财务人员个人岗位廉政风险点及防范措施财务人员廉政风险10篇.pdf

财务人员个人岗位廉政风险点及防范措施财务人员廉政风险 10 篇 第 1 篇:财务人员个人岗位廉政风险点及防范措施财务人员廉政风险 投资项目科主要负责政府投资项目审批、企业投资项目核准和备案、施工许可、环境影响评价等审批事项，接触的各级政府职能部门和社会企业较多，各类项目的社会关注度较高。结合工作情况，我认为个人廉政风险点如下：1、因为放松对自己的要求，容易出现理想信念不坚定，导致思想退步，信念滑坡的风险。2、在审批工作中容易存在不遵守党纪党风和工作纪律，接受申请人吃请、财务，索取、收受贿赂，造成违法违纪的现象。3、在审批过程中存在托人情找关系的情况，容易出现对审批事项在不规范、不符合条件的情况下私自准予办理，造成违规的现象。针对上述风险点，决定采取如下防控措施：1、加强党的理论知识学习，提高自身素质，加强廉政教育，开展警示教育活动，增强自律意识，做到廉洁自律，杜绝“吃、拿、卡、要”。2、加强业务学习，提升业务水平，提高沟通交流能力，增强服务企业意识。认真履行岗位职责，增强工作责任心。3、严格、认真执行各项规章制度，做好审批工作，努力提高行政效能和政务服务水平。第 2 篇:财务人员个人岗位廉政风险点及防范措施财务人员廉政风险 一、财务管理岗位廉政风险点主要有以下几个方面：1、坐收、坐支、截留收入不入账，私设“小金库”。2、违规发放津贴、补贴和奖金。3、弄虚作假。4、不按照规定管理、使用发票、致使发票损毁、丢失。5 预算支出管理不够规范，核定的项目经费支出存在随意性，计划和控制的严谨性不强。6、资产管理制度执行不严，资产调配、报废、闲置资产的管理不能精确到位。二、财务出纳岗位廉政风险点分析。出纳工作职责主要是：负责公司日常资金收支业务办理;有价票证的管理;托收签收;资金划拨;严格遵守财经纪律，严格按照国家现金管理条例和银行结算制度处理经济业务。其岗位廉政风险点主要是：一、隐瞒现金收入，据为己有。二、未经批准私自将银行存款转出，挪做他用。三、改动报销凭证，将他人已报账的凭证金额改大，骗取现金。四、在他人已报账的凭证后插入粘贴支出票据，增大报销金额，骗取现金。五、抽取他人前已报账凭证，重新报销一次，骗取现金。造成风险原因主要是：出纳人员没有树立正确的人生观、价值观，缺乏良好的职业道德，经不起金钱的诱惑，在金钱面前失去理智，置法律法规于不顾，中饱私囊，满足一己之利。防范财务关键岗位廉政风险点的相关措施。1.加强财务法规学习，夯实理论基础。组织财务人员开展会计法等财务相关法律、法规和财经纪律知识学习。提高财务人员理论水平，做到从思想上重视、业务上熟练，为财务廉政风险防范打下坚实基础。2.规范管理，加强监督。严格执行国家会计基础规范要求，认真落实资金管理的有关规定，制订了严格的内控制度和明细的岗位职责，做到责任明确到人，管理落到实处。设置了岗位间的相互监督，明确的职责分工有效的制约了工作权力的使用。加强财务公开制度，将各项经费支出情况及时张贴公示栏，以便干部职工监督。3.全面落实“收支两条线”，严格执行“罚缴分离”。所有收费全部纳入财务管理，做到及时、足额上缴行政性收费和罚没款。按照建设节约型机关的要求，加强预算管理，坚持经费跟着预算走，严格按上级拨款项目安排财务收支，把日常开支纳入到制度化、规范化的管理轨道。4.加强对现金、票据、固定资产的管理。建立健全有关现金、票据、固定资产的管理制度，开展定期核查，从日常工作中防止和杜绝各类不廉洁行为的发生。