工程款支付管理办法.docx

工程款支付管理办法
第一条 目的
为加强xx集团公司工程款支付的规范性、合理性、及时性，明确各部门参与人员的工作职责及应尽义务，确保工程款按合同约定及公司相关管理规定支付，为公司开发项目提供资金保障，进而促进公司新建、扩建项目的顺利开展。
第二条 适用范围
本实施细则适用于xx科技集团有限公司所有子公司新建以及扩建的工程。
第三条 工作职责
1、集团公司工程管理部负责监督管控工程前期手续办理费用（补偿款）、工程预付款、进度款、结算款及质保金等相关支付手续。
2、集团财务部为工程进行做好资金准备，按照子公司的申报流程提供需要资金。为给集团各个审批环节预留出足够的审批时间，要求各子公司的资金申报资料必须在每月25日前，财务部在每月底汇总资金计划，上报领导审批。
3、集团法务部对整个资金支付情况的合法性进行监督、检查。
4、子公司按照工程预付、进度、结算、质保编制资金计划，安照流程上报，进行资金审批。未按以上时间节点办理相关手续，逾期当月不予办理，次月重新申请上报。
第四条　工作要求
根据集团公司要求，为严肃工程款支付的管理工作，现将各项目支付款的要求进行明确规定：
（一）建设前期费用
1、由子公司编制可行性研究报告、项目总体规划、项目管理规划、项目总进度计划、项目实施用款计划及执行预算；集团工程管理部、财务部、法审部按照OA系统流程对子公司编制的项目实施用款计划和工程中的预算进行审批。
（二）预付款
1、项目招标结束，各子公司应根据招投标及合同约定的支付节点，编制资金计划。如果工程有预付款，填写工程预付款申请单。
2、工程无预付款的，工程施工进行后，施工单位应及时出具根据施工进度及现场签证单编制的工程预算书，由子公司工程管理部及相关部门对工程质量及工程预算书进行审核。子公司工程管理人员审核是否依据与施工单位签订的合同、工程预算书进行申请进度款，是否按照规定程序和权限办理。
（三）工程进度款
工程进度付款依据相应合同、发票、验收入库单、工程签证、工程进度预算书等支付
1、子公司对工程施工进度、质量、安全、成本等各项进行全面控制、管理。根据公司规定和合同约定申报工程进度款，上报已经完成工程量进度、编制工程预算书；合同中约定按形象进度付款的须提供详细的工程预算及相关的文字和形象进度照片证明；合同中约定按节点付款的须提供节点证明，然后填写工程进度款申请单。
2、工程管理部负责对上报的工程量以及编制的工程付款进行审核，负责对工程预算进行审批；对合同中约定按形象进度付款的提供的预算是否符合工程进度进行审核；对合同中约定按节点付款的提供节点证明进行复核。
3、进度款管理原则
进度款应严格控制在公司批准的责任成本预算金额以内；资金拨付控制在计量支付减去各项扣款后的余额内，不超拨超付；建立计量支付管理台帐；确保民工工资按月足额支付。
（四）工程结算款
1．子公司组织工程项目进行工程竣工验收，对技术经济资料进行整理，工程结算进行上报，组织编制竣工验收报告，整理工程档案材料，办理建设工程竣工备案手续。工程结算完毕并出具结算审核报告后，根据合同约定填写工程结算款申请单。
2、工程管理部对子公司组织工程完工初检、竣工报验、竣工资料归档、工程结算流程工作进行监督、检查；并组织、督促、检查子公司与咨询公司、施工单位进行工程结算。根据结算审核报告审查子公司工程款申报情况。
（五）工程质保金
1、工程质保期满，没有出现索赔和违约行为的工程；子公司办理质保金手续需要的资料：申请时应根据«付款申请单》、«结算报告»、合同等相关资料，填写工程质保金申请单发起。
2、工程管理部按照合同中约定，对质保金付款时间节点和结算报告剩余的质保金金额进行复核。
第五条 工程款支付按照下列程序办理：
子公司相关负责人按照集团OA系统流程进行工程款审批。