创业计划书 (1) .doc

殷春

2014年2月25日
12

悠悠茶餐厅有限责任公司
创业计划书

一、执行总结
1.1公司宗旨
时尚、优质、舒适、健康，让顾客满意的服务
1.2场地与设施
公司非常重视店面的选择，选择店址时我们重点考虑的问题有： 1、交通问题：交通一定不能太偏远且一定要便利，店面附近要有方便停车的地方；
2、 环境问题：周边环境不能太嘈杂，街道干净卫生，环境优美；
3、 根据自身对于目标客户群体的定位，以就近原则进行选择。
1.3产品与服务
1.3.1多样化的餐饮
提供各种具有特色的、时尚的食品及饮品。其中包括锦州本地和国内、国外具有代表性的各种特色食品、饮品。同时，为会员提供预订服务。
1.3.2音乐空间
提供各种音乐器材，设置表演舞台，给顾客一个展示才艺的机会。如顾客愿意组建自己的乐队，本公司将无偿提供器材，但仅限在本公司经营场所范围内使用。

1.4市场营销
1.4.1市场开拓
本店将采取会员制、VIP服务、市场营销、网络推销等方式来促进店面运营。与此同时，我们将通过杂志、报纸、海报、网络、自印宣传单、与社团联谊等方式，开拓市场业务。
1.4.2营销策略
1、开业首日开展各种优惠折扣活动。
2、在节日开展系列主题活动。
3、通过网络进行宣传，如投递电子版宣传册或在各种热门网站刊登广告等。
4、自主开发新食品、饮品、服务、活动。
5、设置消费者反馈系统，提高公司服务水平，切实做到顾客是上帝。
6、针对老顾客定期给予馈赠。表达我们对其支持的感谢，同时推进顾客由新变老的转变。
7、针对学生开展夏令营活动，针对白领开展系列沙龙活动。
1.4.3定价策略
我店所采用的定价原则是根据类似餐饮、休闲、娱乐服务的市场价格、客户价值、成本和毛利目标来确定。
1.4.4市场联络
为了让顾客了解本公司的服务和活动，根据不同群体信息来源，我们决定采取以下方式:
对象
方式
媒介
具体措施
学生
网络
各学校百度贴吧、校内网、腾讯QQ、飞信等
发贴介绍本公司各项服务和活动。创建公司讨论组、QQ群。创建本公司主页
宣传单
各校内外及周边地区等
分发宣传单、小册予以优惠券等
海报
学校宣传栏等可贴地带
制作精美个性、有特色的海报并张贴
赞助学生活动
校级院级主办的比赛和活动以及社团活动
为比赛活动提供经费以店名冠名。为比赛提供优惠券、会员卡等作为奖品
白领
电视广播
合肥电视台、公交车视频等
制作小段视频展示公司服务活动。
报纸
合肥晚报、日报
登广告做店面介绍。
网络
各热门网站
登广告、发帖介绍本公司
宣传单
白领聚居区、大型商场、酒吧、KTV、高级休闲场所等
分发宣传单、小册予以优惠券等。

