鄂尔多斯市怡人美业职业技能培训学校项目可行性分析报告.doc

鄂尔多斯市怡人美业职业技能培训学校
项目可行性研究报告

项 目 名 称： 鄂尔多斯市怡人美业职业技能培训学校
项 目 建 设 单 位： 鄂尔多斯市怡人发展有限公司
项 目 负 责 人： 张 慧
联 系 电 话：

二零一二年八月

项目总论

一、 项目建设单位概况
鄂尔多斯市怡人发展有限公司成立于1994年5月18日，是一家集美容美发、化妆造型、美体纤体、形象设计、化妆品销售、培训为一体的专业公司。
公司现下设10家分店，其中四家恒美怡人专业形象设计店，六家克丽缇娜美容美体品牌会所，拥有员工198人，具有专业技能职称的超过40%。公司下设行政部、财务部、业务部、综合部、销售部、技术部、培训部等部门，组织机构健全，职责明确，各部门各司其职并环环相扣，公司运行严谨、协调。
公司以专业、时尚为经营特色，不断推陈出新，引领时尚潮流。个性化的服务，满足了顾客不同需求，独立空间的划分，使顾客充分享受着高品质的服务。公司内部环境的每个细微之处，都力求营造一种文化气息，让顾客充分感受公司深厚的文化底蕴，让顾客超越期望，超越价值。
公司创始人张慧女士凭着对美容事业的热爱，坚韧执着的追求，经过十多年的不懈努力，公司发展由小到大，由弱变强，其美发美容技艺在我市同行业中超然领先，并受到充满传奇性的时尚品牌克丽缇娜的垂青，成为克丽缇娜内蒙古地区的督导和执行部总经理。在鲜花和荣誉接踵而来的同时，张慧女士并没有放弃对自身业务能力的加强，每年都会前往日本、韩国、上海等地区进行自身的强化培训。
2004年，张慧女士当选鄂尔多斯市东胜区政协委员；
2006年，张慧女士当选鄂尔多斯市东胜区青联委员；
2006年，张慧女士荣获全区美容美发形象设计大赛一等奖。
2008年，张慧女士当选鄂尔多斯市东胜区慈善委员；
2008年，张慧女士当选鄂尔多斯市东胜区妇联委员；
2010年，张慧女士荣获鄂尔多斯市创业资信奖；
在注重公司品牌发展和业务拓展的同时，张慧女士一贯注重员工的素质教育，将员工的培训放在首位，从注重个体培训走向注重团队培训，从注重知识传授走向能力培养和精神素质的提高，注重培养和设立员工们高度的社会责任感。如今，“只有学习力才有竞争力，学习力代表未来”是公司每位员工的信念。公司经常组织外派培训、学习，将新信息、新元素加以融合与吸收，使专业人员的技艺更趋完美。
“止于至善”的公司行为准则，是要把美丽的事业做好、做大、做强，为推进鄂尔多斯的美容美发产业贡献一份自己的力量。公司追求的目标不再局限于创造外在美，更倡导健康快乐的生活新理念，以精致而充满关怀的服务，让广大鄂尔多斯的市民享受生活的喜悦。
在关注自身发展的同时，张慧女士还时刻关注着鄂尔多斯市美容美发产业的整体发展，特别是随着生活水品的日益提高，美容理念也越来越清晰，消费者对美的要求达到了一定高度，从业者的美容美发水平已经逐渐不能满足消费者需求的背景下，张慧女士本着“推动鄂尔多斯美容美发产业升级和健康良性发展”的宗旨，拟依托现有的公司资源和多年的从业经验，创办一所本土专业的美业职业技能培训学校，为社会培养和输送一大批高素质的专业美容美发人才，也为我市的职业技能培训教育贡献一份自己的力量。
目前，该项目的各项筹备工作正在有条不紊的展开，相信，在市委市政府的正确领导下，在各级各部门的大力协助下，鄂尔多斯市怡人发展有限公司拟创办的“怡人美业职业技能培训学校”项目必将取得圆满成功，为推动鄂尔多斯市美容美发产业升级和健康发展奠定坚实的基础，为社会培训输送一大批高素质的专业美容美发人才，同时也为我市的职业技能培训教育贡献一份自己的力量。
