银行分行风险管理工作要点.doc

ⅩⅩ银行分行风险管理工作要点

一、工作指导思想
ⅩⅩ年，我行风险管理工作将深入贯彻落实省行风险管理会议精神和分行党委制定的工作方针和总体部署，强化主动风险管理，完善风险预警机制，进一步推进“风险关口前移”，逐步实现风险管理从以往简单、静态的状况向动态、精细化和复合式管理方面转化。以质量、效益为中心，提高授信客户综合回报和业务份额，以改善、提高授信资产质量，防控授信业务风险为核心，保证资产的长效安全性，以促进授信业务健康发展为目标，夯实风险管理和控制根基，使风险管理服务于业务部门和基层机构，加大培训力度，建设高素质、高水平的授信业务人员队伍，培育核心竞争力，力争发展上新台阶,实现授信业务高效、持续、健康发展。
二、主要任务指标
根据全行ⅩⅩ年度综合经营计划，ⅩⅩ年风险管理主要经营目标为：
人民币公司贷款（不含票据）新增12.5亿元；
化解不良资产6950万元；
BB级（含）以上客户占评级授信客户的90%
不良贷款率控制在2.55%以下。
三、主要工作措施
（一）凝神聚力，大力发展优质资产业务，加快优质贷款投放步伐，扎实推进中小企业授信工作，优化和调整授信资产和收入结构，促进我行授信业务又好又快持续发展
1、在业务发展中不断优化调整授信资产结构，努力增加BB级（含）以上客户在授信客户级别中的比重。新增授信主要投向存量授信分类为正常、信用等级在BB（含）以上客户，重点投向行业中具备产品优势、规模优势、成本优势和经营业绩优良的客户。
2、抢抓机遇，提前谋划，狠抓贷款投放和项目储备，争取提前实现全年贷款投放总目标。ⅩⅩ年贷款投放总体目标：确保新增贷款12.5亿元，力争投放15亿元，具体分解目标和时间进度：一季度确保新增贷款投放5亿元，力争投放6亿元；二季度确保新增贷款投放1.5亿元，力争投放2亿元；三季度确保新增贷款投放5亿元，力争投放5.5亿元；四季度确保新增贷款投放1亿元，力争投放1.5亿元。
一是要将去年结转而来的一批已批未放的授信项目提前释放出来，确保贷款早投放、早见效。2006年，我行已批未放授信项目13个，涉及金额58.55亿元，主要有邯钢西扩项目24亿元、青兰高速二期18.8亿元，龙山电厂一期3.8亿元，具体清单如下：
机构
项目序号
具体授信客户名称
信用等级
批复总量
已批未用金额
磁县支行
1
河北中化滏恒股份有限公司
BBB
1700
500
公司业务部
2
新兴铸管股份有限公司
AA
40000
20700
永年支行
3
ⅩⅩ人民解放军第四七二三工厂
A
2000
800
永年支行
4
河北硅谷化工有限公司
A
2000
2000
邯山支行
5
ⅩⅩ市青红高速公路管理处
BB
200000
188000
邯钢分理处
6
ⅩⅩ钢铁集团有限责任公司
AAA
300000
240000
邯钢分理处
7
ⅩⅩ钢铁股份有限公司
AAA
82000
82000
营业部
8
ⅩⅩ市中心医院
AA
8995
1250
峰峰支行
9
峰峰集团
AA
39918
4000
涉县支行
10
国电河北龙山发电有限责任公司
A
90000
38000
联纺支行
11
中和房地产开发有限公司“东方万博园项目”
BB
9000
5100
联纺支行
12
国营汉光机械厂
AAA
2500
2500
联纺支行
13
ⅩⅩ煤炭地质总局129勘探队
CCC
300
300
小计

778413
585150
涉及以上项目的支行、部一把手负总责，明确责任人，制订再营销方案，经常走访客户，随时跟进和掌握企业工程进度、用款需求、捕捉投放时机，争取最大的授信业务份额。风险管理部将制定已批未放、预计投放、已完成授信执行工作统计表，每日向行领导报送统计表，设专人直盯、直联投放进度，落实督导工作，同时，和公司业务部门一道研究客户资金需求，出思路，想办法，共同解决项目营销、授信投放中的疑难梗阻。
