医疗企业总帐管理讲义.pptx

总总 帐帐 管管 理理 医疗企业总帐管理讲义第1页总帐管理总帐管理总帐管理总帐管理一一一一.实际事务处理实际事务处理实际事务处理实际事务处理二二二二.预算和保留款预算和保留款预算和保留款预算和保留款三三三三.合并和报表合并和报表合并和报表合并和报表四四四四.系统设置系统设置系统设置系统设置医疗企业总帐管理讲义第2页总帐概述总帐概述总帐概述总帐概述JE实际会计实际会计实际会计实际会计 信息信息信息信息预算会计信息预算会计信息预算会计信息预算会计信息POPO保留款会保留款会保留款会保留款会 计信息计信息计信息计信息帐户余额帐户余额帐户余额帐户余额总帐管理总帐管理总帐管理总帐管理报表报表报表报表随机查询随机查询随机查询随机查询录入会计录入会计录入会计录入会计信息信息信息信息会计事务处理会计事务处理会计事务处理会计事务处理查询会计信息查询会计信息查询会计信息查询会计信息医疗企业总帐管理讲义第3页总帐与子系统集成总帐与子系统集成总帐与子系统集成总帐与子系统集成采购采购采购采购应付应付应付应付定单定单定单定单应收应收应收应收资产资产资产资产库存库存库存库存总帐总帐总帐总帐总帐是储存会计信息中心总帐是储存会计信息中心总帐是储存会计信息中心总帐是储存会计信息中心接收来自财务和制造模块接收来自财务和制造模块接收来自财务和制造模块接收来自财务和制造模块会计信息会计信息会计信息会计信息医疗企业总帐管理讲义第4页会会 计计 循循 环环总帐管理总帐管理总帐管理总帐管理医疗企业总帐管理讲义第5页 凭 证 审 核、分 析 和 更 改 生成财务汇报 结束会计期 凭证登帐建立经常性分录录入凭证凭证转回成批分配打开会计期转帐及合并会计循环会计循环会计循环会计循环凭证引入医疗企业总帐管理讲义第6页会计循环会计循环会计循环会计循环维护会计期维护会计期维护会计期维护会计期创建分录创建分录创建分录创建分录外币分录转换外币分录转换外币分录转换外币分录转换审核和修改分录审核和修改分录审核和修改分录审核和修改分录分录过帐分录过帐分录过帐分录过帐余额重估余额重估余额重估余额重估余额转换余额转换余额转换余额转换合并帐套合并帐套合并帐套合并帐套审核和调整余额审核和调整余额审核和调整余额审核和调整余额运行会计报表运行会计报表运行会计报表运行会计报表关闭会计期关闭会计期关闭会计期关闭会计期医疗企业总帐管理讲义第7页创建分录创建分录创建分录创建分录软件会计分录包含了三部分内容软件会计分录包含了三部分内容软件会计分录包含了三部分内容软件会计分录包含了三部分内容:日志帐批日志帐批日志帐批日志帐批(Batch):(Batch):在相同批中分录必须公用相同会计期在相同批中分录必须公用相同会计期在相同批中分录必须公用相同会计期在相同批中分录必须公用相同会计期 过帐是按批来过帐过帐是按批来过帐过帐是按批来过帐过帐是按批来过帐日志帐分录日志帐分录日志帐分录日志帐分录(Journal entry):(Journal entry):在一个日志帐分录中全部分录在一个日志帐分录中全部分录在一个日志帐分录中全部分录在一个日志帐分录中全部分录 行公用相同货币和分类行公用相同货币和分类行公用相同货币和分类行公用相同货币和分类日志帐分录行日志帐分录行日志帐分录行日志帐分录行(Journal entry line):(Journal entry line):在日志帐分录行中借方必在日志帐分录行中借方必在日志帐分录行中借方必在日志帐分录行中借方必 须等于贷方须等于贷方须等于贷方须等于贷方医疗企业总帐管理讲义第8页创建分录方法创建分录方法创建分录方法创建分录方法手工分录手工分录手工分录手工分录冲帐分录冲帐分录冲帐分录冲帐分录循环循环循环循环(重复重复重复重复)分录分录分录分录成批分配分录成批分配分录成批分配分录成批分配分录日志帐分录引入日志帐分录引入日志帐分录引入日志帐分录引入医疗企业总帐管理讲义第9页日志帐自动转换日志帐自动转换日志帐自动转换日志帐自动转换1.1.输入记帐本位币日志帐输入记帐本位币日志帐输入记帐本位币日志帐输入记帐本位币日志帐2.2.输入外币日志帐输入外币日志帐输入外币日志帐输入外币日志帐3.3.输入数量日志帐输入数量日志帐输入数量日志帐输入数量日志帐 医疗企业总帐管理讲义第10页审核和修改日志帐审核和修改日志帐审核和修改日志帐审核和修改日志帐过帐以前过帐以前 1.1.随机审核日志帐明细信息随机审核日志帐明细信息随机审核日志帐明细信息随机审核日志帐明细信息 2.2.