第 3 篇:财务人员个人岗位廉政风险点及防范措施财务人员廉政风险 岗位职责：1、中心每月会计凭证的复核(二级复核)及季度及年度会计报表的编报;2、财政部门预算的编制、年终财政决算报表的编制;3、每月 25 日之前完成上月银行存款账户的核对，编制银行存款调节表;4、固定资产的账面价值核算和资产动态管理系统的录入;5、收费许可证年检工作;6、担保公司支付业务的复核，会计凭证的复核及会计档案的装订工作;7、中心工会业务支付的复核，会计凭证的复核及会计档案的装订工作 8、领导交办的其他工作。自查风险点 1、是否充分掌握会计知识，可能影响会计工作的判断;2、是否遵守财务制度，严格按规定办事;3、是否隐瞒罚没收入，不偷税、漏税;4、可能发生利用职务之便编制人情预算、拨人情款等风险;5、对财务收支等重大资金使用等没有及时提出建议和意见,存在监督不到位的风险;6、会计资料是否真实、可靠，报表是否真实反映单位收支情况;7、是否有保密意识，不对外透露单位财务信息;8、国有资产管理不到位,易出现物资的流失和浪费。防控措施 1、不断更新和掌握新的财政税务法规知识，增强自己的业务能力，提高自己的处理问题的应变能力;2、加强制度建设，完善内部管理制度;3、强化责任意识，时刻提醒自己，防范作风上的风险;落实党风廉政建设责任制，按规章制度和规定程序办事;自觉遵守廉政制度，清正廉洁。第 4 篇:财务人员个人岗位廉政风险点及防范措施财务人员廉政风险 岗位工作职责：（1）编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划、拟定资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金；（2）进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益；（3）建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析；（4）承办公司领导交办的其他工作。存在的廉政风险点：1、可能发生利用职务之便人情征收、编制人情预算、拨人情款等风险。2、在公务活动中，接受馈赠或宴请，可能产生违反法纪规定的不廉洁行为；对亲属及身边的工作人员管理不够严格，可能出现不廉洁行为，造成不良后果。3、对财务收支等重大资金使用等没有及时提出建议和意见，存在监督不到位的风险。4、结对资金的调控不合理，资金的拨付审批不严，不按程序审批拨付资金，可能导致财政资金的误用、挪用。5、对分管的科室在制度建设上要求不高，管理不到位的风险。防控措施：1、不断更新和掌握新的财政法规知识，增强自己的业务能力，提高自己的处理问题的应变能力。2、加强财政资金管理制度建设，完善内部管理制度，用制度管人，用制度管事，做到廉洁奉公，清正廉洁。3、强化责任意识，时刻警醒自己，防范作风上的风险；落实党风廉政建设责任制，按规章制度和规定程序办事；自觉遵守廉政从政准则等有关廉政制度，清正廉洁。4、用制度管人，用制度管事，加强财政项目、资金管理机制的建设，严格程序和依法依规，落实好和执行好各项管理制度。5、认真执行好廉政从政准则等有关廉政制度，做到廉洁从政。第 5 篇:财务人员个人岗位廉政风险点及防范措施财务人员廉政风险 一、岗位职责：1、中心每月会计凭证的复核(二级复核)及季度及年度会计报表的编报;2、财政部门预算的编制、年终财政决算报表的编制;3、每月 25 日之前完成上月银行存款账户的核对，编制银行存款调节表;4、固定资产的账面价值核算和资产动态管理系统的录入;5、收费许可证年检工作;6、担保公司支付业务的复核，会计凭证的复核及会计档案的装订工作;7、中心工会业务支付的复核，会计凭证的复核及会计档案的装订工作 8、领导交办的其他工作。