二、 项目概况
1、项 目 名 称：鄂尔多斯市怡人美业职业技能培训学校
2、项 目 现 状：项目目前有各类本专科在学学员近20人，其中普通全日制本专科生10人，成人教育本专科生20人，拥有专职教职工40余人，专任教师18人，其中正副教授2人，用于技能培训的场地1200平米，馆藏图书2万余册，期刊杂志百余种，价值300余万元的各种教学仪器以及相关配套设施。
3、项目的建设内容：本项目为美业职业技能培训学校建设项目，在前期项目建设单位已经拥有的各种资源情况下，本次建设内容包括校内各功能区域建筑的标准化装修装饰工程（标准教室、图书馆、阅览室、计算机室、多媒体教室、实验室、实训基地、办公室及其附属用房）、各功能区域的配套设施购置（教室桌椅、图书馆藏书、计算机、多媒体设备等教学仪器设备）以及师资力量软件的加强（包括聘用老师、编纂教学大纲和教材等）
4、项目的建设单位：鄂尔多斯市怡人发展有限公司
5、项目的建设地点：鄂尔多斯市东胜区华研物流园区
6、项 目 负 责 人：张慧
7、项目的投资总额及资金来源
本项目投资总额人民币1000万元，自筹资金700万元，申请文化产业专项扶持资金300万元。
三、 项目综合评价
本项目是颇具发展空间、产业延伸广阔、内涵丰富、供求弹性度强盛的朝阳产业，具有广阔的产业宏观前景，在创造社会精神文明、解决我市就业、增加新的经济增长点、安定社会秩序、交纳税收等方面都发挥着重要作用。因此本项目的建设，无论从发展前景、经济效益、社会效益等多方面来看都是可行的。具体来说：
（1）项目对于提高我市美容美发行业从业者技能水平，增强产业竞争力有着重要的推动作用
一个城市美容美发产业竞争力的高低，不仅取决于是否拥有先进的技术装备和产品，还取决于是否拥有能够熟练操作和使用先进技术装备，拥有高超技艺的高素质劳动者和高级技师，高技能人才的短缺，已经明显制约了我市美容美发产业的快速发展，但是大量高素质技能人才短缺的问题，只能依靠“本土化”职业教育培训体系来解决，因此，本项目的建设是非常必要的。
（2）项目对于促进我市低学历人群及搬迁农牧民就业和再就业有着深远的影响
相对于其他产业，美容美发产业是典型的青春产业，是吸纳新生劳动力就业和下岗失业人员再就业的最可观的就业门路。特别是相对弱势的女性劳动力和受教育程度更低的农村与城镇低端劳动力群体提供更多的就业机会。本项目作为劳动者转岗，再就业和农牧民劳动力转移的必经环节，在提高劳动者素质和就业能力，推进劳动力结构调整，解决就业问题方面意义重大。
（3）经济效益可观
本项目总投资人民币1000万元，投资主要是校内各功能区域建筑的标准化装修装饰工程、各功能区域的配套设施购置以及师资力量软件的加强，年平均经营收入680万，年平均经营成本费用500万，年利润总额144万。税后投资利润率33%，全部投资回收期5.83年。
技术经济分析结果表明，本项目不仅具有很好的盈利能力，而且具有较强的抗风险能力。
（4）社会效益显著
项目的建设有利于大幅提高我市居民收入水平，增加初中毕业生、高中毕业生、下岗职工再就业人员、搬迁农牧民、残障人士的入学比例，大大提高这些学员的职业技能，相应地增加了其参与社会就业的竞争能力，也无疑增加了其就业机会，同时将扩大我市职业教育受教育人数指标，使我市继续接受教育人数比例相应增大，这必将对我市居民整体文化、教育水平的提高具有积极的促进作用。综上所述，本项目投资符合国家产业发展政策，设计方案合理，社会效益显著，项目可行。
项目建设背景、必要性及可行性

