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招标代理公司管理制度

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企业管理制度文本

***********工程招标代理有限公司
二零零四年四月三十日

目 录

第一章 管理大纲 3
第二章 员工守则 4
第三章 财务管理 5
第一节 总则 5
第二节 财务机构与会计人员 5
第三节 会计核算原则及科目报表 7
第四节 资金、 现金、 费用管理 8
第五节 工资及奖金 10
第六节 税收及利润分配 8
第七节 会计凭证和档案保管 10
第四章 人事管理 8
第一节 总则 8
第二节 编制及定编 8
第三节 员工的聘( 雇) 用 9
第四节 工资、 待遇 9
第五节 假期及待遇 12
第六节 辞职、 辞退、 开除 10
第五章 业务质量管理 15
第一节 总则 15
第二节 项目经理制度 15
第三节 三级复核制度 16
第六章 保密工作 17
第七章 岗位职责 18
第八章 企业印、 信管理制度 23
第九章 附则 24

第一章 管理大纲
第一条 为了加强管理, 完善各项工作制度, 促进公司发展壮大, 提高经济效益, 根据国家有关法律、 法规及公司章程的规定, 特制订本管理细则。
第二条 公司全体员工都必须遵守公司章程, 遵守公司的规章制度和各项决定、 经律。
第三条 公司的财产属股东所有。公司禁止任何组织、 个人利用任何手段侵占或破坏公司财产。
第四条 公司禁止任何所属机构、 个人损害公司的形象、 声誉和股价稳定。
第五条 公司禁止任何所属机构、 个人为小集体、 个人利益而损害公司利益或破坏公司发展。
第六条 公司经过发挥全体员工的积极性、 创造性和提高全体员工的技术、 管理、 经营水平, 不断完善公司的经营、 管理体系, 实行多种形式的责任制, 不断壮大公司实力和提高经济效益。
第七条 公司提倡全体员工刻苦学习科学技术文化知识, 公司为员工提供学习、 深造的条件和机会, 努力提高员工的素质和水平, 造就一支思想和业务过硬的员工队伍。
第八条 公司鼓励员工发挥才能, 多作贡献。对有突出贡献者, 公司予以奖励、 表彰。
第九条 公司倡导员工团结互助, 同舟共济, 发扬集体合作和集体创造精神。
第十条 公司尊重专业人才的辛勤劳动, 为其创造良好的工作条件, 提供应有的待遇, 充分发挥其知识为公司多作贡献。
第十一条 公司实行”按劳取酬”、 ”多劳多得”的分配制度。
第十二条 公司推行岗位责任制, 实行考勤、 考核制度, 端正工作作风和提高工作效率, 反对办事拖拉和不负责任的工作态度。
第十三条 公司提倡厉行节约, 反对铺张浪费; 降低消耗, 增加收入, 提高效益。
第十四条 维护公司纪律, 对任何人违反公司章程和各项制度的行为, 都要予以追究。
第二章 员工守则
第十五条 遵纪守法, 忠于职守, 克己奉公。
第十六条 维护公司声誉, 保护公司利益。
第十七条 服从领导, 关心下属, 团结互助。
第十八条 爱护公物, 节约开支, 杜绝浪费。
第十九条 努力学习, 提高水平, 精通业务。
第二十条 积极进取, 勇于开拓, 创新贡献。

第三章 财务管理
第一节 总则
第二十一条 为加强财务管理, 根据国家有关法律、 法规及财务制度, 结合公司具体情况, 制定本制度。
第二十二条 财务管理工作要贯彻”勤俭办企业”的方针, 勤俭节约, 精打细算, 在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支, 降低消耗, 增加积累。