二、自查风险点 1、是否充分掌握会计知识，可能影响会计工作的判断;2、是否遵守财务制度，严格按规定办事;3、是否隐瞒罚没收入，不偷税、漏税;4、可能发生利用职务之便编制人情预算、拨人情款等风险;5、对财务收支等重大资金使用等没有及时提出建议和意见,存在监督不到位的风险;6、会计资料是否真实、可靠，报表是否真实反映单位收支情况;7、是否有保密意识，不对外透露单位财务信息;8、国有资产管理不到位,易出现物资的流失和浪费。三、防控措施 1、不断更新和掌握新的财政税务法规知识，增强自己的业务能力，提高自己的处理问题的应变能力;2、加强制度建设，完善内部管理制度;3、强化责任意识，时刻提醒自己，防范作风上的风险;落实党风廉政建设责任制，按规章制度和规定程序办事;自觉遵守廉政制度，清正廉洁。财务人员个人岗位廉政风险点及防范措施财务人员廉政风险 第 6 篇:财务人员个人岗位廉政风险点及防范措施财务人员廉政风险 一、廉政风险点 1、在国家奖学金、省政府奖学金、励志奖学金及各项贷、助学金评审中指标不公开，分配未按标准执行；2、在对经济困难学生认定方面：确定困难等级标准不统一、公示名单的实际信息与本人不符；3、在违纪学生处理方面：调查结果不实、降低处分级别或不处分；4、在学生干部选聘方面：因人设岗或因人设定选聘条件、透露试题内容或随意提高个别人笔试面试成绩；5、在学生党员发展方面：对考察人员未进行全面评估、人为对发展人员进行干预；6、在考试命题方面：划定考试范围，甚至泄露试题内容；7、在阅卷评分方面：不按标准答案评分或随意评分；8、在工作量分配与核算方面：未按实际发生工作量进行核算；二、廉政风险防范措施 1、严格执行吉林交通职业技术学院学生奖学金评定办法，对每个学生进行全面的测评，规范公示环节，接受学生监督；2、在经济困难学生认定方面，严格执行学院的相关规定，对照认定条件及标准，规范公示环节。3、在违纪学生处理方面，严格执行吉林交通职业技术学院学生违纪处分条例，多方调查核实学生违纪事实获取充足有效证据；由分院党政联席会议集体讨论作出处理意见。4、在学生干部选聘方面，严格执行吉林交通职业技术学院学生干部管理办法，公开选聘岗位，实行民主选举，接受学生监督。5、在学生党员发展方面，严格执行吉林交通职业技术学院关于推荐优秀团员作为党的发展对象的工作细则，采取个别谈话和民主测评的方式对拟发展人员进行考察，发展前进行公示，接受群众监督。6、在考试命题方面，严格执行吉林交通职业技术学院课程考核试卷命题管理办法（暂行），试卷的电子文档加密，印刷和装订环节严禁无关人员在场，试卷放入专用试卷保密室。7、在阅卷评分方面，严格执行吉林交通职业技术学院阅卷工作实施细则（暂行）。实行集体评阅、流水作业的方式进行，专家抽查和责任人签字等制度。8、在工作量分配与核算方面，严格执行院部绩效工资分配办法，严格审查调串代课情况，公示教师工作量，接受群众监督。三、工作制度（一）以下制度都出自学院学生手册 1、-学院国家奖学金评审实施细则 2、-学院国家助学金评选办法 3、-学院国家励志奖学金评选办法 4、-学院奖学金评定办法 5、-学院学籍管理规定 6、-学院学生违纪处分条例（二）以下制度出自学院教务处 1、-学院课程考核试卷命题管理办法（暂行）2、-学院阅卷工作实施细则（暂行）（三）以下制度出自学院人事处-学院绩效工资、讲课费管理办法（四）分院党政工作制度 第 7 篇:财务人员个人岗位廉政风险点及防范措施财务人员廉政风险 为落实县纪委关于加强廉政风险点防范的要求，在总结以往工作，征集广大干部职工意见的基础上，经县*会研究，确定如下廉政风险点及防范措施：一、人事(一)廉政风险点：1、干部选拔任用。