一、项目建设背景
在许多人眼里，美容不过是涂涂脂、抹抹粉、做脸，或者是隆胸、做双眼皮什么的，其实不然，美容是一种对人的内外之形象进行修饰、美化的技术和艺术的泛称。从宏观方面说，美容包括美学、文学、医学、营养学、色彩学、化学、物理学、心理学等各大专业的许多知识；从微观方面来说，又有化妆、护理、整形、保健、发型、服饰、礼仪等。
美容，是一门艺术，它比任何艺术都更直接的追求和塑造“人”的美，它已经渗透到人们日常生活、学习、工作、娱乐之中，成为人们生活中不可分割的一部分。美容，还是一门哲学，它研究诠释的中心，是人类最宝贵的东西——生命，它以“人”为本，力图完善人的容貌、形体、心态、情绪，使生命充满青春活力，它还力图抗争人类的自然衰老规律，让活着的人每天都年轻、快乐。
《中国美容经济年度报告》指出，美容美发行业正在成为继房地产、汽车、电子通讯、旅游之后的第五大消费热点，仅2010年美容美发服务业实现产值就达到4000亿元左右，行业从业人员超过1800万（是第三产业中就业人数最多的行业之一），全国每万名城镇居民平均拥有美容美发店32家，每家美容美发店平均就业人员5.1人。美容美发业占全国国内生产总值（GDP）比重超过3%。行业发展速度平均呈30%以上的增长态势，而上游企业的销售更是以每年50%的增长率迅猛发展。今后几年，以科技创新、品牌创新、质量创新、服务创新为本的“新美容经济”将成为中国第三产业的最大亮点。有专家预测，21世纪最火的不是计算机，不是基因工程，而是美容美发业。
相比一二线城市美容美发产业的发展水平，鄂尔多斯市的美容美发业发展还相对迟缓，或者说方兴未艾。但随着经济的稳步增长，人民的生活日益富裕，人们的尚美追求日益强烈，鄂尔多斯市的美容美发业获得天然和稳定的可持续发展基础。而鄂尔多斯悠久的人文传统、丰厚的审美观以及相对一致的审美共性，成为了美容美发行业市场定位的坚实基础。
相对于行业快速发展的速度，鄂尔多斯市美容美发行业从业者的职业教育水准明显迟缓，从业者素质明显参差不齐，职业培训时间明显不足，培训标准有待提高等问题也一一凸现。因此，美容美发行业缺乏高素质人才已成为燃眉之急，“良将难求”是众多经营者共同的心声。
二、项目建设的必要性
（一）项目建设是推进我市“结构转型 创新强市”发展战略和培养技能型人才和高素质劳动者，从而打造我市人力资源核心竞争优势的需要
当前，我市正在大力实施“结构转型 创新强市”发展战略，这意味着传统的粗放型经济增长方式已经走到尽头，而大力发展“非煤产业”，就要依靠科技进步和人力资源的大力开发，快速发展的鄂尔多斯需要大量各类技能型人才，但我市技能型人才出现严重短缺，其原因之一就是职业教育发展滞后，具体到美容美发产业来说，同理。