第二节 财务机构与会计人员
第二十三条 公司设总会计师。
公司设计划财务部。计划财务部设部长。
计划财务部及各财务部, 根据业务工作需要配备必要的会计人员。
第二十四条 总会计师协助总经理管理好全公司的财务会计工作, 对全公司的财务会计工作负责。
总会计师主要职责如下:
1.执行公司章程和股东大会、 董事会的决议, 主持编制并签署公司的财务计划、 信贷计划和会计报表等, 落实完成计划的措施, 对执行中存在的问题提出改进措施, 指导各项财务活动, 考核生产经营成果, 对总经理负责并报告工作;
2.编制公司员工工资、 奖金、 福利方案和股东分红派息方案;
3.监督全公司的财务管理和活动;
第二十五条 计划财务部部长领导计划财务部的工作, 在总经理和总会计师领导下主持公司的财务工作。
计划财务部部长的主要职责是:
1.主持计划财务部的工作, 领导财务人员实行岗位责任制, 切实地完成各项会计业务工作;
2.执行总经理和总会计师有关财务工作的决定, 控制和降低公司的经营成本, 审核监督资金的动用及经营效益, 按月、 季、 年度向总会计师、 总经理、 董事会提交财务分析报告;
3.协助总会计师编制各种会计报表, 主持公司的财产清查工作;
第二十六条 各级财务部门都必须建立稽查制度。
出纳员不得兼管稽核、 会计档案保管和收入、 费用、 债权债务帐目的登记工作。
第二十七条 财会人员都要认真执行岗位责任制, 各司其, 互相配合, 如实反映和严格监督各项经济活动。
记帐、 算帐、 报帐必须做到手续完备, 内容真实, 数字准确, 帐目清楚, 日清月洁, 按期报帐。
第二十八条 各级领导必须切实保障财会人员依法行使职权和履行职责。
第二十九条 财会人员在办理会计事务中, 必须坚持原则, 照章办事。对于违反财经纪律和财务制度的事项, 必须拒绝付款、 拒绝报销或拒绝执行, 并及时向上级财务部门报告。
公司支持财务人员坚持原则, 按财务制度办事。严禁任何人对敢于坚持原则的财会人员进行打击报复。公司对敢于坚持原则的财会人员予以表扬或奖励。
第三十条 财会人员力求稳定, 不随便调动。
财会人员调动工作或因故离职, 必须与接替人员办理交接手续, 没有办清交接手续的, 不得离职, 亦不得中断会计工作。
被撤销的财会人员, 必须会同有关人员编制财立、 资金、 债权债务移交清册, 办理交接手续。
移交交接包括移交人经管的会计凭证、 报表、 帐目、 款项、 公章、 实物及未了事项等。
移交交接必须监交。一般财会人员的交接, 由公司领导会同财务部部长进行监交; 计划财务部部长的交接, 由总经理会同总会计师进行监交。
第三节 会计核算原则及科目报表
第三十一条 公司执行《中华人民共和国会计法》、 《会计人员职权条例》、 《企业会计准则》和《企业财务通则》等法律法规关于会计核算一般原则、 会计凭证和帐簿、 内部审计和财产清查、 成本清查等事项的规定。
第三十二条 公司采用国家规定的会计制度的会计科目和会计报表, 并按有关的规定办理会计事务。
第三十三条 记帐方法采用借贷记帐法。记帐原则采用权责发生制。以人民币为记帐位币。人民币同其它货币折算, 按国家规定的会计制度规定办理。海外企业应选定一种货币为记帐本位币。
第三十四条 一切会计凭证、 帐簿、 报表中各种文字记录用中文记载, 必要时可用外国文字旁述; 数目字用阿拉伯数字记载。记载、 书写必须使用钢笔, 不得用铅笔及圆珠笔书写。
第三十五条 公司对公司资本坚持资本确定、 资本充实的原则。
第三十六条 公司对同一时期的各项收入及与其相关联的成本、 费用都必须在同一时期内反映, 如应付工资、 应提折旧等均按规定时间进行, 不应提前或延后。
