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第八章第八章 其他金融机构与业务其他金融机构与业务第一节 概述第二节 保险业务【学习目标】通过本章学习，基本了解其他金融机构的构成。掌握其他金融机构的分类及经营管理、业务操作程序。了解和掌握保险业务分类、保险合同构成、保险基本原则及保险理赔。掌握信托业务分类及国内外信托业务的情况，掌握金融租赁业务分类及租金计算。第四节 信托业务 第五节 金融租赁业务 第三节 证券业务 http:/ 其他银行金融机构泛指中央银行、商业银行及其他专业银行以外的金融机构。绝大多数是商业性的，即以盈利为目的，在某一领域以特定方式筹集和运用资金。它在一国金融体系中，起着重要的补充作用。第一节第一节 概述概述第八章第八章 其他金融机构与业务其他金融机构与业务http:/ 概述概述第八章第八章 其他金融机构与业务其他金融机构与业务http:/ 概述一、保险公司第八章第八章 其他金融机构与业务其他金融机构与业务http:/ 概述一、保险公司第八章第八章 其他金融机构与业务其他金融机构与业务保险公司的主要经营活动：财产、人身、责任、信用等方面的保险和再保险业务。http:/ 概述一、保险公司第八章第八章 其他金融机构与业务其他金融机构与业务1.国有（营）保险公司又称“国有独资保险公司”、“国营保险公司”，是由国家或政府投资设立的保险经营组织，由政府或其他公共团体所经营。2.股份制保险公司是将公司全部资本分成等额股份，股东以其所持股份为限对公司承担责任，公司以其全部资产为限对公司债务承担责任的保险企业法人.http:/ 在多个原因导致保险标的损失的条件下，只有导致保险标的损失的近因在保险责任范围内，保险人才对保险标的损失负赔偿责任。如果导致保险标的损失的近因在保险责任范围之外，保险人对保险标的损失不负赔偿责任。http:/ 概述二、证券公司第八章第八章 其他金融机构与业务其他金融机构与业务http:/ and Acquisitions，简称M&A）。在西方公司法中，把企业并购分为以下三种形式。吸收合并即兼并（吸收合并即兼并（mergermerger），），指两个或两个以上的公司合并中，其中一个公司因吸收了其他公司而成为存续公司的合并形式。被吸收企业的法人地位消失。新设合并又称合并（新设合并又称合并（consolidationconsolidation），），指两个或两个以上公司通过合并同时消亡，在新的基础上形成一个新设公司。购受控股权益，即收购（购受控股权益，即收购（acquisitionacquisition），），指一家企业购受另一家企业时达到控股百分比股份的合并形式，目的是获得其经营管理权。http:/ 概述三、证券交易所第八章第八章 其他金融机构与业务其他金融机构与业务http:/ 概述四、信托投资公司第八章第八章 其他金融机构与业务其他金融机构与业务http:/ 概述（一）信托和信托投资公司第八章第八章 其他金融机构与业务其他金融机构与业务http:/ 其他金融机构与业务其他金融机构与业务1.按业务范围划分 广义信托，包括信托和代理两类业务。它们同样都是财产代为管理，信托机构也都办理这两类业务。但严格地说，二者是不同的。信托类业务一般要将财产的所有权或支配权交给受托人，由其全权处理；代理业务不必转移财产权利，只需按委托人的要求办理相关事务即可，权限较小。狭义信托，仅指财产所有权需要转移的信托业务，即我们在信托定义里所规定的信托。http:/ 第八章第八章 其他金融机构与业务其他金融机构与业务2.按信托关系成立的方式划分 任意信托，是根据当事人之间的自由意思表示而成立的信托。法定信托，是由司法机关确定当事人之间的信托关系而成立的信托。3.按信托事项的法律立场划分 民事信托，是指信托事项所涉及的法律依据在民事法律范围之内的信托。商事信托，是指信托事项所涉及的法律依据在商法规定的范围之内的信托。http:/ 第八章第八章 其他金融机构与业务其他金融机构与业务4.按信托财产的性质划分 金钱信托，也称资金信托，是指在设立信托时委托人转移给受托人的信托财产是金钱，即货币形态的资金，受托人给付受益人的也是货币资金，信托终了，受托人交还的信托财产仍是货币资金。动产信托，是以各种动产作为信托财产而设定的信托。不动产信托，是委托人把各种不动产，如房屋、土地等转移给受托人，由其代为管理和运用，如对房产进行维护保护、出租房屋土地、出售房屋土地等等。有价证券信托，是委托人将有价证券作为信托财产转移给受托人，由受托人代为管理运用。金钱债权信托，是指以各种金钱债权作为信托财产的信托业务。这里的金钱债权是指要求他人在一定期限内支付一定金额的权利，具体表现为各种债权凭证。http:/ 第八章第八章 其他金融机构与业务其他金融机构与业务5.按委托人的角度划分 个人信托，是指以个人（自然人）为委托人而设立的信托。法人信托，是指由具有法人资格的企业、公司、社团等作为委托人而设立的信托。6.按受益人的角度划分 他益信托，委托人指定第三人作为受益人而设立的信托业务。自益信托，委托人将自己指定为受益人而设立的信托。