经过报表审核日志帐明细信息经过报表审核日志帐明细信息经过报表审核日志帐明细信息经过报表审核日志帐明细信息 3.3.在输入日志帐分录屏幕中修改日志帐在输入日志帐分录屏幕中修改日志帐在输入日志帐分录屏幕中修改日志帐在输入日志帐分录屏幕中修改日志帐医疗企业总帐管理讲义第11页过帐过帐过帐过帐过帐后更新帐户余额过帐后更新帐户余额过帐后更新帐户余额过帐后更新帐户余额过帐分录到暂记帐帐户过帐分录到暂记帐帐户过帐分录到暂记帐帐户过帐分录到暂记帐帐户(Suspense Account)(Suspense Account)自动生成内部往来分录自动生成内部往来分录自动生成内部往来分录自动生成内部往来分录(Balance Intercompany Journal)(Balance Intercompany Journal)定义自动过帐定义自动过帐定义自动过帐定义自动过帐 医疗企业总帐管理讲义第12页余额重估余额重估余额重估余额重估月末重估资产和负债等帐户余额月末重估资产和负债等帐户余额月末重估资产和负债等帐户余额月末重估资产和负债等帐户余额外币外币外币外币 外币外币外币外币本位币本位币本位币本位币本位币本位币本位币本位币医疗企业总帐管理讲义第13页余额转换余额转换余额转换余额转换为了随机查询为了随机查询为了随机查询为了随机查询,报表和合并不一样币种余额报表和合并不一样币种余额报表和合并不一样币种余额报表和合并不一样币种余额.转换实际或预算余额到某种外币转换实际或预算余额到某种外币转换实际或预算余额到某种外币转换实际或预算余额到某种外币软件总帐自动用期间平均汇率转换收入和费用帐户软件总帐自动用期间平均汇率转换收入和费用帐户软件总帐自动用期间平均汇率转换收入和费用帐户软件总帐自动用期间平均汇率转换收入和费用帐户软件总帐自动用期间末汇率转换资产和负债帐户软件总帐自动用期间末汇率转换资产和负债帐户软件总帐自动用期间末汇率转换资产和负债帐户软件总帐自动用期间末汇率转换资产和负债帐户软件总帐自动用历史汇率转换权益帐户软件总帐自动用历史汇率转换权益帐户软件总帐自动用历史汇率转换权益帐户软件总帐自动用历史汇率转换权益帐户软件总帐把转换产生差异过帐到差异帐户软件总帐把转换产生差异过帐到差异帐户软件总帐把转换产生差异过帐到差异帐户软件总帐把转换产生差异过帐到差异帐户(CAT)(CAT)CAT account(Cumulative Translation Adjustment)CAT account(Cumulative Translation Adjustment)医疗企业总帐管理讲义第14页合并帐套合并帐套合并帐套合并帐套为了集团财务报表需要为了集团财务报表需要为了集团财务报表需要为了集团财务报表需要,合并一个或多个帐套合并一个或多个帐套合并一个或多个帐套合并一个或多个帐套.1 1 子企业子企业子企业子企业2 2 子企业子企业子企业子企业3 3 子公子公子公子公司合并合并合并合并母企业母企业母企业母企业医疗企业总帐管理讲义第15页查询和调整余额查询和调整余额查询和调整余额查询和调整余额随机查询随机查询随机查询随机查询经过表报查询经过表报查询经过表报查询经过表报查询编制调整分录编制调整分录编制调整分录编制调整分录医疗企业总帐管理讲义第16页运行财务表报运行财务表报运行财务表报运行财务表报使用财务表报生成器编制使用财务表报生成器编制使用财务表报生成器编制使用财务表报生成器编制(FSG)(FSG)资产负债表资产负债表资产负债表资产负债表,利润表等客户化财务表报利润表等客户化财务表报利润表等客户化财务表报利润表等客户化财务表报FSG Financial Statement GeneratorFSG Financial Statement Generator医疗企业总帐管理讲义第17页关闭会计期关闭会计期关闭会计期关闭会计期完成帐务处理以后关闭或永久关闭会计期完成帐务处理以后关闭或永久关闭会计期完成帐务处理以后关闭或永久关闭会计期完成帐务处理以后关闭或永久关闭会计期医疗企业总帐管理讲义第18页总帐管理总帐管理总帐管理总帐管理创建本位币日志帐分录创建本位币日志帐分录医疗企业总帐管理讲义第19页创建日志帐分录概述创建日志帐分录概述创建日志帐分录概述创建日志帐分录概述手工手工手工手工引入引入引入引入冲帐冲帐冲帐冲帐重复分录重复分录重复分录重复分录成批分配成批分配成批分配成批分配1234345623452345