2、评优评先。3、人员奖励。4、党费收缴。5、发展党员。(二)涉及人员：*党组成员、机关党支部相关负责人员。(三)防范措施：1、按上级制度规定推荐干部。在干部选拔任用工作中，严格按照党政领导干部选拔任用工作条例，按规定条件、程序要求、指数分配等向县委推荐干部。2、加强党费管理。按照中组部关于中国共产党党费收缴、使用和管理的规定进行党费收缴工作，坚持造册登记，开正规票据，及时足额上交。3、党员发展制度化。发展党员坚持党小组推荐、支部研究表决制。4、评优评先程序。评优评先坚持委办推荐、党支部研究的程序，注重参考目标考核结果、民主测评结果等。二、财务管理(一)廉政风险点：1、物品采购、公务接待、文件印刷、车辆用油及维修等办公经费各项开支。2、资产处置。3、财务报销。4、资金管理。5、票证管理。（二）涉及人员：县*班子成员、办公室主任、副主任。(三)防范措施：1、坚持开支预算和大额采购班予集体研究制度。大额开支必须经*办公会集体研究决定。2、实施定点采购。对修车、加油、招待等可实行定点采购的项目必须实行定点采购。3、严格审批制度。由秘书长负责财务审批，杜绝多头审批现象。4、规范资产处置。对需处置的财产，由办公室汇总初审，*办公会研究决定后，并按上级规定程序进行处置。5、严格资金管理。严格落实资金管理相关规定，不坐支挪用，并积极配合上级相关部门做好审计工作。6、强化物品管理。购置物品一律造册登记，专人负责管理。经常性的物品支领，要有发放登记。7、完善公务接待审批制度。公务接待落实接待标准，履行招待费开支审批手续。8、落实公开制度。按照上级相关规定内容及时限，公开上述工作结果。其中：中风险点有两处：1.财务报销 2.资金管理低风险点有八处：1.干部选拔任用。2.评优评先。3.人员奖励。4.党费收缴。5.发展党员 6.物品采购、公务接待、文件印刷、车辆用油及维修等办公经费各项开支。7.资产处置。8.票证管理。第 8 篇:财务人员个人岗位廉政风险点及防范措施财务人员廉政风险 一、思想道德风险点 1放松世界观改造，理想信念动摇的风险（一级）。措施：加强学习，增强党性修养，坚定理想信念不动摇。2不认真学习，政治素质低的风险（一级）。措施：加强学习，努力提高自身综合素养。3不服从工作安排，我行我素的风险（二级）。措施：进一步转变工作作风，服从、服务于部门工作安排。4责任心不强，有畏难情绪，履职不到位，创新意识不够的风险（二级）。措施：进一步转变工作作风，增强责任心，兢兢业业开展好各项工作。5不注意调整心态，不思进取，得过且过的风险（三级）。措施：进一步转变工作作风，积极进取，认真扎实开展好每一项工作。二、岗位职责风险点 1违反廉洁自律相关规定，违反财经纪律的风险（一级）。措施：加强学习各类财经法律法规，不断提高业务能力。2对各种财经法律、法规、规章制度掌握不够全面，财务工作执行不到位的.风险（一级）。措施：加强学习各类财经法律法规，不断提高业务能力。3责任心不强，监督执行不到位的风险（二级）。措施：进一步转变工作作风，增强责任心，兢兢业业开展好各项工作。4不坚持原则，不按规定办事的风险（二级）。措施：进一步学习各种业务知识，坚持原则，按规定办事。5能力素质与岗位职责不适应的风险（三级）。措施：加强学习，不断提高业务能力。