二是积极培育和发展目标客户，以ⅩⅩ市“四大”建设项目为纲，辅之以金融同业贡献度最大的客户和重点项目客户作为目标客户群，拟定各单位的潜在客户清单，明确责任人，制订营销项目时间进度表，强化工作时效，通过对目标客户群的需求做深层次、系统地分析和研究，拟订相应可行的营销计划，制定有针对性的产品组合策略，寻找时机，逐步渗透，重点突破，有的放矢地进行差别化营销，争取将它行优质客户和新客户发展成我行客户。此项工作要早抓、早布置、早落实，储备项目名单在四月中期筛选出并报送分行风险管理部。
3、积极稳妥开拓授信业务新领域，逐步培植和储备我行优质中小客户群
（1）明确我行营销和发展的中小企业目标。具体为择优扶持、重点营销分布在我市大企业上下游的配套型中小企业，地区产业集群中绩效居前的优势中小企业，本地区利税前十名中小企业，市场定位明确、专业化经营的特色型中小企业，拥有自主知识产权、核心技术、市场前景看好的科技性中小企业，产品属国家产业名录中优先支持发展的中小企业，业务关系稳定、业绩优良的出口导向型中小企业，市农业产业化重点龙头、骨干中型企业等。
（2）择选中小企业的途径，一是通过ⅩⅩ市中小企业局、民营企业领导小组、农业产业化办公室定期发布的优质中小企业名单中确定备选对象；二是市中小企业担保有限公司推荐的中小企业名单中遴选；三是同税务部门、海关、外汇管理部门建立定期沟通信息机制，优选名次靠前的利税型和出口创汇型中小企业；四是通过金融同业已支持发展壮大、较为成熟的中小企业中筛选并获取名单。上述名单由分行风险管理部负责牵头落实，在3月底向全辖发布。
（3）制度支持上，结合ⅩⅩ市中小企业发展情况和我行授信政策，制订我行中小企业授信标准和具体细化的可操作的审核要点。
（4）在授信担保上，一是优选市中小企业担保有限公司和河北中科智担保有限公司提供的保证担保。为深化和推进同市中小企业担保有限公司的合作，参照、借鉴省行和省中小企业担保公司的做法，银保双方签署合作协议，放大市中小企业担保公司的担保倍数（按1：3倍数），同时积极向上级行申请核准其担保额度；二是选择充足、执行可行、变现能力强且有效的抵（质）押担保；三是创新和探索风险可控的担保模式，如仓单质押、应收账款融资担保（三方协议）、人寿保险保单质押．国内买方信贷担保等。
（5）授信业务品种和期限上，大力推进中小企业产品创新，根据企业自身特点，定制不同的授信业务品种。重视授信金额与企业现金流的匹配，并通过授信品种和期限合理搭配控制风险。在授信业务品种上，优先推行贸易融资产品，如可以为产业上、下游厂商形成的供应系统提供全方位的供应链贸易融资服务。在授信期限上，可根据中小企业资金周转速度快、计划性差的特点，按照“一次授信、循环使用、逐年审核”的原则，实现“随到随借，随有随还”，使中小企业既能够灵活调度资金，又降低融资成本；对一次性资金需求量大，有稳定还款来源的，实行一次发放、分期偿还的整贷零偿的中小企业客户贷款。
中小企业授信应坚持授信项目的自偿性原则。要以企业的实体项目为基础发放授信，对授信业务进行相对封闭的管理，依靠项目产生的现金流入来偿还授信。对中小企业授信，我行实行刚性原则，即不搞“一贷终身制”，实行随借随还，一笔一清，并视企业生产经营和发展情况，确定收回后“贷与不贷或贷多贷少”。
4、切实提高审批和授信执行效率，支持授信业务持续健康快速发展
（1）对重点客户、重点项目采取差别化授信审批