第三十七条 公司采用的会计处理方法, 前后各期必须一致, 非董事会同意, 任何人不得随意改变。
第三十八条 公司向其它单位投出的资金, 应按投出时交付的金额记帐, 所发生的收益和损失, 应在投资损益科目中入帐, 在利润表中单独反映。
第三十九条 长期借款的利息支出, 应根据使用单位用款时间计算利息。
第四十条 公司以单价 元以上、 使用年限1年以上的资产为固定资产, 分为5大类:
1.房屋及其它建筑物;
2.机器设备;
3.电子设备( 如手提程控电话机、 复印机、 电传机等) ;
4.运输工具;
5.其它设备。
第四十一条 固定资产必须每年盘点一次, 对盘盈、 盘亏、 报废及固定资产的计价, 必须严格审查, 按规定经批准后, 于年度决算时处理完毕。
第四十二条 凡单项债权( 不论境内外) 帐龄超过1年仍未回收时, 各核算单位按年度提取10%的比例提取坏帐准备金。
第四十三条 公司主要的会计报表有如下几种:
1.资产负债表( 年、 季、 月) ;
2.损益表( 年、 季、 月) ;
3.股息红利分配方案( 年度) ;
4.财务状况变动表( 年度) ;
5.专用基金明细表( 半年) ;
6.固定资产增减变化表( 月) ;
7.银行贷款增减变化表( 月) ;
8.现金出纳月终盘存表( 月) ;
9.提取坏帐准备金明细表( 月) ;
10.应收、 应付和预付款项明细表( 月) 。
第四节 资金、 现金、 费用管理
第四十四条 计划财务部和各财务部要加强对资产、 资金、 现金及费用开支的管理, 防止损失, 杜绝浪费, 良好运用, 提高效益。
第四十五条 银行帐户必须遵守银行的规定开设和使用。银行帐户只供本单位经营业务收支结算使用, 严禁出借帐户供外单位或个人使用, 严禁为外单位或个人代收代支、 转帐套现。
第四十六条 银行帐户的帐号必须保密, 非因业务需要不准外泄 。
第四十七条 银行帐户印鉴的使用实行3章分管并用制。即: 财务章由出纳保管, 经理私章和会计私章由本人各自保管, 不准由1人统一保管使用。印鉴保管人临时出差时由其委托她人代管。
第四十八条 银行帐户往来应逐笔登记入帐, 不准多笔汇总记帐, 也不准以收顶支记帐。各单位应按月与银行对帐单核对, 未达收支, 应作出调节表逐笔调节平衡。
第四十九条 财会人员办理信汇、 电汇、 票汇( 含自带票汇) 、 转帐支付等付出款项, 一律凭付款审批单办理。付款审批单应附入付款凭证记帐备查。
付款审批单由项目经办人负责办理报批。会款审批权限如下: 1万元以下的( 含1万元) 由总经理审批; 1万元以上( 含1万元) 由执行董事审批。
同一项目( 含同一笔贸易) 应按合计总额报批, 不准为逃避审批而分列报批、 支付。
对违反上述规定的付款, 财务人员有权且必须拒绝支付, 并及时向上级请求处理。
第五十条 一切现金往来, 必须收付有凭据, 严禁口说为凭。
第五十一条 严禁将公款存入私人帐户, 违者按贪污论处。
第五十二条 现金日记帐必须用固定一本帐, 严禁使用两本帐或帐外有帐。
第五十三条 会计每月终要会同出纳员盘点现金库存一次, 保证钞帐相符。盘点表应随同会计报表一起上报。
第五十四条 正常的办公费用开支, 必须有正式发票, 印章齐全, 经手人验收人签外, 经经理或其授权人批准后方能报销付款。
第五十五条 业务费实行包干制, 按实现利润的比例提取, 由总经理掌握使用。提取的比例由执行董事确定。提取后应专款专用, 不得私分、 贪污。
第五十六条 非生产性的特殊开支, 如赞助金、 会费等在福利基金列支, 元以下总经理审批, 元以上由执行董事审批。
第五十七条 严格资金使用审批手续。会计人员对一切审批手续不完备的资金使用事项, 都有权且必须拒绝办理。否则按违章论处并对该资金的损失负连带赔偿责任。

