的层次结构,分组,计划类别,客户/供应商,现金管理组,现金管理,科目,应收、应付,评估,手工计划,总帐科目,行项目显示,手工计划,24,流动性预测报表,路径：会计/金库/现金管理/信息系统/现金管理的报表/流动性分析/流动预测,25,主要相关配置,现金管理组配置,流动性预测报表中的分组,26,问题,简要叙述流动性预测和现金预测的区别,27,内容安排,概念介绍,现金位置（,Cash Position）,流动性预测（,Liquidity Forecast）,计划,银行对帐,28,计划银行收支,2005/4/1,2005/4/4,预计3天后收到,3000元,制作收支计划,在现金位置中,体现出该计划,实际收到 3000元,会计记帐,计划项目过期,在现金位置中,正确体现,29,备忘记录类型,备忘记录是现金管理人员进行计划的工具,计划类型备忘记录的类型，定义了：,计划级别,备忘记录编号,是否自动过期,存档期间,30,创建备忘记录,路径：会计/金库/现金管理/收入/备忘纪录/创建,31,维护备忘记录,为了在现金位置中不重复体现一笔现金收支，需要在适当的时候将备注记录转移(,Transfer)，,使之不再体现在现金位置中。,转移备注记录的方法：,手工转移,在察看现金位置时,使用清单更改备注记录,手工比较备注记录和实际科目记帐,自动转移,设定自动过期日,自动比较备注记录和实际科目记帐,32,问题,当一笔现金计划的实际现金收支发生后，有那些方法可以取消原来的计划数字？,33,内容安排,概念介绍,现金位置（,Cash Position）,流动性预测（,Liquidity Forecast）,计划,银行对帐,34,银行对帐原理,中国银行,RMB,基本户-未达,1,2,1,000,000,20,000,33,030,293,040,59,030,4,220,平时记帐,借：中国银行,RMB,基本户-未达,贷：应收帐款-,A,客户,中国银行,RMB,基本户,-,已达,993,000,银行对帐,1,000,2,000,a,b,d,c,a-,企收银未收,b-,企付银未付,c-,银收企未收,d-,银付企未付,借：中国银行,RMB,基本户,-,已达,贷：中国银行,RMB,基本户,-未达,35,银行对帐单流程,银行对帐单输入系统的形式：,自动导入,手工输入,一般对帐流程：,输入对帐单,对帐单过帐,(post),运行过帐的批输入,(batch input session),运行自动清帐程序,手工清账,36,手工输入对帐单,路径：会计/金库/现金管理/收入/手工银行报表/输入,控制输入屏幕格式,控制过帐,方式,37,手工输入对帐单,2,38,手工输入对帐单,3,交易：控制记帐,39,银行对帐单过帐,路径：(菜单)系统/服务/批输入/会话,40,自动清帐,路径：会计/财务会计/总分类帐/期间处理/自动清帐/无清算货币说明,41,企业银行帐 凭证输入 案例,发生绿化费（公司代码,1001,）,借：费用,12,000,贷：,100201001012,000,（非支票付款）,收入（公司代码,1001,）,借：,100201001010,000 98762367,（支票号）,贷：收入,10,000,42,企业银行帐 凭证输入 练习,发生培训费（公司代码,XXXX,）,借：,培训费,850,000,贷：,1002010010850,000,非支票付款,收入（公司代码,XXXX,）,借：,10020100101,125,000 87667231,（支票号）,贷：,收入,1,125,000,43,手工银行对帐单输入案例,银行对帐单：开户行工行,1,输入,检查,过帐,检查凭证,44,手工银行对帐单输入练习,45,银行自动对帐,-,案例,事务代码：,F.13,按照银行存款未达科目分配号进行自动清帐,46,银行自动对帐,-,练习,事务代码：,F.13,公司代码：,XXXX,科目：银行科目,47,手工银行对帐,-,案例,事务代码：,F-03,对于无法自动清帐的银行未达科目手工清帐,48,银行手工对帐,-,练习,事务代码：,F-03,公司代码：,XXXX,科目：银行科目,49,银行余额调节表,-,同步练习,事务代码：,F-03,公司代码：,XXXX,科目：银行科目,开户行：,帐户：,1,50,问题,启用,SAP,对银行科目进行,A,B,户管理，,A,户和,B,户的主要包含的行项目是什么内容？,51,总结,概念介绍,现金位置（,Cash Position）,流动性预测（,Liquidity Forecast）,计划,银行对帐,52,完成,53,