对于邯钢、新兴铸管、青兰高速、龙山电厂、世界500强、AAA级等重点客户、重点项目，一是实行专管尽责审查员，专门负责项目授信审查工作。全程跟进项目进展情况，及时收集客户所在行业的动态信息，多方掌握金融同业授信发放、余额、授信结构、占比情况、授信策略，密切关注客户财务经营管理方面的变化，切实提高对重点客户的前瞻性和反应速度；风险尽责审查人员要和公司客户经理在上报项目之前预先沟通，提前介入项目，共同会审和解决项目中的疑难问题加快授信组卷的效率。二是对重点公司客户实施特急程序、适当简化授信审批环节等方式，缩短审批时效，在有效防范风险的前提下，重点客户的授信需求得到上级行及时审批。三是在兼顾控制授信风险与提升服务质量效率前提下，授信执行环节全面启动省行级重点客户公司授信发放绿色通道程序，对重点客户的授信执行，在支行、部上报授信执行之前，提前介入，给予预先审核处理，正式上报后保证优先处理、第一时间处理，对于客户确无法提供或当时无法提供的部分材料，在实质性风险可控的前提下，允许以其他双方认可的方式完善或事后补就。
（2）提高对我行低风险授信业务（出口押汇、出口退税质押贷款、D/P即期押汇、信用证项下汇票贴现等贸易融资业务）审批效率，在把握各业务风险点和重要单据资料齐全的前提下，缩短审批时效，承诺授信审批和授信执行完成时间，切实解决此类业务“授信时间短、回款快”与目前审批、执行环节相对较多的矛盾。
5、协助业务部门加强授信产品与资金、结算等产品的组合，调整产品结构和收入结构，提高我行盈利水平，助推中间业务的快速发展。在议价方面，我行有优势地位的授信业务，风险管理部将积极引导贷款产品定价和拓展高附加值收费品种，如结合我行公司授信贷款利率定价办法，对利率上浮部分收取财务顾问费，加收承兑汇票敞口承诺费，做大中银保险市场占有率；对经济资本占用值较大的银行承兑汇票业务，适时、适当向国内信用证等贸易融资品种方面转化，以此扩展我行中间业务收入来源。
（二）固本强基，加强主动风险管理和全面风险管理，将贴现和消费贷款纳入风险管理范围，构筑资产质量坚固防线
1、加强对银行承兑汇票承兑和贴现主要风险点的控制，有效防范票据风险，避免票据纠纷和资金损失，保障和促进我行票据业务的长足健康发展。严把票据的真实性，防范伪造票据、变造票据、“克隆”票据、“以假换真”调换票据和伪造增值税发票、交易合同等；核查商品交易的真实性，确保债权债务关系真实有效；严禁银行承兑汇票自开自贴，避免开新票低旧票和违规滚动签发银行承兑汇票业务。
2、加强零售贷款窗口指导，保证授信业务健康发展。针对我行消费贷款业务发展的强劲势头，我部要及时发挥窗口指导作用，通过下发风险提示、和个金业务部门组织联合检查等多种方式，提醒、发现和及时解决房贷、车贷等业务发展较快产品的风险隐患，高度重视和防范一些房地产开发企业和房产中介机构通过虚假按揭或一房多贷、虚增注册资本、虚抬房价等手段套取银行贷款等问题。要和个金部一同构筑风险防线，保证零售贷款健康快速持续发展，充分体现风险管理创造价值的理念。
3、加强我行辖内五家集团客户的管理，切实防范集中性授信风险和关联交易风险。
集团客户的授信风险已经成为当前银行授信业务面临的较大风险，控制集团授信风险必须要加强集团客户的统一授信工作，核定授信总量、监控其关联交易，了解集团客户的整体情况。
一是集团客户的管理不仅体现在贷前的调查上，更大量的工作需要经常持续地关注企业的经营状况和发展态势，及时掌握企业的动态信息，定期派出客户经理深入企业进行调研，重点关注、研究和分析集团架构变化情况、集团整体经营情况及发展前景、集团资产置换是否频繁、集团主业是否突出、对外扩张投资是否过快、关联交易是否相互拖欠方面的情况，查找企业是否存在风险隐患，做出分析和判断，并视情况采取相应的风险控制措施。在对集团公司的日常信贷管理过程中，走访客户的同时，更需要从工商、税务等其他相关部门了解情况，对比分析；除了每季度要进行分类，还应根据集团公司的客户生产经营流程、市场环境变化、重大投资事项、多元化业务发展等情况进行不定期的信贷风险监测预警分析，以便及时制订和实施风险防控措施，防止集团客户风险。