二 产业背景和公司概述
2.1 产业背景
近几年来，中国餐饮业快速发展。2010年，国家餐饮业的总收入17，636亿元，同比增长18.0%，占社会消费品零售总额11.4%；2013年，餐饮业总收入20，543亿元，同比增长16.9%。商务部发布数据表明，“十二五”期间中国餐饮业将保持16%的增长速度。
随着人们生活水平的提高，广大市民休闲意识逐步增强，消费需求旺盛，从而形成了休闲与餐饮业相结合的休闲餐饮业。本餐厅在这样的大背景下，力求打造一个舒适、优美、宽松的环境，让在喧闹的城市中奔波而疲倦的人们得到一个充满音乐、宁静的场所，从而使其身体和精神获得休憩。
2.2 公司概述
悠悠茶餐厅是一家拟议中的集餐饮、休闲、娱乐为一体的综合性服务餐厅。餐厅将提供一系列健康时尚饮料和食品，同时举办各类趣味性活动，帮助顾客排解压力，休憩身心，同时开展面对面的交流，弥补当代青年人过份依赖网络社交方式所造成的远离现实社会的不足，增强人们的语言表达能力和人际沟通水平。不论顾客是“乐天派”还是“严肃派”，不管他们是喜欢融身于热闹的人群中，还是喜欢坐在安静的角落里，都可以找到属于自己的那份快乐！我们希望悠悠茶餐厅成为青年人在工作学习之余驱赶疲惫、放松心情的聚集地。
三 市场调查和分析
3.1行业背景
目前，锦州市各种类型的餐饮企业约有5000家，但大都局限纯餐饮经营，集餐饮、休闲与放松为一体的休闲餐饮经营，在锦州地区几乎没有。
3.2目标市场
我们第一期的连锁店选址为 XXXXXXXXXXXXXX。
位于XXXXX附近。我们的选址区附近人流量大，经过该地点的公交路线多达近30条。该店的目标客户主要为都市白领和青年大学生。他们或是工作压力大或是学习压力大，需要在工作学习之余放松身心，参与休闲活动。另外我们店内的消费定位为中等消费水平，这对于白领来说自然没有顾虑，而对学生而言可凭学生证享受一定的折扣，这对暂时没有固定收入的学生也具有较大的吸引力。
3.2竞争分析
经过调查分析，本公司主要竞争对手是各类餐饮店、休闲会所、俱乐部、健身房等，它们大都为单一的产品和服务，或是餐饮、或是娱乐、或是健身、或是休闲。基于此，本公司将采取集餐饮、休闲与放松为一体的休闲餐饮经营模式，推出的个性化、多样化的服务。而且，公司将根据客户的需要提供服务，聘请知名的心理咨询师，用优质的服务吸引顾客，为公司带来良好的口碑，促使创业能够成功。
经过市场调研我们了解到，公司门店所在位置的休闲娱乐场所总共没有几间，而且环境卫生较差，服务比较单调，没有特点。而我们的公司正是克服了这些缺点，再加上新兴的娱乐项目，经营模式及独特的室内布置，还有针对学生的合理价格，我们相信公司具有较强的市场竞争力。

四 公司战略
餐饮绿色健康多样化战略：严格保证食品卫生，把好质量关，让顾客吃得放心，吃得舒心,提供国外食品订购服务;
更新与服务多样性战略：不断开发和引进新的活动和服务，始终保持公司的竞争力;
文化普及战略：在发展初期广泛宣传我们公司的文化，提升公司的知名度，以及在消费者心中树立我们公司的地位;
资本运营战略：最有效地利用资本，使之产生最大的效益。