私益信托，指委托人为了特定受益人的利益而设立的信托。公益信托，是指为促进社会公共利益的发展而设立的信托。http:/ 第八章第八章 其他金融机构与业务其他金融机构与业务 我国信托职业的职能应定位于：社会理财职能。对自然人和法人的财产进行管理和运作，是信托业的典型特征和第一职能；融通资金职能。理财职能在很大程度上表现为金融职能，长期融资是金融信托业与银行信用的区别；中介服务职能。经济咨询、投资顾问、项目评估、基金经济、担保见证等构成信托业的特有业务领域。http:/ 概述五、金融租赁公司第八章第八章 其他金融机构与业务其他金融机构与业务（一）租赁公司（二）金融租赁和传统租赁（三）我国的租赁和租赁公司http:/ 概述（三）我国金融租赁公司及业务 第八章第八章 其他金融机构与业务其他金融机构与业务中国租赁业的发展大体上可以划分成三个发展阶段：第一个阶段是1980年到1993年前后。中国租赁公司的数量不断增加，业务量在不断增长（尽管速度有限），可称作是引进后的发展阶段。第二个阶段是1993年前后到1997年前后，租赁公司总体受到了巨大的挫折，相当多的租赁公司陷入困境，业务量迅速萎缩。这个阶段可称作是问题丛生阶段。第三个阶段是1997年前后至今，租赁公司在政策和市场的双重压力下纷纷重组以求生存。http:/ 概述六、基金组织第八章第八章 其他金融机构与业务其他金融机构与业务http:/ 概述六、基金组织第八章第八章 其他金融机构与业务其他金融机构与业务养老基金组织是向参加养老基金计划的公司雇员以年金形式提供退休收人的金融机构。其基金来源是政府部门、雇主的缴款及雇员个人自愿缴纳的款项；运用基金投资的收益。养老基金组织多投资于股票、债券及不动产等高收益资产项目。http:/ 概述六、基金组织第八章第八章 其他金融机构与业务其他金融机构与业务共同基金组织也可称为投资基金组织或投资公司，它是一种间接的金融投资机构或工具，在不同的国家也有不同的称谓，如在美国称为共同基金或互助基金，在英国则称为单位投资信托。它通过向许多小投资者发行股份来聚集资金，用于购买证券。通过发行小面额股份并购买大量证券这一资产转换过程，互助基金组织可以在经纪人手续费上得到大量购买证券的折扣，也可以购买和持有多样化的证券。这使小额投资者得以使其持有的证券资产多样化，从而降低购买证券的交易成本，并使风险减少。http:/ 概述六、基金组织第八章第八章 其他金融机构与业务其他金融机构与业务既具有一般共同基金组织的特征，又在一定程度上发挥着存款机构的功能。像大多数共同基金一样，它依靠出售股份获取资金，然后用资金投资于既安全又富有流动性的货币市场金融工具，如短期国债、银行存款证等，再把这些资产的利息收人付给股份持有者。货币市场共同基金的一个关键特征是，股份持有者可以根据他们的股份持有额的价值来签发支票。http:/ 概述七、信用合作社第八章第八章 其他金融机构与业务其他金融机构与业务信用合作社是由社员自愿集资结合而成的互助合作性金融机构。信用合作社的种类大致包括农村信用合作社，农业生产信用合作社，渔、林、牧业生产信用合作社，土地信用合作社，小工商业者信用合作社，住宅信用合作社，储蓄信用合作社，劳动者信用合作社，城市信用合作社等。http:/ 概述八、邮政金融机构第八章第八章 其他金融机构与业务其他金融机构与业务邮政储蓄业务可比照银行的储蓄种类办理，如活期存款，定期存款，定活两便存款，通知存款。此外，邮政储蓄业务还具有邮政特色的储蓄存款。汇转储。邮政礼仪储蓄。代缴电话费储蓄。集邮储蓄和个人预订报刊储蓄。其他储蓄，如有奖储蓄、工资转储蓄、儿童储蓄。邮政金融的资产业务是邮政金融部门对通过邮政储蓄业务筹集的资金以及由于汇兑业务结算时间差形成的资金进行的各种运用。http:/ 概述八、邮政金融机构第八章第八章 其他金融机构与业务其他金融机构与业务 邮政金融的中间业务，主要是结算性中间业务和管理性中间业务。目前我国邮政金融的中间业务主要有：邮政汇兑业务。邮政划拨业务。邮政代理保险业务。http:/ 概述八、邮政金融机构第八章第八章 其他金融机构与业务其他金融机构与业务中国邮政储蓄银行于2007年3月20日正式挂牌成立，是在改革邮政储蓄管理体制的基础上组建的商业银行。中国邮政储蓄银行承继原国家邮政局、中国邮政集团公司经营的邮政金融业务及因此而形成的资产和负债，并将继续从事原经营范围和业务许可文件批准、核准的业务。截止2008年已建成覆盖全国城乡网点面最广、交易额最多的个人金融服务网络2012年2月27日，中国邮政储蓄银行发布公告称，经国务院同意，中国邮政储蓄银行有限责任公司于2012年1月21日依法整体变更为中国邮政储蓄银行股份有限公司。http:/ 其他金融机构与业务其他金融机构与业务（2）现代保险一般指商业保险，其业务由财产保险、人身保险、责任保险、保证保险四大部分组成。（3）信托公司是以代人理财为主要经营内容，以受托人的身份经营信托业务的金融机构。广义信托包括信托和代理两类业务；狭义信托仅指财产所有权需要转移的信托业务。信托业务主要包括货币信托和非货币信托。（4）金融机构型租赁公司是指可以从事租赁业务的银行和非银行金融机构。http:/