行政事业单位国有资产处置管理自查报告【三篇】.pdf

行政事业单位国有资产处置管理自查报告【三篇】【篇 1】行政事业单位国有资产处置管理自查报告 为了进一步规范和加强国有资产管理，根据市教育局转发市财政局关于*清江市市直行政事业单位国有资产管理考核工作实施方案的通知和关于印发清江市市直行政事业单位国有资产管理考核工作实施方案的通知(清财 2 号)的精神，我校对国有资产管理情况进行了自查，现将自查情况报告如下：一.自查基本情况 资产管理工作是一项责任重大的系统工程，学校领导非常重视，每年年初有资产管理工作计划，年终有资产管理工作总结。学校领导定期、不定期组织资产工作会议讨论解决资产管理问题。我校根据此次检查的要求，对照清教办20 xx19 号和清财资20 xx2 号的精神，我校成立了资产管理领导小组，专人负责国有资产管理工作。为科学管理资产，同时也成立资产预算管理委员会，制定了国有资产管理考考核工作实施方案对本单位履行管理职责，对资产购置、资产配置、资产使用、资产处置、收入管理及资产管理与预算管理、财务管理相结合进行了全面自我检查。(一)基础工作方面：我校有完整的固定资产总账、明细账，资产增减都及时调整;属于学校房产、地产均有明晰产权、权证齐全，我校新校区交付使用后半年内办齐了所有权证;每半年对所有课室财产清查一次，全校财产每年清查一次，仓库月月盘点一次;严格执行资产统计报告制度，每年定期按要求向市财政局报送固定资产统计报表，年终报送年度固定资产统计报告。(二)制度建设方面：为规范和加强国有资产管理，我校先后制定并完善了固定资产管理条例、固定资产购置管理制度、固定资产使用管理制度、固定资产处置制度、财务管理制度及财务审批制度，设立了资产管理部门，资产管理具体由总务处、财务管理中心负责，配备了资产管理员一名，并建立了资产处置制度和资产收益管理制度。财务管理中心和资产管理员分别建立资产账。现我校资产的管理已步入了科学化、规范化、制度化管理。(三)制度执行情况：我校根据在校教职工人数、学生人数、学校职能部门的组成以及完成教学任务的需要配置财产，并对学校财产统一调配，避免了财产积压造成浪费;我校制定了严格的资产使用登记制度，每学期初和学期结束对各财产使用总的财产进行登记核查，做到财产管理责任落实到具体责任人;为加强财产处置，我校成立了财产损坏、失效、失能鉴定组，鉴定组成员由财产管理员、专业人员和学校监督组成员组成，具体负责财产报发损坏鉴定，对未达到的报废标准的一律不予报废，做到充分利用，杜绝浪费;我校现有 604.75 平方米房屋出租。为了加强了租房屋的管理，我校成立了出租房屋管理部，具体负责出租房屋的使用情况、租金的收缴、出租房屋的维修、出租房屋租赁年审、出租合同的订立等工作;我校资产处置报废收入和房屋出租的收入都按要求缴入市财政专户，实行“收支两条线”管理;我校根据市财政局和教育局的资产核实结果批复按现行财务会计制度进行了财务处理，做到资产账目与实际资产相符;我校资产管理能按要求建立资产管理信息系统，资产占有、使用实行动态核算。资产系统记账工作与会计记账工作同步进行，资产管理状态发生变更时，能在规定时间内变更资产信息。(四)财务预算管理 资产购置预算管理方面，第一有资产预算管理委员会;第二能按要求编制年度财务预算报表，按时报送财务预算执行情况报告;第三每年都进行内部财务预算管理考核工作。二.自查自纠情况及整改措施。(一)通过自查，我校发现在资产管理工作中还存在一些问题。1.资产报废许多资产因年代久远，找不到原始票证。有的资产是按项目建设，报废其中一项时发票没有单价，支付也是分多次。由于以上原因无法及时报废，造成部分资产待报废而无法更新影响教学工作。2.