五 总体进度安排
第一期：2012年—2017年，本公司的文化广泛传播，发展入门级客户，培养忠实消费者。
第二期：从2017年起实施扩张政策，在全省各地开设分店，力争使公司成为辽宁地区休闲娱乐综合性场所的主要市场领导者。
六 关键的风险、问题和假设
6.1市场风险及对策
6.1.1市场风险
市场风险主要是，顾客认可并适应我们公司推出的服务和活动需要有一个过程。另外，随着潜在进入者与行业内现有竞争对手的增加，这两种竞争力量将逐步加剧。各公司肯定都会采取更好的服务和价格策略打击对手，因而引起公司产品和服务价格波动，进而影响公司收益
6.1.2对策
进一步做大本公司的宣传并提高服务质量，降低成本，提高综合服务竞争力，增强服务适应市场变化的能力；增强市场应变能力，丰富和深化服务的种类；建立一套完善的市场信息网络体系，制定合理的销售价格，增强公司盈利能力；寻求相关产业链同盟的支持；实施品牌战略。
6.2财务风险及对策
6.2.1财务风险
公司在发展初期，财务风险主要体现为资金短缺风险，即资金不能满足公司快速发展的需要。公司前期投入主要来自场地租金、装修费用、设施和设备购买的费用以及宣传费用等。
6.2.2对策
加强对公司资金运行情况的监控力度，最大限度地提高资金使用率；实施财务监管和预算制度；聘请高素质人才进行有效的管理。
6.3管理风险及对策
6.3.1管理风险
随着公司规模的扩大，公司的组织结构、管理方法和思想可能不适应不断变化的内外环境。公司的自主研发团队所开发的产品和服务不能跟上消费者需求变化的脚步。
6.3.2对策
推行目标成本管理，加强成本控制；采取内部培训、外部培训等多种措施，提高管理团队的整体素质；倡导组织创新、思维创新，以适应不断变化的外部环境。
6.4盈利模式风险及对策
6.4.1盈利模式风险
悠悠茶餐厅主要是在节假日以及周末有比较可观的收入，在其余的大部分时间，如何吸引更多的客户来增加收入，也是考虑的重点。
6.4.2对策
用优质的服务吸引客户，培养公司的忠诚客户群，同时吸引潜在的消费者，以此获得更大的经济效益。另外还要加强新型产品和服务的延伸，以扩大市场。
七 管理团队
公司组织结构
采购部
销售部
研发部
人事部
财务部
副总经理

总经理

总经理：主要负责制定公司的经营战略和实施策略，协调各方面的管理工作，推行公司的经营理念，使本公司全体员工对此有一致而且是认同的目标。
副总经理：主要负责配合总经理制定本公司发展战略以及配合各部门策划工作、广告宣传等。
研发部：负责新活动和服务的开发。为公司增加无形资产，全面把握设计趋势及潮流，对设计人员开展常规培训。
市场部：负责公司的市场推广以及市场信息的收集反馈工作。
人事部：负责公司人事管理工作，制定有效的考评和激励机制，负责对人员的招聘、培训并负责后勤工作。
采购部：负责采购食品、设备以及装饰品等。
财务部：对本公司的财务进行管理。
八 公司资金管理
8.1投资结构表
公司投资结构表，如下：
投资结构表
序 号
项目名称
投资金额（元）
1．1
固定资产
数量
单价
合计
（1）
餐桌
400
100
40000
（2）
餐椅
1000
60
60000
（3）
其他设备
100000
（4）
初始装修费
240000
1.2
无形资产
410000

小计
850000
1.3
流动资产
2591400
1.4
初始投资
3441400
8.2成本计算
设计年运营收入约为5131680元，固定资产金额440000元、房屋租金（年付）1104000元。预计固定资产使用5年，固定资产折旧采用平均年限法计算(7、8月除外)。具体见上表：
每月运营成本构成表
成本项目
金额（元）
合计金额（元）
设备折旧
7333.33
7333.33
库存商品
16500
16500
摊销费用
6833.33
6833.33
水电费
9000
9000
人员工资
79200
79200
房屋租金
92000
92000
营业费
16666.67
16666.67
合计
227533.33
227533.33
8.3 销售额
公司销售额见下表：
销售额预测表
项 目
地 区
逍遥津
磨店、大学城
销售额
餐饮
周六和周末顾客达300人次/日，周一到周五为150人次/日，则周销售额为（300*2+150*5）*45
=60750，则月销售额为243000元
周六周日顾客达250人次/日，周一到周五为100人次/日，则周销售额为（250*2+100*5）*20=20000，则月销售额为80000元
月总营业额
316440
150600
营业额年增长率
4%
4%
A、初始装修费用中40%为固定资产，60%作为待摊费用，末期无残值，因此初始装修费的年折扣旧额为：装修费用*40%/5。每年的摊销额为：待摊费用*60%/5
B、根据国家优惠政策公司前三年的借款不收取利息。