业务发生输入分录反冲标识生成份录引入修改审核过帐定义分录生成份录医疗企业总帐管理讲义第20页手工日志帐手工日志帐手工日志帐手工日志帐金额金额数量数量医疗企业总帐管理讲义第21页引入日志帐引入日志帐引入日志帐引入日志帐应付应付应付应付应收应收应收应收采购采购采购采购项目项目项目项目成本成本成本成本总帐接口表总帐接口表总帐接口表总帐接口表总帐批总帐批总帐批总帐批总帐标题总帐标题总帐标题总帐标题总帐行总帐行总帐行总帐行医疗企业总帐管理讲义第22页引入日志帐引入日志帐引入日志帐引入日志帐过帐错误科目至暂记帐科目过帐错误科目至暂记帐科目过帐错误科目至暂记帐科目过帐错误科目至暂记帐科目建立汇总分录建立汇总分录建立汇总分录建立汇总分录引入描述性字段引入描述性字段引入描述性字段引入描述性字段修改引入分录错误行修改引入分录错误行修改引入分录错误行修改引入分录错误行删除引入分录删除引入分录删除引入分录删除引入分录医疗企业总帐管理讲义第23页创建反冲日志帐创建反冲日志帐创建反冲日志帐创建反冲日志帐打上反冲标识打上反冲标识打上反冲标识打上反冲标识指定反冲期间指定反冲期间指定反冲期间指定反冲期间生成反冲分录生成反冲分录生成反冲分录生成反冲分录反冲分录过帐反冲分录过帐反冲分录过帐反冲分录过帐医疗企业总帐管理讲义第24页创建循环创建循环创建循环创建循环(重复重复重复重复)分录分录分录分录每个会计期重复发生会计分录每个会计期重复发生会计分录每个会计期重复发生会计分录每个会计期重复发生会计分录,定义成循环分录定义成循环分录定义成循环分录定义成循环分录设置设置设置设置(定义定义定义定义)循环分录循环分录循环分录循环分录生成循环分录生成循环分录生成循环分录生成循环分录医疗企业总帐管理讲义第25页创建成批分配分录创建成批分配分录创建成批分配分录创建成批分配分录创建创建创建创建(定义定义定义定义)成批分配分录成批分配分录成批分配分录成批分配分录生成成批分配分录生成成批分配分录生成成批分配分录生成成批分配分录医疗企业总帐管理讲义第26页循环分录和成批分配分录循环分录和成批分配分录循环分录和成批分配分录循环分录和成批分配分录成批分配成批分配成批分配成批分配循环分录循环分录循环分录循环分录公式分录公式分录公式分录公式分录货币货币货币货币公式公式公式公式每个分录行每个分录行每个分录行每个分录行公式公式公式公式是是是是是是是是外币外币外币外币,本位币本位币本位币本位币,数量数量数量数量本位币本位币本位币本位币,数量数量数量数量A*B/CA*B/C任何公式任何公式任何公式任何公式每个公式多行每个公式多行每个公式多行每个公式多行一个公式一行一个公式一行一个公式一行一个公式一行医疗企业总帐管理讲义第27页外外 币币 分分 录录 转转 换换总帐管理总帐管理总帐管理总帐管理医疗企业总帐管理讲义第28页外币分录转换流程外币分录转换流程外币分录转换流程外币分录转换流程开始定义外币定义外币定义外币定义外币记帐本位币记帐本位币记帐本位币记帐本位币定义转换定义转换定义转换定义转换率类型率类型率类型率类型分离分离分离分离企业企业企业企业用户用户用户用户定义日常转换率定义日常转换率定义日常转换率定义日常转换率5-1-94 CND SPOT.835-1-94 CND SPOT.83 .输入分录输入分录输入分录输入分录外币外币外币外币分录分录分录分录自动转换自动转换自动转换自动转换过帐过帐过帐过帐帐户余额帐户余额帐户余额帐户余额报表报表报表报表结束结束结束结束本位本位本位本位币币币币医疗企业总帐管理讲义第29页外币分录转换外币分录转换外币分录转换外币分录转换定义和分配外币定义和分配外币定义和分配外币定义和分配外币定义转换率类型定义转换率类型定义转换率类型定义转换率类型定义日常转换率定义日常转换率定义日常转换率定义日常转换率输入外币分录输入外币分录输入外币分录输入外币分录外币分录过帐外币分录过帐外币分录过帐外币分录过帐查询外币余额查询外币余额查询外币余额查询外币余额医疗企业总帐管理讲义第30页定义货币定义货币定义货币定义货币软件应用产品已经预定义了全部软件应用产品已经预定义了全部软件应用产品已经预定义了全部软件应用产品已经预定义了全部ISOISO货币货币货币货币能够依据需要定义非能够依据需要定义非能够依据需要定义非能够依据需要定义非ISOISO货币货币货币货币分配定义货币到帐户分配定义货币到帐户分配定义货币到帐户分配定义货币到帐户医疗企业总帐管理讲义第31页定义转换汇率类型定义转换汇率类型定义转换汇率类型定义转换汇率类型企业类型企业类型企业类型企业类型 (Corporate)(Corporate)现货现货现货现货 (Spot)(Spot)用户用户用户用户 (User)(User)医疗企业总帐管理讲义第32页定义日常转换汇率定义日常转换汇率定义日常转换汇率定义日常转换汇率输入货币信息输入货币信息输入货币信息输入货币信息输入转换率输入转换率输入转换率输入转换率医疗企业总帐管理讲义第33页输入外币日志帐分录输入外币日志帐分录输入外币日志帐分录输入外币日志帐分录相同日志帐批可使用不一样日志帐批相同日志帐批可使用不一样日志帐批相同日志帐批可使用不一样日志帐批相同日志帐批可使用不一样日志帐批输入货币输入货币输入货币输入货币,转换率类型和转换率转换率类型和转换率转换率类型和转换率转换率类型和转换率医疗企业总帐管理讲义第34页外币日志帐过帐外币日志帐过帐外币日志帐过帐外币日志帐过帐外币日志帐过帐相同于本位币日志帐过帐外币日志帐过帐相同于本位币日志帐过帐外币日志帐过帐相同于本位币日志帐过帐外币日志帐过帐相同于本位币日志帐过帐外币在转换过程中可能会引发被转换金额借方外币在转换过程中可能会引发被转换金额借方外币在转换过程中可能会引发被转换金额借方外币在转换过程中可能会引发被转换金额借方不等于贷方不等于贷方不等于贷方不等于贷方.软件过帐程序处理这个问题方法是把差异软件过帐程序处理这个问题方法是把差异软件过帐程序处理这个问题方法是把差异软件过帐程序处理这个问题方法是把差异增加上去相同于最大日志帐行增加上去相同于最大日志帐行增加上去相同于最大日志帐行增加上去相同于最大日志帐行医疗企业总帐管理讲义第35页查询外币余额查询外币余额查询外币余额查询外币余额使用帐户查询来查询外币帐户余额使用帐户查询来查询外币帐户余额使用帐户查询来查询外币帐户余额使用帐户查询来查询外币帐户余额经过表报来查询外币信息经过表报来查询外币信息经过表报来查询外币信息经过表报来查询外币信息医疗企业总帐管理讲义第36页总帐管理总帐管理总帐管理总帐管理分录使用连续编号分录使用连续编号(Audit Journal Entries)医疗企业总帐管理讲义第37页使用连续编号概述使用连续编号概述使用连续编号概述使用连续编号概述分类分类分类分类:银收银收银收银收 采购采购采购采购 调整调整调整调整编号编号编号编号:自动自动自动自动 自动自动自动自动 手工手工手工手工分录建立分录建立分录建立分录建立:手工手工手工手工 自动自动自动自动 手工手工手工手工开始值开始值开始值开始值:1 28 N/A1 28 N/A1232829304723医疗企业总帐管理讲义第38页使用连续编号概述使用连续编号概述使用连续编号概述使用连续编号概述定义文档连续名定义文档连续名定义文档连续名定义文档连续名分配文档连续名分配文档连续名分配文档连续名分配文档连续名设置预置文件设置预置文件设置预置文件设置预置文件创建日志帐创建日志帐创建日志帐创建日志帐经过文档连续编号出报表经过文档连续编号出报表经过文档连续编号出报表经过文档连续编号出报表医疗企业总帐管理讲义第39页定义和分配文档连续编号名定义和分配文档连续编号名定义和分配文档连续编号名定义和分配文档连续编号名自动连续编号自动连续编号自动连续编号自动连续编号手工编号手工编号手工编号手工编号医疗企业总帐管理讲义第40页设置预置文件设置预置文件设置预置文件设置预置文件总是使用总是使用总是使用总是使用:全部类别分录都使用全部类别分录都使用全部类别分录都使用全部类别分录都使用部分使用部分使用部分使用部分使用:不是不是不是不是全部类别分录都使用全部类别分录都使用全部类别分录都使用全部类别分录都使用不使用不使用不使用不使用:不允许使用不允许使用不允许使用不允许使用医疗企业总帐管理讲义第41页重重 估估 余余 额额总帐管理总帐管理总帐管理总帐管理医疗企业总帐管理讲义第42页重估余额概述重估余额概述重估余额概述重估余额概述5/175/17应收帐款应收帐款应收帐款应收帐款10,00010,000外币外币外币外币本位币本位币本位币本位币应收帐款应收帐款应收帐款应收帐款转换率转换率转换率转换率0.80.88,0008,0005/305/30应收帐款应收帐款应收帐款应收帐款10,00010,000应收帐款应收帐款应收帐款应收帐款7,5007,500转换率转换率转换率转换率0.750.75未实现汇兑损失未实现汇兑损失未实现汇兑损失未实现汇兑损失 