有时报销审批程序不对，不经过资产管理员登记入册，财会就给予报销入账。造成资产管理员没有把该入册的资产录入电脑的工作漏洞，在自查期间已边自查边纠正，资产管理员已把该录入电脑的资产录入电脑。(二)针对自查中发现的问题和薄弱环节，我校下一步采取的管理措施和办法是：1.加强与上级主管部门沟通，寻求没有票证资产报废的.解决办法，组织人力查找复印 6 年以前的所有票据。2.凡是购买 500 元以上的资产，报账时一定要经过资产管理员签字入册并录入电脑后，领导才给予审批，财务才给予报销入账，做到账实相符。三.监管情况。市教育局对我校资产管理履行了监督管理职责，经常到我校了解检查资产管理工作，并作业务和技术性指导。【篇 2】行政事业单位国有资产处置管理自查报告 为了进一步加强学校固定资产的管理和使用，提高固定资产使用效益，达到合理配置资源、科学管理资源、有效利用资源的目的，我校成立了以校长为组长的固定资产自查小组，对我校国有资产进行自查盘点，现将学校固定资产管理工作做如下汇报。一、领导重视，确保组织机构完善，管理队伍健全 组长：xx 副组长：xx 成员：xx 二、自查范围 1、学校的固定资产包括土地房屋及构筑物、通用设备、专用设备、图书档案、家具用具五大资产类别，不论购置时间先后，不管经费来源渠道，都列入此次自查范围。2、国有资产处置情况。3、经营性资产管理情况。三、资产自查工作具体实施情况(1)、全面动员，广泛宣传，统一思想，认真学习关于资产管理的政策法规和相关文件，提高资产管理意识。(2)、自查与核查相结合。校内各部门首先进行自查，自查主要是依物对帐、依物对卡、依物建帐。在自查的基础上由学校组织核查小组进行核查，核查按“以帐对物，以物查帐”的方式进行。(3)工作任务 成立学校国有资产自查工作领导小组，认真学习相关资产的文件、法规，明确工作要求，制定固定资产自查工作方案。学校自查工作领导小组按责任划分到进行自查。对存在的问题提出处理意见进行整改，检查验收这次自查的成果，进行总结和完善。(4)自查的主要成果 根据自查结果，我校现有固定资产总金额为：xxx 元。其中土地、房屋及构筑物资产总计：xxx 元;通用设备资产总计：xxx 元;专用设备资产总计 xxx 元;图书档案资产总计 xxx 元;家具、用具、装具资产总计 xxx 元。学校资产管理制度完善，资产处置符合要求。学校无经营性资产。(5)资产自查工作中发现的问题及改进措施 由于认识及能力上的原因，固定资产管理存在很多不到位的地方。依据新的固定资产管理办法，我们将严格规范资产规范资产管理流程，细化管理环节，实施精细化管理，积极推动学校全面可持续发展。四、今后资产管理的工作思路 1、完善制度。今后我校将根据固定资产管理方面的新要求，结合信息化管理，制定适合我校实际、便于操作的固定资产管理制度。2、明确职责。进一步明确固定资产管理各职能部门和人员的职责和权限，定人定位，建立统一要求、分级管理、各尽所能、各负其责的新管理机制。3、加强管理。固定资产日常管理严格遵循学校制定的各项制度，规范程序，把好出入关，加强核算，确保帐账、帐证、帐表、帐物、账卡一致。4、严格检查。各部门对各自管理的固定资产每学期进行一次盘点，及时掌握固定资产的变动情况，使学校能够及时更新与维护，对固定资产做到低耗高效。5、抓好落实。重点做好日常管理和制度落实工作，固定资产管理部门在加强日常管理的同时，抓好各项制度落实的督促检查，搞好协调、衔接，努力把我校的固定资产管理工作提高到一个新水平。【篇 3】行政事业单位国有资产处置管理自查报告 按照安顺市财政局关于开展行政事业性国有资产管理专项整治行动自查自纠工作的通知(安市财资20223 号)要求，2022 年 3 月 5 日至 4 月 2 日，我局组织开展了县级行政事业性国有资产管理专项整治行动自查自纠，形成本报告，并呈报县党委政府同意。