因此，本项目的建设，对于培养技能型人才和高素质劳动者有着重要的作用，是推进我市“结构转型 创新强市”发展战略，打造我市人力资源核心竞争优势的可观需要。
（二）项目建设是提高我市美容美发行业从业者技能水平，增强产业竞争力的需要
一个城市美容美发产业竞争力的高低，不仅取决于是否拥有先进的技术装备和产品，还取决于是否拥有能够熟练操作和使用先进技术装备，拥有高超技艺的高素质劳动者和高级技师，高技能人才的短缺，已经明显制约了我市美容美发产业的快速发展，但是大量高素质技能人才短缺的问题，只能依靠“本土化”职业教育培训体系来解决，因此，本项目的建设是非常必要的。
（三）项目的建设是促进就业和再就业的需要
相对于其他产业，美容美发产业是典型的青春产业，是吸纳新生劳动力就业和下岗失业人员再就业的最可观的就业门路。特别是相对弱势的女性劳动力和受教育程度更低的农村与城镇低端劳动力群体提供更多的就业机会。
本项目作为劳动者转岗，再就业和农牧民劳动力转移的必经环节，在提高劳动者素质和就业能力，推进劳动力结构调整，解决就业问题方面意义重大。
（四）项目的建设是促进我市经济发展，提高百姓收入的需要。
大量的初、高中毕业生没有接受职业技术培训和教育，不仅不能适应当下的就业形势，更会直接影响我市各行各业劳动者的素质，我市的经济发展必然要受阻。
因此，本项目的建设，不仅能够促进我市的经济发展，更能大幅度提高低学历人群的劳动收入。
三、项目建设的可行性
（一）美容美发产业具有广阔的产业宏观前景
美容美发产业是完全竞争的成长型产业，是颇具发展空间、产业延伸广阔、内涵丰富、供求弹性度强盛的朝阳产业，具有广阔的产业宏观前景，在创造社会精神文明、解决我市就业、增加新的经济增长点、安定社会秩序、交纳税收等方面都发挥着重要作用。而作为这个产业中的一员、职业技能培训学校项目的建设，无论从发展前景、经济效益、社会效益等多方面来看都是可行的。
（二）项目建设单位拥有的资源基础
鄂尔多斯市怡人发展有限公司作为我市美容美发行业的翘楚，在职业技能培训方面一直走在同行的前列，近年来培养了一批又一批优秀的美容美发学员，积累了丰富的教学经验，加之公司创始人及总经理张慧女士在美容美发行业多年的从业经验，形成了一整套成熟的、科学的、专业的教学培训体系，为本项目的建设奠定了坚实的基础。
同时，怡人发展有限公司还拥有开办专业职业技能培训学校的众多资源优势：公司目前有各类本专科在学学员近20人，其中普通全日制本专科生10人，成人教育本专科生20人，公司拥有专职教职工40余人，专任教师18人，其中正副教授2人，用于技能培训的场地1200平米，馆藏图书2万余册，期刊杂志百余种，价值300余万元的各种教学仪器以及相关配套设施，这些资源优势都为本项目的建设提供了有力的保障。
另外，公司拥有的十家分店可为广大今后学校的学生提供广阔的实训机会。