第五节 工资及奖金
第五十八条 公司实行”按劳取酬”、 ”多劳多得”的分配制度。
第五十九条 公司员工年度工资及资金总额, 由总经理按章程的规定拟订。
第六十条 员工的工资标准和奖励方法, 由总会计师提出方案, 报总经理审定。

第六节 税收及利润分配
第六十一条 公司依法向国家缴纳税金, 不准偷税漏税。
第六十二条 税后利润的分配按章程的规定执行。

第七节 会计凭证和档案保管
第六十三条 会计凭证必须内容真实、 手续完备、 数字准确、 不得涂改、 挖补, 如事后发现差错, 也必须由经办人负责划双红线并盖章进行更正。
第六十四条 会计档案必须按月装订成册, 妥善保管, 不得丢失, 至少保存 。
第六十五条 会计档案保存期满需销毁时, 应抄具清单, 报总经理、 董事会、 主管部门和税务机关同意后, 才能销毁。

第四章 人事管理
第一节 总则
第六十六条 为进一步完善人事管理制度, 根据国家有关劳动人呈法规、 政策及公司章程之规定, 制定本制度。
第六十七条 公司执行国家有关劳动保护法规, 在劳动人呈部门规定的范围内有权自行招收员工, 全权实行劳动工资和人事管理制度。
第六十八条 公司对员工实行合同化管理。所有员工都必须与公司签订聘( 雇) 用合同。员工与公司的关系为合同关系, 双方都必须遵守合同。

第二节 编制及定编
第六十九条 公司各职能部门, 用人实行定员、 定岗。
第七十条 因工作及生产、 业务发展需要, 各部门需要增加用工的, 一律报总经理审批。

第三节 员工的聘( 雇) 用
第七十一条 各部门对聘( 雇) 用员工应本着精简原则, 可聘可不聘的坚决不聘, 无才无德的坚决不聘, 有才无德的坚决不聘, 真正做到按需录用, 择才录用, 任人唯贤。
第七十二条 公司聘用的员工, 一律与公司签订聘用合同。
第七十三条 公司聘用的员工, 一律脱离原级职别, 由公司按照需要和受聘人的实际才能予以聘任。
第七十四条 各级员工的聘任程序如下:
1.总经理, 由执行董事提名董事会聘任;
2.总理经助理、 总会计师等高级职员, 部门主任, 由总经理提请董事会聘任;
3.其它员工, 由总经理批准聘任。
上述程序也适用于各级员工的解聘及续聘。
第七十五条 各部门确需增加员工的, 按如下原则办理。
1.先在本部门、 本公司内部调整;
2. 本公司内无法调配的, 由用人部门提出计划, 报总经理批准后进行招聘。
第七十六条 新聘( 雇) 员工, 用人部门和受聘人必须填写”雇用员工审批表”和”员工登记表”, 由用人部门签署意见, 拟定工作岗位, 经办公室审查考核, 符合聘雇条件者, 先签试用合同, 经培训后试用半年至1年。
第七十七条 新员工正式上岗前, 必须先接受培训。
培训内容包括学习公司章程及规章制度, 了解公司情况, 学习岗位业务知识等
培训由用人部门和办公室共同负责。
员工试用期间, 由办公室会同用人部门考察其现实表现和工作能力。
试作期间的工资, 按拟定的工资下调一级发给。
第七十八条 员工试用期满15天前, 由用人部门作出鉴定, 提出是否录用的意见, 经办公室审核后, 报总经理审批。批准录用者与公司签订聘订聘( 雇) 用合同; 决定不录者试用期满退回原单位。

第四节 工资、 待遇
第七十九条 公司全权决定所属员工的工资、 待遇。
第八十条 公司执行董事会批准实行的工资系统列。
第八十一条 公司按照”按劳取酬、 多劳多得”的分配原则, 根据员工的岗位、 职责、 能力、 贡献、 表现、 工作年限、 文化高低等情况综合考虑决定其工资。
第八十二条 员工的工资, 由决定聘用者依照前条规定确定, 由办公室行文通知财务部门发放。
第八十三条 公司鼓励员工积极向上, 多做贡献。员工表现好或贡献大者, 所在部门可将材料报总经理批准后予提级及奖励。
第八十四条 公司执行国家劳动保护法规, 员工享有相应的劳保待遇。