二是对借款合同设定约束条款。对借款合同设定约束条款，是以合同的形式来约束关联企业的行为，以法律来保障关联交易风险的有效防控。通过在借款合同中设置预防性条款如信息披露条款、关联交易限制条款、利润分配条款、禁止擅自在其财产或收入设定任何担保物权等对关联企业的行为进行约束。
三是利用当地同业、政府部门、监管机构、征信等社会公共机构外部信息渠道，全面分析客户关联方关系。做到全面考察客户关联方的信用记录，全面分析客户关联方对客户在经营和财务方面的支持和影响，关联交易对客户财务状况、还款能力的非正常影响，防范客户利用不正当关联交易骗取银行授信，逃废银行债务。
四是可通过监管机构、评级机构、会计师事务所、金融同业以及其他公共信息渠道收集有关集团的风险信息，密切关注客户关联方变动情况，如出现股权转让、兼并、收购、重组等事件后，应立即了解是否对集团客户的构成产生影响，防范集团客户授信业务风险。
五是根据集团客户公司治理完善性、关联企业复杂性、现金流量波动性、主营业务偏离性以及财务杠杆合理性等因素判断集团客户风险状况，及时提示和预警，严控贷款集中度风险和关联交易。
4、在授信审查中增强第二还款来源分析，同时加强对担保的贷后监督管理工作，做好预警提示。
（1）审慎进行贷款担保能力的压力测试，首先是对其代偿能力的测试。主要测试担保人的信用等级、信誉状况、资产规模、所有者权益、现金流量、发展前景、已为他人提供的各类担保余额等。如以实际的现金流推算担保人经营规模和经营业绩，防止企业担保总额超过其偿还能力。其次是真实性测试。深入实地，查阅原始资料，认真、全面调查担保人的名称、法定代表人、实际控制人、注册地、注册资本、主营业务、股权结构、高级管理人员、财务状况、重大资产项目、担保情况和重要诉讼情况等，挤干担保人代偿能力的“水分”。
（2）加强贷款担保的后续管理，既重视对借款人，又重视对担保人的贷后管理，锁定可能影响担保人履行合同或偿还债务的事项，按规定的间隔期，围绕有关交易、企业（或项目）进展及主合同履行情况、担保人担保期内的经营活动和财务状况以及担保变化情况等认真进行后期跟踪检查监控，发现异动情况早预警，及早采取措施，努力防范第二还款来源的潜在风险。
（3）在授后监督管理上，一方面会同公司业务部做好贷后管理的各项规定动作，另一方面大胆创新，采取多种形式，组织和开展好全辖授后监督工作。一是定期对贷款抵质押品状况实地进行检查，定期评估其价值，实现动态管理。并在贷后监控环节上，开展对保证人的生产经营、财务状况、担保资格变化、担保能力升降和担保意愿强弱等进行监督，发现问题及时预警，提示公司业务部门做好贷后管理工作。二是要求公司客户经理不定期轮岗，通过更换管户客户经理，打破视觉惯性，从不同视角对企业进行重新审视和判断。
5、加强对当前热点行业（学校、医院）研究和贷款管理。高度关注学校和医院的生源情况（病床使用率）、收支节余变化、负债水平、还款意愿、还款期限的合理性以及国家有关政策调整对我行贷款的负面影响，同时加大对贷款使用和收费情况的监控，督促学校和医院对自身收入做出统筹安排，合理摆布债务偿还顺序，确保及时归还贷款。
6、强化主动风险管理，提升风险管理能力，密切跟踪分析ⅩⅩ经济发展变化、行业格局变化情况，及时出台调研和政策指引，加强风险预警和提示工作。对宏观调控行业、热点行业、敏感性行业、授信重点客户及特别事项（近三年财务指标有重大变化的企业、原材料市场和销售市场发生重大变化、环保不达标受限的企业等）不定期地向全辖提示进行风险预警，并加大贷后检查和跟踪频率，500万元的客户，公司业务部主任要随同客户经理深入调查，1000万元以上的客户，主管行长要亲自挂帅出征，同时对500万元以上高风险贷款要设专人专户专控管理。通过对授信企业财务指标或非财务等活信息、企业重大决策变化、行业政策等信息的综合分析，以及对借款人、保证人和抵押担保变化等情况进行跟踪检查，区别不同风险状况，采取相应措施或预案。针对突发事件，采用重大突发事件报告方式，第一时间反馈信息，主动采取措施防范化解风险。