办学思想与学校发展规划

一、办学思想
办学宗旨：以市场为导向，以就业为目标，以细化服务为宗旨
办学理念：德育为先会做人，技能为本会做事
办学指导思想：高举中国特色社会主义伟大旗帜，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，坚决全面贯彻党的教育方针和国家的教育法规，遵循职业教育的常规，科学的实施素质教育，坚持质量立校、服务地方，培养服务于当地外地社会建设和发展急需的美容美发业高素质技能人才。坚持以就业为导向，育人为根本，教学为中心，技能为本位，全面实施素质教育，积极主动地为我市经济建设和社会发展服务，为促进就业和再就业服务，坚持“三职一创”教育，注重培养受教育者的专业技能、钻研精神、务实精神、创新精神和创业能力。
二、发展思路
以发展和建设为主题，以专业建设为龙头，队伍建设为核心，按照“统筹规划、创新发展、优化结构、重点突破”的原则，将学校建设成为本土乃至西北地区高端服务美容美发教育机构。
以特色创优势，以品牌树形象，走重点突破、以点带面之路。按照“强固优势专业、注重特色专业、扶持新兴专业、发展复合专业”的原则，切实搞好专业建设，使专业结构更加合理，特色更加明显，大部分专业进入良性和快速发展，若干专业在全区有重要影响和较强的示范性。同时选定若干基础条件雄厚、市场前景看好、社会需求旺盛的专业，重点发展，积极创新，形成特色，树立品牌。
贯彻“坚持就业导向，面向市场办学，大力培养高素质人才，服务社会经济建设”的办学方针。突出办学层次，加大高级技师的培养力度，自觉负担起培养鄂尔多斯美容美发产业高素质人才，打造鄂尔多斯未来核心竞争优势的重任，不断增强为鄂尔多斯经济建设服务的能力。
坚持师资队伍建设为本的发展观念。教师是教育之本，师资队伍建设是学校发展的关键。加大人才培养和引进的力度，稳步实现师资队伍“量”的壮大和“质”的提高。培养部分教师成为在全区美容美发行业具有一定知名度和影响力的行业翘楚。
坚持创新发展的战略思想。创新是一个民族进步的灵魂，是国家兴旺发达的不竭动力。学校要有大发展，就必须勇于创新。要瞄准美容美发产业发展中的重大需求，建立创新平台，大力推进专业、教育、管理和制度创新，提高人才培养质量和教学水平。坚持规模、结构、质量、效益协调发展的方针，通过办学理念、模式与机制的创新，探索出一条持续、稳定、健康和快速发展的路子。
三、人才培养目标
培养能适应社会发展需要和职业岗位需要，德、智、体、美全面发展，具有综合职业能力，具备各工种所必需的基本理论和相关知识及技能，有较高的技能水平及创新能力，能在各级各类美容美发及相关企业，从事美发、美容护理、美容化妆、美甲、整体造型等技术型工作，适应美容美发行业第一线需要的高素质高级技能型专门人才。
四、专业设置
美容、美发、彩妆、舞台妆、大型团队妆、新娘妆、美甲、摄影、仪容仪表培训、职场礼仪、商业礼仪、色彩搭配培训、团队培训、心态培训、健康养生、形象管理顾问。
培训层次分为初级、中级、高级、技师、高级技师和其他非等级技能培训；培训周期分为短期、中期、长期。
五、办学模式
根据人才市场和职业岗位要求，通过校企合作，走教、产、学、研相结合的路子，适时调整专业领域方向，课程设置，教学内容，探索和建立“订单”式人才培养机制。
第一模块，主要围绕美容美发产业专业领域核心技术的培养，设置课程体系、优化课程结构、精选课程内容，并把理论课和实践课有机地融为一体，确保优质的教学效果和高数字的教学效率。
第二模块：主要进行岗位综合实践训练，让学生积累岗位工作经验，注重培养学生动手操作能力，实践创新能力，把职业技能鉴定思路引入到理论教学、实训教学和评价体系中，把实训教学与职业资格鉴定紧密结合起来。