第五节 辞职、 辞退、 开除
第八十五条 公司有权辞退不合格的员工。员工有辞职的自由。但均须按本制度规定履行手续。
第八十六条 员工与公司签订聘( 雇) 用合同后, 双方都必须严格履行合同。员工不得随便辞职, 公司不准无故辞退员工。
第八十七条 合同期内员工辞职的, 必须提前1个月向公司提出辞职报告, 由用人部门签署意见, 经原批准聘( 雇) 用的领导批准后, 由办公室经予办理辞职手续。
第八十八条 员工未经批准而自行离职的, 公司不予办理任何手续; 给公司造成损失的, 应负赔偿责任。
第八十九条 员工工作半年后仍不能胜任工作的, 公司有权予以解聘、 辞退。
第九十条 员工必须服从安排, 遵守各项规章制度, 凡有违反并经教育不改者, 公司有权予以解聘、 辞退。
第九十一条 公司对辞退员工持慎重态度。公司无正当理由不得辞退合同期未满的员工。
第九十二条 辞退员工, 必须提前1个月通知被辞退者。
第九十三条 聘( 雇) 用期满, 合同即告终止。员工或公司不续签聘( 雇) 用合同的, 到办公室办理终止合同手续。
第九十四条 员工严重违反规章制度、 后果严重或者违法犯罪的, 公司有权予以开除。
第九十五条 员工辞职、 被辞退、 或终止聘( 雇) 用, 在离开公司以前, 必须交还公司的一切财物、 业务资料, 并移交业务渠道。否则, 不予办理任何手续, 给公司造成损失的, 应负赔偿责任。
第九十六条 公司对被辞退及未获公司续聘的员工, 按其在公司的工龄计算每年发给其1个月工资。不满1年的按1年计。

第五章 业务质量管理
第一节 总则
第九十七条 为加强公司的业务质量, 更好的贯彻公司”成功在于信誉”的创立宗旨, 特制定本制度。
第九十八条 公司业务工作实行以项目经理制度为核心的工作制度。
第九十九条 公司业务工作质量实行以总工牵头的三级质量复核制度。
第二节 项目经理制度
第一百条 公司业务工作以项目为依托, 实行项目小组制度, 项目小组根据需要, 能够由公司各部门人员组成。
第一百一条 项目小组在项目开展时按总经理要求成立, 在项目主要工作完成后解散, 人员回归各部门。
第一百二条 项目经理负责管理项目小组, 有权要求公司各部门配合工作, 只对总经理和总工负责。
第一百三条 项目小组职责:
一， 项目经理: 1, 负责受理业务, 核查点收委托方报送的业务资料; 2, 负责统筹业务的工作进度, 保证工作如期进行并圆满完成; 3, 负责整体把握、 审核经办人员完成的业务工作质量, 保证工作的准确度和正确性; 4, 负责业务成果的交付和业务费用的收取, 保证业务成果的如期交付和业务费用的如额收取; 5, 负责统筹承办的业务的档案整备, 并与档案员交接。
二， 经办人员: 1, 按项目经理的安排, 如期、 保质的完成自己负责的部分业务; 2, 负责承办的业务的档案整备, 并完整的交付给项目经理; 3, 按项目经理的安排, 对其它经办人员完成的业务成果进行复核, 并保证复核后的业务成果的准确度和正确性。
第三节 三级复核制度
第一百四条 一级复核由项目经理安排项目小组经办人员进行交叉复核, 经办人员复核完成后, 签字后连同复核意见一起报项目经理。
第一百五条 二级复核由项目经理负责, 复核完成后, 签字后连同复核意见一起报总工。
第一百六条 三级复核由总工负责, 复核完成后, 签字后连同复核意见返回项目小组。
第一百七条 总工和项目小组若有意见分歧, 报总经理决策。