500 500医疗企业总帐管理讲义第43页重估余额重估余额重估余额重估余额定义未实现汇兑损益帐户定义未实现汇兑损益帐户定义未实现汇兑损益帐户定义未实现汇兑损益帐户定义重估汇率定义重估汇率定义重估汇率定义重估汇率运行重估产生会计分录运行重估产生会计分录运行重估产生会计分录运行重估产生会计分录重估分录过帐重估分录过帐重估分录过帐重估分录过帐从报表上查询重估后余额从报表上查询重估后余额从报表上查询重估后余额从报表上查询重估后余额反冲重估分录反冲重估分录反冲重估分录反冲重估分录结束外币余额结束外币余额结束外币余额结束外币余额医疗企业总帐管理讲义第44页定义未实现汇兑损益帐户定义未实现汇兑损益帐户定义未实现汇兑损益帐户定义未实现汇兑损益帐户未实现汇兑损益帐户作用未实现汇兑损益帐户作用未实现汇兑损益帐户作用未实现汇兑损益帐户作用医疗企业总帐管理讲义第45页定义重估汇率和运行重估产生重估分录定义重估汇率和运行重估产生重估分录定义重估汇率和运行重估产生重估分录定义重估汇率和运行重估产生重估分录为实际和预算余额定义期间汇率为实际和预算余额定义期间汇率为实际和预算余额定义期间汇率为实际和预算余额定义期间汇率当前仅有实际余额能够重估当前仅有实际余额能够重估当前仅有实际余额能够重估当前仅有实际余额能够重估指定重估参数运行重估指定重估参数运行重估指定重估参数运行重估指定重估参数运行重估医疗企业总帐管理讲义第46页重估分录过帐重估分录过帐重估分录过帐重估分录过帐重估分录重估分录重估分录重估分录未实现汇未实现汇未实现汇未实现汇兑损益帐户兑损益帐户兑损益帐户兑损益帐户对应重估帐户对应重估帐户对应重估帐户对应重估帐户(本位币本位币本位币本位币)过帐过帐过帐过帐医疗企业总帐管理讲义第47页反冲重估分录和结束外币余额反冲重估分录和结束外币余额反冲重估分录和结束外币余额反冲重估分录和结束外币余额次月反冲重估分录次月反冲重估分录次月反冲重估分录次月反冲重估分录反冲重估分录过帐反冲重估分录过帐反冲重估分录过帐反冲重估分录过帐继续重估循环继续重估循环继续重估循环继续重估循环结束外币余额汇兑损益实现结束外币余额汇兑损益实现结束外币余额汇兑损益实现结束外币余额汇兑损益实现医疗企业总帐管理讲义第48页余余 额额 转转 换换总帐管理总帐管理总帐管理总帐管理医疗企业总帐管理讲义第49页余额转换概述余额转换概述余额转换概述余额转换概述软件总帐允许把实际或预算余额从记帐本位币软件总帐允许把实际或预算余额从记帐本位币软件总帐允许把实际或预算余额从记帐本位币软件总帐允许把实际或预算余额从记帐本位币转换成任何一个外币转换成任何一个外币转换成任何一个外币转换成任何一个外币依据国际会计准则依据国际会计准则依据国际会计准则依据国际会计准则,使用不一样汇率转换不一样类型帐户使用不一样汇率转换不一样类型帐户使用不一样汇率转换不一样类型帐户使用不一样汇率转换不一样类型帐户期间平均汇率期间平均汇率期间平均汇率期间平均汇率:收入和费用帐户收入和费用帐户收入和费用帐户收入和费用帐户期间末汇率期间末汇率期间末汇率期间末汇率:资产和负债帐户资产和负债帐户资产和负债帐户资产和负债帐户历史汇率历史汇率历史汇率历史汇率:权益帐户权益帐户权益帐户权益帐户设置设置设置设置CTACTA帐户帐户帐户帐户(Cumulative Translation Adjustment)(Cumulative Translation Adjustment)CTACTA帐户帐户帐户帐户,国内称为差异折算帐户国内称为差异折算帐户国内称为差异折算帐户国内称为差异折算帐户医疗企业总帐管理讲义第50页余额转换余额转换余额转换余额转换定义货币定义货币定义货币定义货币,CTA,CTA帐户并分配到帐套帐户并分配到帐套帐户并分配到帐套帐户并分配到帐套定义期间汇率定义期间汇率定义期间汇率定义期间汇率定义历史汇率定义历史汇率定义历史汇率定义历史汇率运行转换运行转换运行转换运行转换随机查询和经过表报查询随机查询和经过表报查询随机查询和经过表报查询随机查询和经过表报查询医疗企业总帐管理讲义第51页总帐管理总帐管理总帐管理总帐管理预预 算算 会会 计计 循循 