第三模块：教学中注重开发学生的自主创作力，进行创造性思维的开发和表现能力的培养，将美容美发行业中的可操作性、直观性、开发性、探索性、运用性等特征形象化的展现出来。
六、办学规模
结合项目拥有的校园面积和基础设施，本项目采用全日制教学制，在校生规模确定为2000人。其中，短期培训班（3个月）每年度招生人数1000人，中期培训班（6个月）每年度招生人数600人，长期培训班（12个月）每年度招生人数400人。
七、教学质量评估和监控体系
为了确保教育质量，定期对教育质量进行评估。具体措施如下：
1、学校领导不定期听课，督导和学生认为不称职的教师及时更换工作岗位。
2、教务处对专业的培养模式、课程设置、教学大纲及计划的编制等进行定期的审核或研究。
3、聘请国内外知名美容美发行业讲师组成专业指导委员会，具体负责专业培养目标和课程设置标准的审定工作。
4、制定相关的规章制度，以专业核心课程建设为重点，以职业性、实践性、开放性、校企合作、工学结合为目标，以基于职业能力培养和工作过程系统化的课程建设模式为导向，开展课程开发与建设。
八、教育管理
在教学管理中坚持以教学为中心，各项工作皆围绕这个中心来开展，建立一套科学有效的教学质量监控体系，使教学管理工作科学化、规范化、现代化。
1、建章立制，实行规范性管理
在认真执行学校制定的教学计划管理、教学运行管理、教学质量管理以及教学建设等一系列教学管理规章制度的同时，结合美容美发行业实际，建立11项教学管理规章制度，建立9项有关实践教学管理的规章制度，实现教学管理制度化、规范化、科学化。
2、规范管理，明确职责，提高效率
对教学管理人员实行岗位责任制，使每一位教学管理人员明确自己工作的权限和职责，并注重相互之间的协作和配合，做到互相支持，互相补充，这样就可以有效的提高工作效率，使管理工作程序化、制度化、规范化。同时，建立良好的激励机制，实现教学管理人员目标管理制，奖惩分明，调动每位工作人员的积极性、主动性和创造性。
3、高效服务，加强管理，注重监控
学校教学管理人员在以饱满热情、高度负责的精神为教学服务、管理的同时，能注重教学质量的监控，建立多渠道、信息反馈灵敏的、高效的教学质量监控系统。
九、师资队伍建设
江泽民同志指出：“高素质的教师队伍，是高质量教学的一个基本条件”。学生培养的质量，首先取决于教师的质量。怡人美业职业技能培训学校将从国内外聘请一批具有丰富美容美发行业教学经验的高级人才担当主力教学任务，为培养高素质的实用型人才创造基本条件。结合学校的办学指导思想，建设一支高素质、结构合理、符合专业要求、在专业配置上具有前瞻性的教师队伍，在保证日常教学质量稳定的前提下，重点保证满足专业建设和学科发展的师资需求；专任与聘用兼顾，引进与培养并重。学习借鉴国外先进的职业教育理念、方法、模式与手段。积极聘用美容美发行业第一线的人才。
同时，在学校的发展过程中，还将不断加强师资队伍的建设，进行人员的优化组合，最大限度地调动教师们的积极性。
十、招生就业
（一）招生
1、招生范围：以鄂尔多斯为中心，覆盖陕甘宁蒙四省区
2、招生对象：有志于从事美容美发行业相关工作的待业人员、希望转行的在职人员、渴望加强美容美发技巧形象设计等领域相关知识的人员，年龄不限，性别不限，残障人员、下岗职工、搬迁农牧民优先。
3、招生类别：短期培训班3个月，中期培训班6个月，长期培训班12个月
（二）就业
为了提高学生就业率，扩大就业范围，学校将依托怡人发展有限公司拥有10家分店的资源优势，最大范围的安排学生就业，同时还将与区内外众多美容美发企业建立良好的合作关系，与企业签订“实习及就业协议书”，使学校的人才培养目标更加明确，也使企业获得更满意的人才，实现学校与企业的“双赢”。