加强现有存量授信资产的管理和监测。对市场、经营等情况出现不利变化或在政策、投向等与上级行要求有较大差距的存量贷款实行重点监控，切实加强贷后管理，对符合我行退出标准的客户坚决退出。同时，加强存量授信客户信用评级和授信总量年审工作结合，将存量客户的评级变化作为授信总量调整的重要依据之一。
7、稳步推进贷款减值准备计提政策和方法的转换工作。采用贴现现金流（DCF）和迁移模型（MM）衡量风险成本，及时提足拨备，形成风险防范的良性机制，确保审慎、准确、及时计提贷款减值准备。ⅩⅩ年起，全行按照新的贷款减值准备办法计提拨备。
（三）拓宽不良资产清收和化解思路，创新经营不良资产理念。
一是学习和借鉴他行成功的清收经验和做法，下大力气研究和总结清收不良贷款的技巧和方法，重点是研究和探讨多方利用法律手段及法律赋予债权人的各项权利，形成一套行之有效的做法和程序。对于确需通过诉讼和强制执行收回不良贷款的项目，除了提起诉讼以外，还要学会灵活运用各种法律手段，如财产保全、先予执行和申请支付令等。二是根据不良资产和具体客户的不同情况和特点，分支行上下联动、齐抓共管，按照“一户一策”原则，采取现金清收、诉讼、仲裁、以物抵债、减免息、上调分类级别、核销呆坏账、打包出售等多种措施和方式清收和化解不良资产。对现有9户13935万元不良贷款拟定了清收化解措施，如对河北文丰钢铁、圣绵纺织申请上调分类级别、对博特纺织和河北华玉先减免利息收回部分贷款而后再通过以物抵债或其他方式进行化解，对国林陶瓷、新维纺织通过诉讼或仲裁方式依法收贷，对宏鹏化工、馆陶医院、广平医院采取催收扣收措施收贷收息；对采取措施后确实无法收回的呆账贷款申报核销。三是为促进清收化解工作，建立《不良贷款风险分析和化解情况月度汇报制度》，按月调度和督导有关行部不良贷款的清收化解工作。ⅩⅩ年，分行要打好攻坚战，提高清收不良资产含金量，最大限度地降低损失和风险。
（四）强化基础管理和基层管理工作
1、深入细致做好授信后评价工作
定期开展后评价工作，原则上每季度进行一次。着力加强对授信项目贷前调查、贷后管理等综合方面的后评价力度，将检查结果结合上级部门、外审部门检查出的违规问题，同公司业务部的贷前调查（贷款发起时的评审中的资料数据、项目预期）、贷后检查情况进行对比，通过双线拷量，检测偏离程度，评判授信业务部门的贷前管理、贷后管理工作成效，及时发现项目审批和执行过程中的问题。综合评价各项管理制度、操作流程的落实和执行情况。同时将零售贷款和票据贴现业务纳入风险管理后评价中，做好风险分析和建议、提示等工作。
2、强化资产五级分类和信用评级管理，高度重视贷款分类偏离度和迁徙率工作。在工作中，我行不同程度存在一些问题和薄弱环节，如部分支行财务数据维护不准确,不及时，对一些影响分类结果的信息不真实或不及时反映；部分支行存在不做好基础信息采集工作，对客户财务状况不认真分析，凭主观臆想，填写分类模板不认真，不细致，导致数据不真实，不可靠，不能以标准量化反映企业资信等级；出现财务因素和非财务因素重大变更后，反映迟缓，意识淡薄，不及时维护已批复的分类结果的情况等。这些问题的存在，某种程度严重影响了我行资产质量的真实性。
全行要加强企业生产、销售、财务等信息资料的收集整理与核实，高度关注企业重大财务变动和年度财务状况真实性工作。树立良好的风险防范意识和快速有效的反应机制，真实、审慎地开展工作，准确了解企业不利信息和风险隐患及时反馈分行，实时调整、动态做好企业授信等级和五级分类，使五级分类和信用评级工作建立在真实、详尽、完整、准确的数据基础之上，提高分类和评级的准确性和时效性；要切实履行职责，认真细致填写模板，以便评级人员和分类认定人员准确把握。对向上或向下迁徙的客户分类，随时上报分行进行动态调整，确保实时有效地监控资产质量。