环环医疗企业总帐管理讲义第52页预算概述预算概述预算概述预算概述预算有预算期间预算有预算期间预算有预算期间预算有预算期间,预算帐户和预算金额组成预算帐户和预算金额组成预算帐户和预算金额组成预算帐户和预算金额组成定义预算定义预算定义预算定义预算,分配预算帐户给预算组织分配预算帐户给预算组织分配预算帐户给预算组织分配预算帐户给预算组织,使用不一样使用不一样使用不一样使用不一样方法统计预算金额方法统计预算金额方法统计预算金额方法统计预算金额医疗企业总帐管理讲义第53页预算会计循环预算会计循环预算会计循环预算会计循环决定预算控制程度决定预算控制程度决定预算控制程度决定预算控制程度定义预算定义预算定义预算定义预算录人预算金额录人预算金额录人预算金额录人预算金额查询和修改预算查询和修改预算查询和修改预算查询和修改预算冻结预算冻结预算冻结预算冻结预算关于预算报表关于预算报表关于预算报表关于预算报表医疗企业总帐管理讲义第54页决定预算控制程度决定预算控制程度决定预算控制程度决定预算控制程度明细级别预算控制明细级别预算控制明细级别预算控制明细级别预算控制汇总级别预算控制汇总级别预算控制汇总级别预算控制汇总级别预算控制拒绝类型预算控制拒绝类型预算控制拒绝类型预算控制拒绝类型预算控制警告类型预算控制警告类型预算控制警告类型预算控制警告类型预算控制指定金额类型和边界指定金额类型和边界指定金额类型和边界指定金额类型和边界建立预算控制组建立预算控制组建立预算控制组建立预算控制组医疗企业总帐管理讲义第55页决定预算控制程度决定预算控制程度决定预算控制程度决定预算控制程度设置帐套使用预算控制设置帐套使用预算控制设置帐套使用预算控制设置帐套使用预算控制预算控制执行资金检验和资金保留在预算控制执行资金检验和资金保留在预算控制执行资金检验和资金保留在预算控制执行资金检验和资金保留在软件采购软件采购软件采购软件采购,Oracle,Oracle应付帐应付帐应付帐应付帐,Oracle,Oracle总帐总帐总帐总帐医疗企业总帐管理讲义第56页定义预算期间定义预算期间定义预算期间定义预算期间创建新预算或维护已存在预算创建新预算或维护已存在预算创建新预算或维护已存在预算创建新预算或维护已存在预算请求预算日志帐请求预算日志帐请求预算日志帐请求预算日志帐分配预算状态分配预算状态分配预算状态分配预算状态:打开打开打开打开,当前当前当前当前,冻结冻结冻结冻结分配主预算分配主预算分配主预算分配主预算自动拷贝预算自动拷贝预算自动拷贝预算自动拷贝预算 新旧预算必须是相同期间新旧预算必须是相同期间新旧预算必须是相同期间新旧预算必须是相同期间,能够不一样财政年度能够不一样财政年度能够不一样财政年度能够不一样财政年度医疗企业总帐管理讲义第57页定义预算科目定义预算科目定义预算科目定义预算科目OracleOracle总帐使用预算组织来指定预算帐户和总帐使用预算组织来指定预算帐户和总帐使用预算组织来指定预算帐户和总帐使用预算组织来指定预算帐户和决定在科目范围预算控制选项决定在科目范围预算控制选项决定在科目范围预算控制选项决定在科目范围预算控制选项预算组织能够是部门预算组织能够是部门预算组织能够是部门预算组织能够是部门,地域或成本中心等地域或成本中心等地域或成本中心等地域或成本中心等医疗企业总帐管理讲义第58页定义预算科目范围定义预算科目范围定义预算科目范围定义预算科目范围分配预算科目标范围分配预算科目标范围分配预算科目标范围分配预算科目标范围指定预算录入方法指定预算录入方法指定预算录入方法指定预算录入方法录人预算科目标货币录人预算科目标货币录人预算科目标货币录人预算科目标货币,包含数量包含数量包含数量包含数量明细级别预算控制明细级别预算控制明细级别预算控制明细级别预算控制 选择自动保留款选择自动保留款选择自动保留款选择自动保留款 资金检验级别资金检验级别资金检验级别资金检验级别 选择金额类型选择金额类型选择金额类型选择金额类型 选择资金检验边界选择资金检验边界选择资金检验边界选择资金检验边界医疗企业总帐管理讲义第59页定义预算控制组定义预算控制组定义预算控制组定义预算控制组工资工资工资工资资金检验级别资金检验级别资金检验级别资金检验级别 无无无无资金检验级别资金检验级别资金检验级别资金检验级别 拒绝拒绝拒绝拒绝资金检验级别资金检验级别资金检验级别资金检验级别 