第六章 保密工作
第一百八条 为保守公司秘密, 维护公司发展和利益, 制定本制度。
第一百九条 全体员工都有保守公司秘密的义务。
第一百一十条 在对外交往和合作中, 须特别注意不泄漏公司秘密, 更不准出卖公司的秘密。
第一百一十一条 公司秘密是关系公司发展和利益, 在一定时间内只限一定范围的员工知悉的事项。公司秘密包括下列秘密事项:
1.公司经营发展决策中的秘密事项;
2.人事决策中的秘密事项;
3.招标项目的资料;
5.重要的合同、 客户和贸易渠道;
6.公司非向公众公开的财务情况、 银行帐户帐号;
7.其它董事会或总经理确定应当保守的公司秘密事项。
第一百一十二条 属于公司秘密的文件、 资料, 应标明”秘密”字样, 由专人负责印制、 收发、 传递、 保管。
第一百一十三条 公司秘密应根据需要, 限于一定范围的员工接触。
第一百一十四条 非经批准, 不准复印、 摘抄秘密文件、 资料。
第一百一十五条 记载有公司秘密事项的工作笔记, 持有人必须妥善保管。如有遗失, 必须立即报告并采取补救措施。
第一百一十六条 接触公司秘密的员工, 未经批准不准向她人泄露。非接触公司秘密的员工。