三、岗位工作职责：（1）编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划、拟定资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金；（2）进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益；（3）建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析；（4）承办公司领导交办的其他工作。四、存在的廉政风险点：1、可能发生利用职务之便人情征收、编制人情预算、拨人情款等风险。2、在公务活动中，接受馈赠或宴请，可能产生违反法纪规定的不廉洁行为；对亲属及身边的工作人员管理不够严格，可能出现不廉洁行为，造成不良后果。3、对财务收支等重大资金使用等没有及时提出建议和意见，存在监督不到位的风险。4、结对资金的调控不合理，资金的拨付审批不严，不按程序审批拨付资金，可能导致财政资金的误用、挪用。5、对分管的科室在制度建设上要求不高，管理不到位的风险。防控措施：1、不断更新和掌握新的财政法规知识，增强自己的业务能力，提高自己的处理问题的应变能力。2、加强财政资金管理制度建设，完善内部管理制度，用制度管人，用制度管事，做到廉洁奉公，清正廉洁。3、强化责任意识，时刻警醒自己，防范作风上的风险；落实党风廉政建设责任制，按规章制度和规定程序办事；自觉遵守廉政从政准则等有关廉政制度，清正廉洁。4、用制度管人，用制度管事，加强财政项目、资金管理机制的建设，严格程序和依法依规，落实好和执行好各项管理制度。5、认真执行好廉政从政准则等有关廉政制度，做到廉洁从政。第 9 篇:财务人员个人岗位廉政风险点及防范措施财务人员廉政风险 一、纪检监察工作开展情况（一）加强政治思想建设。（1）加强思想理论建设。严格按照市区两级纪检组的工作安排，制定党风廉政建设主体责任清单，认真落实“三会一课”制度，学习贯彻中央和地方的有关文件精神，不断强化创新理论，牢固树立“四个意识”，坚定“四个自信”，坚决做到“两个维护”，勇于担当作为，以求真务实作风坚决把党中央决策部署落到实处。（2）强化思想作风建设。认同党的性质、纲领、宗旨，落实党的路线方针、政策，是全局干部职工必备的素质，讲政治，是我们必须坚持的底线。坚持思想上行动上的自觉，牢固树立*，坚定不移坚持走*，坚决做到清正廉洁、勤政务实，把为党尽职、为民造福作为根本政治担当，永葆共产党人的政治本色。（3）认真履行主体责任。严格执行局内“三重一大”事项议事规则，凡涉及“三重一大”事项一律在局党组会上议定。（二）明确职责落实责任。（1）制定全年目标计划。认真落实市派驻生态环境局纪检组及区纪委监委部署的党风廉政建设和反腐败工作任务。制定年度领导班子党风廉政建设主体责任清单及班子成员责任清单；落实主要领导与班子成员、班子成员与科室负责人层层签订年度党风廉政建设责任书，把责任明确到主管人和具体承办人，使责任主体、责任内容、责任目标清晰明确，做到层层抓落实；组织好本单位领导班子及班子成员述责述廉大会，压实党风廉政建设主体责任和“一岗双责”责任。（2）定期开展提醒谈话。每季度由局主要领导与分管领导、分管领导与科室负责人进行提醒谈话，及时了解掌握党风廉政建设工作开展情况，共同研讨措施，对发现的苗头性、倾向性问题尽力抓早、抓小。（三）加强预防腐败体系建设。（1）建立健全工作机制。重点针对资金使用、项目建设、行政审批、执法检查、科级以上人员职务晋升等重要领域的自查自纠工作，岁末年初、重大节日等节点，定期开展专项督促检查；对服务窗口规范服务情况、干部职工在岗在位情况、工作状态等情况开展不定期抽查。（2）完善岗位廉政风险防控建设。制定成华生态环境局廉政风险点及防控措施表，局领导班子成员及各科室认真清理自身和本科室职权，梳理廉政风险点，将行政执法、行政审批等权力事项纳入监管内容，真正达到预警在先、监督防范实时的目的。