组织机构与定员

一、组织机构
学校组织机构健全，实行校长负责制，下设办公室、教务处、教育处、总务处等机构，具体组织机构如下图所示：
校长
分管教学副校长
分管行政副校长
教务处
学生处
实训处
图书馆
阅览室
办公室
人事处
财务处
总务处
后勤处

实训处包括：计算机室、语音室、多媒体教室、商务类综合实验室、化妆室实训基地、美容美发实训基地
二、定员
根据学校的组织机构设置以及学校管理工作的要求，预计在原有的18名教师基础上新增教师定员30人，在职教职工总人数达到80人，人员拟由学校内部调配和公开招聘解决。
全面实施教师资格制度，严把教师进口关。推行教师聘任制，建立“能进能出、能上能下”的教师任用机制，根据学校教师的职业特点，实现教师职务聘任和岗位聘任的统一。建立激励机制，健全和完善考核制度，辞退不能履行职责的教师。
对各部门及个人制订年终工作目标，实行部分主任负责制，明确职责，合理分工，充分调动广大职工的积极性。
为适应现代化管理，本项目建成后，将对上岗人员进行岗前培训。培训方式采用请进来和送出去相结合的方式进行。

项目建设内容与规模

一、项目现状
项目目前有各类本专科在学学员近20人，其中普通全日制本专科生10人，成人教育本专科生20人，专职教职工40余人，专任教师18人，其中正副教授2人，用于技能培训的场地1200平米，馆藏图书2万余册，期刊杂志百余种，价值300余万元的各种教学仪器。
二、项目建设内容和规模
本项目为美业职业技能培训学校建设项目，在前期项目建设单位已经拥有的各种资源情况下，本次建设内容包括校内各功能区域建筑的标准化装修装饰工程（标准教室、图书馆、阅览室、计算机室、多媒体教室、实验室、实训基地、办公室及其附属用房）、各功能区域的配套设施购置（教室桌椅、图书馆藏书、计算机、多媒体设备等教学仪器设备）以及师资力量软件的加强（包括聘用老师、编纂教学大纲和教材等）。具体内容如下：
项目
建设内容
完成时间
装修装饰工程
标准教室、图书馆、阅览室、计算机室、多媒体教室、商务类综合实验室、语音室、化妆实训基地、美容美发实训基地、办公室等
2013年3月31日前
配套设施购置
教室桌椅、图书馆藏书、计算机、多媒体设备等教学仪器设备
2013年4月30日前
师资力量软件加强
聘用老师、编纂教学大纲和教材等
2013年3月31日前
投资估算与资金筹措

根据项目的建设内容与规模，项目的投资主要是各功能区域标准化装修装饰工程、各功能区域配套设施购置、师资力量软件加强建设。

序号
项目
金额
1
各功能区域标准化装修装饰工程
400万
2
各功能区域配套设施完善及购置
400万
3
师资力量等软件加强及健全
200万
11
合计
1000万

由项目承担单位鄂尔多斯市怡人发展有限公司自筹资金700万，申请文化产业专项发展资金300万元。

财务评价

一、项目经营利润估算
1、经营收入预估
序号
收益项目
年招生人数
学费均价
年收入预估
1
短期培训班学费收入
1000人
2000元
200万元人民币
2
中期培训班学费收入
600人
4000元
240万元人民币
3
长期培训班学费收入
400人
6000元
240万元人民币
4
总计
680万元人民币
2、经营支出预估
序号
支出项目
年成本预估
1
人员经费（教职工工资福利费、任课教师课时费、外聘教师课时费等）
200万元
2
公用经费（正常办公费用，教学设备的购置维修费用）
200万元
3
其他成本
100万元
7
总计
500万元
3、经营利润分析
年利润：680万元-500万元=180万元
管理费：180万元×20%=36万元
年纯利润：180万元-36万元=144万元
正常经营期（十年）纯利润：144万元×10年=1440万元

二、项目盈利能力分析（正常经营期按十年计算）
序号
项目
金额（万元）
计算说明
1
经营利润
1440

2
成本汇总
1000

3
税前总利润
440

4
扣除企业所得税
110
税前总利润×25%
5
税前投资回报率
44%
税前总利润/开发成本
6
税后净利润
330
税前总利润-企业所得税
7
税后投资回报率
33%
净利润/开发成本
8
自由资金回报率
47.14%
净利润/自有资金（700万）
9
投资回收期
5.83年

