新建铁路工程投资控制管理办法.doc

投资控制管理办法
5.4.1总则
(1) 为了加强**铁路建设过程管理，分阶段实施投资控制。建立招投标、合同管理、施工图审核、变更设计、验工计价等相关管理办法，实行全过程、全方位的投资管理，严格投资控制。根据铁道部铁计［2007］97号《铁路基本建设项目投资控制管理办法》，按照铁路局相关规定，对建设全过程进行投资控制。
(2) 具体目标
①施工图投资检算控制在初步设计鉴修概算额度内；
②概算清理总投资控制在可研批复投资的110%内；
③开设银行账户合规率达100%；
④资金预算准确率、资金供应到位率不低于90%；
⑤建设资金使用合规率达100%；
⑥建设资金流向监控率100%；
⑦资产移交、竣工决算完成率100%；
5.4.2建立建设资金管理工作标准
(1) 按铁道部《关于印发<铁路单位账户管理暂行办法>的通知》（铁办[2005]237号）及补充规定办理。在机构所在地铁道资金结算所（室）开设大中型建设项目资金账户，所有建设资金及其他相关资金收支结算在批准开设的资金账户办理。除批准的银行账户外，建设期间不得保留、开设其他任何名义的建设资金银行账户。
(2) 公司计划财务部负责及时编报建设资金使用建议预算，依据预算请领建设资金；根据概算、合同、验工计价、发票等资料及时办理工程价款及物资设备款项等预付、结算和资金核算；提高资金使用预算编制的精细程度和准确性，保障工程建设进度。同时控制月、季、年末资金存量，尽可能压缩资金闲置存量和时间，提高资金使用效益。
(3) 加强项目资金监控。由公司计划财务部负责对各参建单位使用建设资金情况及建设资金流向进行监控，监督各参建单位按规定使用项目建设资金，确保建设资金的安全和专款专用。建设期间，初验开通前，各参建单位禁止异地开设资金账户，办理资金结算。把各参
建单位拖欠工程款和农民工工资等事项在建设项目招标时予以明确并纳入承发包合同管理，防止拖欠工程款和农民工工资。合同内和合同外的资金支付，不论支付金额大小，公司均要按照内控程序，实行联签制度，联签过程中各部门、人员必须对提交资料及决策结果的真实、合法、合规性负责。
(4) 按时完成建设项目资产移交和竣工决算编制。建设项目验收合格后，及时办理竣工资产估价或正式交付，办理建设项目后期收尾清帐、结余资金清理上缴、编报建设项目竣工财务决算。
5.4.3建立施工图审核工作标准
(1) 由相关部门组织设计单位按照批复的初步设计进行施工图设计，并编制施工图投资检算，投资检算严格控制在初步设计鉴修概算之内，投资检算超出初步设计鉴修概算的建设项目应责成设计单位对施工图设计重新复核，并对投资增加原因进行分析，施工图预算超出初步设计概算的，须经铁道部批准后方可实施。投资检算审查总报告应报上级部门。
(2) 由公司相关部门组织设计单位在初步设计批复原则及规模范围内对施工图优化设计，施工图设计优化以方案更为合理、投资更为经济为原则。将施工图优化设计纳入勘察设计合同管理，并约定相应的奖惩条款。施工图设计优化，剔除差、错、漏碰和不合理因素等节省的工程投资纳入建设项目基本预备费由公司按照基本预备费管理的相关规定管理使用。
5.4.4建立招投标管理工作标准
完善建设工程招投标管理制度。严格执行国家和相关部委有关招投标的法律、法规；根据我公司工作实际情况，对公司制订的配套制度、管理办法和实施细则进行修订、补充和完善。通过制度的建立，形成用制度管人、用制度管事、用制度管物的机制，进一步规范建设项目招投标行为，提高我公司招投标工作水平。
5.4.5建立合同管理工作标准
规范合同管理相关工作。合同的签定首先以相关合同部门起草的合同文件为基础，由相关负责人审核后由领导联签，必要时由路局相
关部门审核或委托律师审查后签定。签定后的合同做为付款和进度计价的主要凭证，在计价时严格按照合同条款执行，在合同发生变更及纠纷后必要时请路局相关部门或委托律师进行审查后处理、批准，合同履行完毕后将合同存档备查。
5.4.6建立验工计价工作标准
(1) 根据《基本建设财务管理规定》、《建设工程价款结算暂行办法》、《铁路基本建设资金管理办法》等规定，严格按批准的设计文件、年度投资计划、资金使用预算和基建财务管理的各项规定拨付、使用建设资金。 概算、合同、计划内的资金预付、结算，计划财务部根据合同、协议约定和实施计划、验工计价、发票等相关支付凭据并经审核后办理，凡是没有签订合同或不具备施工条件、未批复开工报告的工程，不得预付工程款，不得以预付款为名转移建设资金。工程预付款、工程进度款和竣工结算款的支付数额、方式和时限严格按照《成都铁路局大中型建设项目工程价款结算办法》规定执行。禁止违背合同原则，脱离工程实际进度超前、超拨或无故拖欠资金。
(2) 概算、合同、计划外需发生的资金支付，财务部门根据部、局相关管理规定和权限办理：Ⅰ类变更设计要有部主管部门的批复，个别项目在正式批复到达前必须先行实施的，应有相关文件、会议纪要等依据方可办理先期资金支付；Ⅱ类变更设计必须按变更管理程序和预备费使用规定控制资金支付；Ⅱ类变更设计包干费用资金支付进度必须与合同内主体工程完成进度相适应；建设过程中需发生的其他概算外或超概算费用资金支付须有相关批复、文件、通知、纪要或按部、局规定的程序、授予的权限审定后方可办理资金支付。降造费使用须按部规定报批。每笔建设资金支付做到有充分的支付凭据，保证建设资金支付手续完善、使用合规。
(3) 严格招标降造费管理。招标降造费实行先批准后使用的原则，严格控制其他费用性支出。建设单位管理费实行总量控制、分年度预算管理。
5.4.7建立变更设计工作标准
根据铁道部变更设计管理办法、工程建设实际和施工承包合同约
定，严格控制变更设计及费用调整。变更设计按照“先批准、后变更、先设计、后施工”的程序办理报批手续。Ⅰ类变更设计要经路局报铁道部审批，主管领导对上报的I类变更工程措施的合理性负责，特殊情况下可根据部工程设计鉴定中心的意见及局相关部门文件应急处理。Ⅱ类变更设计要严格按规定的程序、分工、费用处理原则和合同约定执行，由各部门分工办理。
5.4.8建立档案管理工作标准。
加强和规范档案管理工作。根据《中华人民共和国档案法》、《中华人民共和国招投标法》、《中华人民共和国保密法》等有关法律法规，制订建设项目招投标、档案管理办法。主管部门领导要指导、督促各部门相关人员做好工程档案管理工作，做好档案原始记录的收集、整理、立卷、归档工作。要将纸质文件资料归档同推行办公自动化工作结合起来，在加强纸质文档管理的基础上，开展对电于文档的管理，实现作用各有侧重的复合文档管理模式。
5.4.9附则
(1) 本办法由公司计划财务部负责解释。
(2) 本办法自公布之日起执行。