警告警告警告警告发票发票发票发票申请申请申请申请允许越过允许越过允许越过允许越过10001000医疗企业总帐管理讲义第60页定义预算控制组定义预算控制组定义预算控制组定义预算控制组指定每个组允差百分数指定每个组允差百分数指定每个组允差百分数指定每个组允差百分数,允差金额和越过金额允差金额和越过金额允差金额和越过金额允差金额和越过金额分配不一样预算控制组给不一样用户分配不一样预算控制组给不一样用户分配不一样预算控制组给不一样用户分配不一样预算控制组给不一样用户医疗企业总帐管理讲义第61页输入预算方法输入预算方法输入预算方法输入预算方法输入预算金额输入预算金额输入预算金额输入预算金额输入预算分录输入预算分录输入预算分录输入预算分录创建预算公式创建预算公式创建预算公式创建预算公式创建成批预算分录创建成批预算分录创建成批预算分录创建成批预算分录转移预算金额转移预算金额转移预算金额转移预算金额装载预算装载预算装载预算装载预算医疗企业总帐管理讲义第62页预算分录过帐预算分录过帐预算分录过帐预算分录过帐,年度结转及冻结预算年度结转及冻结预算年度结转及冻结预算年度结转及冻结预算预算分录过帐相同于实际分录预算分录过帐相同于实际分录预算分录过帐相同于实际分录预算分录过帐相同于实际分录年度结转仅仅是年度结转仅仅是年度结转仅仅是年度结转仅仅是PJTDPJTD余额结转到下年度余额结转到下年度余额结转到下年度余额结转到下年度YTDYTD余额清零余额清零余额清零余额清零冻结预算是拒绝未授权修改冻结预算是拒绝未授权修改冻结预算是拒绝未授权修改冻结预算是拒绝未授权修改医疗企业总帐管理讲义第63页输入预算概述输入预算概述输入预算概述输入预算概述预算金额预算金额预算金额预算金额重复分录重复分录重复分录重复分录成批分配成批分配成批分配成批分配过帐过帐过帐过帐定义公式预算分录预算分录预算分录预算分录装载预算装载预算装载预算装载预算输入金额111222334输入分录输入分录输入分录输入分录过帐过帐过帐过帐转移预算金额转移预算金额转移预算金额转移预算金额转移预算金额转移预算金额转移预算金额转移预算金额34建立预算建立预算建立预算建立预算装载装载装载装载生成金额生成金额生成金额生成金额1234生成份录生成份录生成份录生成份录过帐分录过帐分录过帐分录过帐分录2345医疗企业总帐管理讲义第64页装载预算装载预算装载预算装载预算从试算表中装载预算从试算表中装载预算从试算表中装载预算从试算表中装载预算PC PC 试算表试算表试算表试算表SQL*LoaderSQL*LoaderGL_BUDGET_INTERFACEGL_BUDGET_INTERFACE软件总帐预算软件总帐预算软件总帐预算软件总帐预算医疗企业总帐管理讲义第65页总帐管理总帐管理总帐管理总帐管理保保 留留 款款 会会 计计 循循 环环医疗企业总帐管理讲义第66页保留款概述保留款概述保留款概述保留款概述可用资金可用资金=预算预算-实际实际-保留款保留款医疗企业总帐管理讲义第67页保留款循环保留款循环保留款循环保留款循环设置保留款会计设置保留款会计设置保留款会计设置保留款会计输入保留款分录输入保留款分录输入保留款分录输入保留款分录查询分录明细查询分录明细查询分录明细查询分录明细保留款分录过帐保留款分录过帐保留款分录过帐保留款分录过帐查询可用资金查询可用资金查询可用资金查询可用资金取消对应保留款取消对应保留款取消对应保留款取消对应保留款保留款报表保留款报表保留款报表保留款报表年度处理年度处理年度处理年度处理医疗企业总帐管理讲义第68页设置保留款会计设置保留款会计设置保留款会计设置保留款会计必须实施预算控制必须实施预算控制必须实施预算控制必须实施预算控制输入保留款会计科目输入保留款会计科目输入保留款会计科目输入保留款会计科目打开保留款年度打开保留款年度打开保留款年度打开保留款年度定义保留款类型定义保留款类型定义保留款类型定义保留款类型医疗企业总帐管理讲义第69页输入保留款输入保留款输入保留款输入保留款四种方式四种方式四种方式四种方式手工输入保留款分录手工输入保留款分录手工输入保留款分录手工输入保留款分录使用成批分配生成保留款分录使用成批分配生成保留款分录使用成批分配生成保留款分录使用成批分配生成保留款分录使用分录引入来引入非使用分录引入来引入非使用分录引入来引入非使用分录引入来引入非OracleOracle系统保留款事务系统保留款事务系统保留款事务系统保留款事务接收来自软件子系统保留款事务接收来自软件子系统保留款事务接收来自软件子系统保留款事务接收来自软件子系统保留款事务医疗企业总帐管理讲义第70页手工录入保留款分录手工录入保留款分录手工录入保留款分录手工录入保留款分录保留款分录手工录入和实际分录录入很相同保留款分录手工录入和实际分录录入很相同保留款分录手工录入和实际分录录入很相同保留款分录手工录入和实际分录录入很相同 