从项目的盈利能力分析结果来看，该项目投资效益非常可观，可以满足项目投资的基本要求，投资效果显著，项目从财务角度考察是可行的。

结论与建议

一、社会效益评价
1、项目对我市居民收入的影响
项目的建设对我市居民收入的影响体现在两个方面，一方面为直接影响，即项目实施后，可带动学校周边区域餐饮、零售、交通、金融等服务业的发展，进而增加居民的收入。另一方面为长远效益，学校的建设，必将带来大量的生源，在教学质量得以保证的前提下，从长远看，大量美容美发高素质职业人才走向社会后，不仅可以创造社会财富，增加家庭收入，更重要的是大量人才步入尚处于发展阶段的鄂尔多斯市美容美发产业，成为我市美容美发产业的技术人才和经营管理人才，可推动我市美容美发产业的升级和快速发展，带动我市经济的整体发展。总体看，项目的建设有利于大幅提高我市居民收入水平。
2、项目对我市及其周边地区居民的就业影响
项目建设完工投入使用后，优质的办学条件和大量的招生计划，必然增加初中毕业生、高中毕业生、下岗职工再就业人员、搬迁农牧民、残障人士的入学比例，大大提高这些学员的职业技能，相应地增加了其参与社会就业的竞争能力，也无疑增加了其就业机会。
3、项目对我市文化、教育的影响
我国目前实行的是九年义务教育，一般适龄学生义务教育完成率在90%以上，而初中毕业生升入高中继续接受教育人数比例则较低，目前一般在40%左右。这无疑将影响到整体文化、教育水平的提高，职业教育的生源目前主要为初中毕业生。项目的建设将扩大我市职业教育受教育人数指标，使我市继续接受教育人数比例相应增大，这必将对我市居民整体文化、教育水平的提高具有积极的促进作用。
二、结论及建议
本项目总投资为1000万元，申请文化产业专项资金扶持300万元，其余由项目建设单位自筹。本项目投资符合国家产业发展政策，设计方案合理，社会效益显著，项目可行。
建议项目建设单位加强资金管理，专款专用，在确保质量的前提下，节约资金，以保证项目按计划实施，尽早创造社会效益。目 录

第一章 总 论 1
1.1项目概论 1
1.2项目建设单位基本情况 1
1.3 项目建设规模 2
1.4 项目建设内容 2
1.5 建设方案 2
1.6主要经济技术指标（项目达产后） 3
1.7编制依据 3
1.8综合评价 4
第二章 项目背景及现状评价 5
2.1项目建设背景 5
2.2 地理位置与自然资源 8
2.3社会经济状况与现状评价 10
第三章 项目投资环境分析 14
3.1项目建设有利条件 14
3.2项目区产业优势 17
3.3项目提出的必要性 19
第四章 产品市场分析 25
4.1农业观光旅游的基本属性 25
4.2 农业观光旅游市场前景 25
4.3目标市场分析 27
4.4目标市场定位 33
4.5市场营销策略 35
第五章 规划布局及设计方案 37
5.1规划原则 37
5.2规划布局设计方案 38
5.3规划布局要求 41
第六章 建设内容与建设标准 46
6.1主导产业建设 46
6.2辅助设施建设 51
6.3建设标准 56
第七章 产品工艺技术设计方案 59
7.1网箱养鱼技术 59
7.2优质水果种植技术 63
7.3 优质饮用水生产工艺技术 66
7.4大力推广引进设施农业新技术 70
第八章 环境影响评价 73
8.1 影响环境因素分析 73
8.2 环境保护措施 73
8.3 环境保护应用标准 75
8.4劳动保护与安全 75
8.5环保部门结论与建议 76
第九章 企业组织与劳动定员 77
9.1项目建设单位基本情况 77
9.2组织机构 78
9.3管理体系 79
9.4劳动定员 81
第十章 投资估算及资金筹措 84
10.1 投资估算依据 84
10.2投资估算 86
10.3资金使用计划 88
10.4资金筹措 89
第十一章 实施进度与措施 90
11.1实施计划 90
11.2工作措施 92
第十二章 财务分析与效益评价 94
12.1 产品成本和费用估算 94
12.2销售收入估算 95
12.3财务评价 96
第十三章 结论与建议 100
13.1结论 100
13.2建议 100