现将有关情况报告如下：一、工作动员部署情况(一)向党委政府报告及主要领导批示情况 按照安顺市财政局关于开展行政事业性国有资产管理专项整治行动自查自纠工作的通知(安市财资20223 号)文件要求，我单位收到通知及时向党委政府报告，主要领导高度重视本次专项整治工作，并作安排部署。制定了紫云自治县行政事业性国有资产管理专项整治行动自查自纠工作方案(以下简称工作方案)。(二)制定工作方案情况 为切实做好紫云自治县行政事业性国有资产管理专项整治行动自查自纠工作，我单位印发了紫云自治县行政事业性国有资产管理专项整治行动自查自纠工作的通知。全面认真做好行政事业性国有资产管理专项整治行动工作(三)成立工作组及组织实施情况 为切实做好全县财经秩序专项整治行动有关工作，我县成立了紫云自治县财政局关于成立县财经秩序专项整治行动工作专班的通知(紫财通20223 号)。按照职责分工、综合组、七个专项工作组和追责问责组分别由一名分管领导牵头推进，具体工作由牵头股室组织实施。(四)加强培训辅导等情况 为进一步夯实行政事业性国有资产管理基础，推动我县行政事业性国有资产管理高质量发展，每年定期组织全县行政事业单位统一参加省财政厅开展的行政事业性国有资产报告工作布置及培训视频会议。二、自查发现存在的问题 根据中央、省委省政府和市委市政府工作部署，我县严格对照财政部、省财政厅以及市财政局工作要求，认真组织开展了全面的自查，自查覆盖面达 100%。经自查，共发现问题 2 个，涉及金额 286.28 万元。具体情况如下：从整改情况看：正在整改 2 个，涉及资金 286.28 万元。从问题来源看：本次自查新发现问题 2 个，涉及资金286.28 万元;2020 年以来审计监督、财会监督、社会监督等有关方面未发现相关问题。从问题类别看：资产账实不符、未按规定登记入账。如，新增资产未按规定登记入账问题 1 个，涉及资金 69.32 万元;已使用在建工程未及时转为固定资产或公共基础设施等。如，已使用在建工程未及时转为固定资产问题 1 个资金 216.96 万元。三、自查发现问题整改情况 问题 1：新增资产未按规定登记入账问题。涉及资金 69.32万元，原因是因机构改革，职能划转，县林业局划转了 3 辆应急保障用车到县应急局，县应急局未及时办理手续入账，目前正在整改中。问题 2：已使用在建工程未及时转为固定资产问题。涉及资金 216.96 万元，原因是县残联实施的残疾人托养中心建设项目还在审计中，没有办理房屋产权证，没有及时转为固定资产，目前正在整改中。四、遇到的主要困难和问题 一是单位固定资产管理意识淡薄，除了负责统计固定资产的人员外，无专人负责固定资产的实物管理，基本上是“谁用谁管”，保管人员众多，责任不明确;二是购入固定资产后不能及时入账，对于固定资产管理不能做到心中有数，造成固定资产管理不规范。五、相关意见和建议 一是加强对基层固定资产管理业务知识培训，提高大家使用、管理固定资产的水平;二是加强和充实资产管理人员力量，明确责任，进一步完善有关政策规定，提高工作水平。六、下一步工作措施 一是切实提高政治站位，认真贯彻落实中央和省对行政事业性国有资产管理的部署和规定,不断提高资产管理水平，切实承担起抓落实的主体责任，将其作为一项重大任务，加强组织领导，精心筹划部署，不折不扣落实到位。二是深刻领会严肃纪律的精神和要求。并在今后的工作中不断严肃财经纪律，巩固现有行政事业性国有资产管理工作成果，确保行政事业性国有资产管理长效有序，并将单位行政事业性国有资产管理工作机制同单位党风廉政建设工作有机结合起来。为行政事业性国有资产管理工作创造条件,确保规范化工作顺利开展。