（四）开展各类专项整治工作。（1）广泛开展专项整治工作。结合“反四风”“三严三实”“两学一做”和“不忘初心牢记使命”学习教育主题活动，广泛开展侵害群众利益不正之风和腐败问题专项整治、领导干部赌博敛财专项整治、扶贫领域违纪违规问题专项整治、违规收送礼金问题专项整治等整治工作，并取得实效。（2）开展专项治理“微腐败”工作。征求、收集服务对象和人民群众的意见及诉求，发动干部职工针对“不作为、慢作为、乱作为”积极开展专项排查整治，取得了阶段性成效。（3）持续开展正风肃纪活动。实时关注本单位的违反中央“八项规定”和“四风”问题新动向新表现，不定期开展自查自纠工作。收集服务对象和办事群众意见建议，严查群众身边的“四风”问题。（4）持续开展警示教育。在重大节假日向全体干部职工发送廉洁信息，重申中央“八项规定”精神，弘扬清风正气；及时学习传达中央、省、市纪委关于违法违纪行为相关通报，督促领导干部学习党的十九大以来查处违纪违法党员干部案件警示录及无禁区全覆盖零容忍、阅读忏悔实录、观看反腐教育警示片等反面教材。积极参加成华区纪委监委组织的“清廉成华，评政问廉”电视监督问责活动，使干部从中受教育，强化遵纪守法的自觉性。二、存在的困难和建议（一）机构改革以来，成华生态环境局接受市派驻纪检组及区派驻纪检组的双重领导和监督，日常工作量大，单位岗位责任风险点多，纪检监察工作由办公室人员兼职，工作难以胜任。建议各区（市）县增设纪检监察室，指定一名副局长分管此项工作，日常工作由专职人员负责。（二）部分干部廉洁自律意识不强，不能完全把党风廉政建设和自身实际工作结合起来，没有解决实际工作中存在的廉政问题。建议由市局统一安排各区（市）县，分期分批组织人员加强党风廉政建设方面的学习教育，努力提高生态环境系统工作人员的遵纪守法的自觉性。（三）负责纪检监察工作人员专业素质不强，理论知识不够扎实。建议由市局组织各区（市）县，主办纪检监察工作培训，切实加强纪检监察人员的专业素质和工作技能。第 10 篇:财务人员个人岗位廉政风险点及防范措施财务人员廉政风险 一、对原始凭证审核不严格，出现原始凭证不真实、不合法风险；记账凭证未审核，记账信息错误，造成报表数据不准确风险；预算编制不全面、不合理，对收入、支出估计不合理风险；如果未按照部门预算编制采购计划，未按规定进行采购，未按规定入账等，造成资产流失风险。二、会计制度执法不严格，出现廉政意识不强的风险。三、工作中，有受上级或领导压力造成不能严格执行财务制度的风险。四、可能发生利用职务之便人情收费、编制人情预算、人情支出等风险。五、在公务活动中，接受馈赠或宴请，可能产生违反法纪规定的不廉洁行为；对亲属及身边的工作人员管理不够严格，可能出现不廉洁行为，造成不良后果。六、对财务收支等重大资金使用等没有及时提出建议和意见，存在监督不到位的风险。七、资金的调控不合理，拨付审批不严，不按程序审批拨付资金，可能导致财政资金的误用、挪用。八、财务科室在制度建设上要求不高，管理不到位的风险。防控措施：一、不断更新和掌握新的财政法规知识，增强自己的业务能力，提高自己的处理问题的应变能力。二、加强财政资金管理制度建设，完善内部管理制度，用制度管人，用制度管事，做到廉洁奉公，清正廉洁。三、强化责任意识，时刻警醒自己，防范作风上的风险；落实党风廉政建设责任制，按规章制度和规定程序办事；自觉遵守廉政从政准则等有关廉政制度，清正廉洁。四、用制度管人，用制度管事，加强财政项目、资金管理机制的建设，严格程序和依法依规，落实好和执行好各项管理制度。五、认真执行好廉政从政准则等有关廉政制度，做到廉洁从政。