确省货币是记帐本位币确省货币是记帐本位币确省货币是记帐本位币确省货币是记帐本位币 不能录入外币保留款分录批不能录入外币保留款分录批不能录入外币保留款分录批不能录入外币保留款分录批软件总帐验证分录行软件总帐验证分录行软件总帐验证分录行软件总帐验证分录行假如借方不等于贷方假如借方不等于贷方假如借方不等于贷方假如借方不等于贷方,软件总帐用保留款帐户建立软件总帐用保留款帐户建立软件总帐用保留款帐户建立软件总帐用保留款帐户建立平衡分录平衡分录平衡分录平衡分录假如没有过帐能够直接删除保留款批和分录假如没有过帐能够直接删除保留款批和分录假如没有过帐能够直接删除保留款批和分录假如没有过帐能够直接删除保留款批和分录医疗企业总帐管理讲义第71页保留款过帐保留款过帐保留款过帐保留款过帐当保留款分录过帐以后才能成功保留资金当保留款分录过帐以后才能成功保留资金当保留款分录过帐以后才能成功保留资金当保留款分录过帐以后才能成功保留资金医疗企业总帐管理讲义第72页可用资金可用资金=预算预算-实际实际-保留款保留款查询可用资金查询可用资金查询可用资金查询可用资金指定金额类型指定金额类型指定金额类型指定金额类型指定保留款类型指定保留款类型指定保留款类型指定保留款类型指定会计科目指定会计科目指定会计科目指定会计科目医疗企业总帐管理讲义第73页取消保留款取消保留款取消保留款取消保留款在保留款分录中打上反冲标识在保留款分录中打上反冲标识在保留款分录中打上反冲标识在保留款分录中打上反冲标识生成反冲保留款分录生成反冲保留款分录生成反冲保留款分录生成反冲保留款分录反冲保留款分录过帐反冲保留款分录过帐反冲保留款分录过帐反冲保留款分录过帐软件应付款和软件采购自动建立反冲分录软件应付款和软件采购自动建立反冲分录软件应付款和软件采购自动建立反冲分录软件应付款和软件采购自动建立反冲分录医疗企业总帐管理讲义第74页年度处理年度处理年度处理年度处理软件总帐提供四种方法软件总帐提供四种方法软件总帐提供四种方法软件总帐提供四种方法FY94-EndFY94-End预算厖预算厖预算厖预算厖?.5000?.5000保留款厖保留款厖保留款厖保留款厖.1500.1500实际厖实际厖实际厖实际厖?.800?.800可用资金可用资金可用资金可用资金?.2700?.2700预算厖预算厖预算厖预算厖?.4000?.4000保留款厖保留款厖保留款厖保留款厖.0.0实际厖实际厖实际厖实际厖?.0?.0可用资金可用资金可用资金可用资金?.4000?.4000FY95-BeginningFY95-Beginning年末清零年末清零年末清零年末清零医疗企业总帐管理讲义第75页FY94-EndFY94-End预算预算预算预算50005000保留款保留款保留款保留款15001500实际实际实际实际800800可用资金可用资金可用资金可用资金27002700预算预算预算预算40004000保留款保留款保留款保留款15001500实际实际实际实际0 0可用资金可用资金可用资金可用资金25002500FY95-BeginningFY95-Beginning年度处理年度处理年度处理年度处理仅保留款仅保留款仅保留款仅保留款医疗企业总帐管理讲义第76页FY94-EndFY94-End预算预算预算预算50005000保留款保留款保留款保留款15001500实际实际实际实际800800可用资金可用资金可用资金可用资金27002700预算预算预算预算55005500保留款保留款保留款保留款15001500实际实际实际实际 0 0可用资金可用资金可用资金可用资金 4000 4000FY95-BeginningFY95-Beginning年度处理年度处理年度处理年度处理保留款和预算保留款和预算保留款和预算保留款和预算医疗企业总帐管理讲义第77页FY94-EndFY94-End预算预算预算预算50005000保留款保留款保留款保留款15001500实际实际实际实际800800可用资金可用资金可用资金可用资金27002700预算预算预算预算67006700保留款保留款保留款保留款0 0实际实际实际实际0 0可用资金可用资金可用资金可用资金67006700FY95-BeginningFY95-Beginning年度处理年度处理年度处理年度处理可用资金可用资金可用资金可用资金医疗企业总帐管理讲义第78页总帐管理总帐管理总帐管理总帐管理合合 并并 帐帐 套套医疗企业总帐管理讲义第79页合并帐套概述合并帐套概述合并帐套概述合并帐套概