项目
本年累计数
一、营业收入
5131680
减：营业成本
1352000
营业税金及附加
157550
销售费用
200000
管理费用
1058400
二、营业利润
2363730
三、利润总额
2363730
减：所得税费用
590933
四、净利润
1772797
8.4资产负债表
资产负债表各个项目预测方法：
1、由于不需要建厂，且店面通过经营租赁的方法取得，所以固定资产仅为初始装修时置办的家具、装饰品及厨房用品及每年末购置的各个设备、设施折旧期限为5年。
2、公司于出租房签订合约，取得房屋的租赁权，这里假设公司在每年年初先提交租金，租赁权的价值为每年的租金，租赁权确认为无形资产。
3、存货为经营过程中所购进的原材料、库存商品、周转材料和生产成本等。在经营过程中费用化为主营业务成本。
4、应收账款。经营过程中全部为现金交易，不允许赊账，所以此项为零
5、现金费用。经营过程中需要有足够的现金为每天预期消费找零，假设第一年XXX现金余额为5000元，XXX现金余额为4000元。随着业务的增长和营业额的增长，现金余额同比增长。
6、应付账款：应付账款=付现成本*应付账款回收期/360。其中应付账款回收期为15天。

资产
期初数
期末数
负债
期初数
期末数
流动资产

流动负债

现金
9000
9000
短期借款
500000
500000
银行存款
2421000
4563797
流动负债合计
500000
500000
存货
220000
22000
非流动负债

流动资产合计
2650000
4594797
长期借款
1000000
1000000
非流动资产

非流动负债合计
1000000
1000000
固定资产
440000
440000
负债合计
1500000
1500000
减：累计折旧

88000
所有者权益

无形资产
410000
410000
实收资本
2000000
2000000
减：累计摊销

84000
未分配利润

1772797
非流动资产合计
850000
678000
所有者权益合计
20000000
3772797
资产合计
3500000
5272797
负债及所有者权益合计
3500000
5272797
九 财务预测
现金流量表
编制单位：悠闲居有限责任公司 年度：2012年 单位：
月
份
项目 金额
一月
二月
三月
四月
五月
六月
七月
八月
九月
十月
十一月
十二月
合计

金
流
入
月初现金
9000
-821606
-548212
-274818
-1424
271970
551650
861330
1351934
1171010
1450690
1730370

现金销售
收入
412640
412640
412640
412640
412640
412640
412640
412640
412640
412640
412640
412640
4951680
举办夏令
营收入

90000
90000

180000
可支配现金（A）
421640
-408966
-135572
137822
411216
684610
1054290
1363970
1764574
1583650
1863330
2143010

现

金

流

出
员工工资
79200
79200
79200
79200
79200
79200
79200
79200
79200
79200
79200
79200
950400
租金
1104000

1104000
现金采购
支出
22000
22000
22000
22000
22000
15714
15714
15714
15714
15714
15714
15716
220000
举办夏令
营支出

60000
60000

120000
营业费
16667
16667
16667
16667
16667
16667
16667
16667
16667
16667
16667
16663
200000
水电费
9000
9000
9000
9000
9000
9000
9000
9000
9000
9000
9000
9000
108000
税金
12379
12379
12379
12379
12379
12379
12379
12379
12379
12379
12379
12381
148550
现金总支出（B）
1243246
139246
139246
139246
139246
132960
192960
192960
132960
132960
132960
147134

月底现金（A—B）
-821606
-548212
-274818
-1424
271970
551650
861330
1351934
1171010
1450690
1730370
1995876

十 收益预测表
随着经济的发展和人们生活水平的提高，更多的人尤其是青年人注重追究休闲娱乐。在这个大背景下相信悠闲居很快就能在市场上站住脚，再加上悠悠茶餐厅自身的成长和发展，以及市场对“悠悠”品牌的认知，市场会在稳步中得到发展。
公司的收益预测年表，如下:
收益预测表（年表）

年份
2012
2013
2014
2015
2016
净利润（元）
1772797
2636398
3954597
5931896
8897844