ⅩⅩ年，新的客户评级办法将开始实施，新的评级系统引入了基于违约概率（PD）和违约损失率（LGD）的评级模型，将直接影响授信客户的准入和退出，要加强对新办法的学习和研究，全力稳步推进此项工作的顺利开展和平稳过渡。
3、狠抓风险管理数据信息基础建设。充分利用新一代信贷、信用等级系统、DCF测算、征信系统、五级分类集中认定等风险管理信息系统提高风险管理的数量化、技术化水平，实现对各类银行信息的及时掌握。
4、实行精细化、标准化管理。制订风险管理标准化手册，使风险管理政策、管理要求、工作流程、风险点掌控细化、量化、目标化。编制我行近期执行有效的风险管理文件和行业准入、关键指标、宏观调控政策手册。
5、制定全行风险管理考核办法，针对当前重大事件反映不及时、上报总量年检材料不及时、评审报告多次修改反复、授信材料总体质量不高、违规问题屡查屡犯等问题，设定发展指标、资产控制指标、日常业务指标和上级部门、外审部门检查出的违规问题等若干指标，综合考核和评价各支行、部的风险管理和内控水平。
（五）坚持依法合规，加强条线内控，防范授信业务风险
一是加强员工思想道德建设，克己奉公，敬业爱岗；二是坚持每周定期学习制度，学法规学业务，增强合规意识，提高内控水平；三是完善业务规章和内控制度，梳理和确认关键风险内控点，构建防险墙；四是制定季度检查方案，从不同层次监督检查，及时消除风险隐患，保障授信业务安全；五是高度重视上级部门和内外审部门检查发现的风险管理问题和我行发现的有违规苗头、潜在风险的问题，及时逐条梳理、及时提示，及时督导到位，设定整改时间进度表，确定整改完成时限，整改落实责任到问题行及相关责任人。
（六）有效落实优质高效服务
1、建立案例分析例会制。一是选择有典型代表性、或出现风险信号的重点疑难行业、项目进行深入细致的案例分析和后评价，明确各类授信项目实质性风险审查要点，切实提升授信资产质量。二是每季度对申报项目进行通报分析，通过申报不成功的案例，指出存在的问题，帮助业务部门解决问题，提高项目审报质量，防范操作和政策上的风险。
2、提升尽责审查人员工作水平，提高在省行上会的通过率。认真开展“回头看”工作，对2006年尽责审查工作进行反思和总结，剖析尽责审查过程中的经验和教训。如授信材料、授信报告和尽责意见的撰写中的薄弱环节、风险点分析是否全面、几个立行兴行重点客户授信发放条件不能落实到位等问题，要通过尽责审查人员和公司经理的联动、同上级行的有效沟通来改进工作中的不足，扫除工作障碍，为二线部门提供贴切到位的服务。
（七）通过形式多样培训，提高全辖授信从业人员业务素质
要重点落实授信业务人员每月培训制。根据不同的阶段、不同的情况、不同的项目和工作的需要，从不同层面上加强业务培训，
一是采取集中培训的方式。从政策、法律知识上着手，有针对性地将近几年以来国家出台宏观政策、税务知识、监管常识、司法解释、我行授信政策调整办法等方面内容，通过邀请省行专职评委、行外专家以及风险管理部人员进行具体讲解，特别是对省行授信政策调整、新的制度办法出台，风险管理部在每月一次业务培训上讲座，让从业人员能从新的层次、新的高度来把握业务发展要求，领会对政策变化理解与落实工作上实际效果。
每季度，请行内从业经验较为丰富信贷人员介绍授信项目经营与管理方面的工作经验与方法、心得体会，通过从身边耳闻目睹的事例感染从业人员，提高授信从业人员工作责任和业务技能。
二是上门培训，进行宣讲，积极引导授信业务发展。
三是实施定期考试制度。全面提高授信从业人员的学习能力和学习的主动性，了解授信从业人员及时掌握国家有关的宏观政策、我行的授信政策和操作技能程度。

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