第七章 岗位职责
第一百一十七条 执行董事职责:
1.召集、 主持股东大会;
2.领导董事会工作, 召集和主持董事会会议;
3.签署本公司的重要合同及其它重要文件;
4.提名总经理人选, 供董事会会议讨论和表决;
5.在董事会会议闭会期间执行董事会决议, 处理董事会权限内的事务, 重要问题应向下次董事会会议报告;
6.在发生战争、 特大自然灾害等重大事件时, 可对一切事务行使特别裁决权和处理权, 但这种裁决权和处理必须符合本公司利益, 并在事后向董事会会议报告;
7.指导本公司的重大业务活动;
8.执行董事因故不能履行职务时, 可授权其它董事负责。
第一百一十八条 董事职责:
1.处理董事会事务工作;
2.负责董事会委托的工作;
3.调查研究公司的发展问题。
第一百一十九条 总经理职责:
1.执行公司章程, 对董事会负责并报告工作;
2.全面负责公司的经营管理。
3.组织和制定公司生产、 年度经营、 发展、 财务、 人事、 劳资、 福利等计划, 报董事会批准实行, 主持制订公司年度预、 决算报告;
4.根据董事长的授权, 代表公司对外签署合同和协议;
5.定期向董事会提交经营计划工作报告、 财务报表等;
6.向董事会提名任免公司高级职员、 部门经理( 主任) ;
8.决定员工的奖惩、 定级、 升级、 加薪、 招工、 雇用或解雇辞退;
9.提出机构设置、 调整或撤销的意见, 报董事会批准;
10.签发日常行政、 业务和财务等文件;
11.由董事会或董事长授权处理的有关事宜。
第一百二十条 总会计师职责:
1.执行公司章程、 股东大会和董事会的决议,主持编制并签署公司的财务计划、 信贷计划和会计报表等,落实完成计划的措施,对执行中存在的问题提出改进措施,指导各项财务活动,考核生产经营成果,对总经理负责并报告工作;
2.编制公司工资、 奖金、 福利方案和年度分红派息方案;
3.监督全公司的财务管理和活动;
4.对各级财会人员的调动、 任免、 晋升、 奖惩等提出建议、 评定,经总经理批准后交付执行;
5.负责搞好全公司财会人员的培训工作,不断提高财会人员的素质和业务水平。
第一百二十一条 总工程师职责:
1.主管公司的业务,负责招标代理全过程中的技术工作;
2.负责审查招标代理方案,主持业务会审工作;
4.确定工程量清单,主持招标、 投标工作;
5.总经理授权委托的其它工作.
第一百二十二条 办公室主任职责:
1.主持办公室全面工作;
2.处理公司日常行政事务,接待、 处理来信来访;
3.做好上传下达、 下情上报工作,深入调查研究,了解掌握情况,发现问题及时向领导汇报,当好领导参谋;
4.处理公司的公关事务,接待户、 客人,策划公司的对外宣传、 广告等大型活动;
5.领导起草公司文件、 报告和编制资料;
6.负责安排公司的会议及活动;
7.协助做好员工培训和计划生育等工作;
8.总经理授权委托的其它工作.
第一百二十三条 办公室职员职责:
1.负责会议记录工作;
2.负责起草公司的文件、 报告;
3.协助主任做好办公室工作.
第一百二十四条 档案保管员职责:
1.承办档案工作;
2.做好档案的收集、 分类整理、 借阅、 移运移交、 保管保存工作;
3.保守档案秘密;
4.承办其它办公室工作.
第一百二十五条 计划财务部部长职责:
1.主持计划财务部全面工作,领导财务人员实行岗位责任制,切实完成各项会计业务工作;
2.执行总经理和各会计师有关财务工作的决定,控制和降低公司的经营成本,审核监督资金的运用及经营效益,按月、 季、 年度向总会计师、 总经理和董事会提交财务分析报告;
3.协助总会计师编制各种会计报表;主持公司的财产清查工作;
4.总经理授权委托的其它工作.
第一百二十六条 出纳员职责:
1.按财务制度规定使用现金和库存现金,不得以”白条”抵顶库存现金,不挪用公款;现金往来按顺序逐笔登记日记帐,,并日清月结,确钞帐相符;
2.按银行结算制度规定办理款项的收付;严禁签发空白支票;对已办妥的收付款凭证,按顺序逐笔登记银行存款日记帐,并结出余额,及时与银行对帐单核对,月末编制”银行存款余额调节表”,确保帐面余额与对帐单余额相符;
3.妥善保管好库存现金、 有价证券、 空白支票、 空白收据和有关印章;
4.按付款审批规定支付款项,不得擅自违反规定付款,防止资金损失;
5.认真审核各项收支凭证,发现问题及时请示汇报,做到各项收、 付款合法和手续完备;
6.积极主动催收各项应收的款项.
第一百二十七条 会计职责:
㈠流动资金核算:
1.拟订流动资金管理和核算实施办法,参与核定流动资金定额,实行管用结合与资金归口分级管理;
2.编制流动资金计划和银行借、 还款计划负责流动资金调度,组织流动资金供应;
3.定期考核流动资金使用效果,不断加速流动资金调动.
㈡固定资产核算:
1.拟订固定资产管理与核算实施办法,划定固定资产与低值易耗品的界限,编制固定资产目录;
2.参与核定固定资产需用量及编制固定资产更新改造计划;
3.办理固定资产购置、 调入调出、 价值重估、 折旧、 调整、 内部转移、 租赁、 封存、 出售及报废等会计手续,进行明细登记核算,定期进清查核对,做到帐物相符;
4.按制度规定计提固定资产折旧;
5.参与固定资产的清查盘点,分析固定资产的使用效果,促进固定资产的合理使用,提高固定资产利用率.
㈢工资核算:
1.按计划控制工资总额的使用;
2.审核工资表,计算发放工资;按制度规定计提发放奖金;
3.进行工资明细核算.
(四)利润核算及分配:
1.编制利润计划,将年度利润指 分解落实到单位;
2.做好利润明细核算,正确计算生产经营、 销售收入和其它收入,认真审核和计算各项成本费用支出,准确计算利润,按制度计算和上交税,制作并登记有关的明细帐,编制利润报表上报;
3.考核、 分析利润完成情况,积极挖潜节支,提出改进建议和措施,努力提高利润.
( 五) 总帐报表:
1.登记总帐,核对帐目,编制资金平衡表;
2.核对其它会计报表,管理会计凭证和帐表.
第一百二十八条 业务部主任职责:
1.主持业务部全面工作;
2.处理公司日常业务事务,接待、 处理来信来访;
3.配合公司的对外宣传、 广告等大型活动;
4.领导起草公司业务文件、 报告和编制资料;
5.做好员工业务培训工作;
6.总经理授权委托的其它工作.
第一百二十九条 业务工作人员职责:
1.承办具体项目的业务工作;
2.承办情报、 信息的收集、 整理、 汇编和发送工作;
3.承办公司日常事务工作。
第八章 企业印、 信管理制度
第一百三十条 公司的印鉴分类由专人保管。
1, 公司的公章、 执行董事的私章、 总经理的私章: 由办公室主任负责保管;
2, 业务专用章、 会计的私章、 出纳的私章: 分别由会计部主任、 会计、 出纳负责保管;
3, 业务专用章、 合同专用章、 核对章: 由总工程师负责保管;
第一百三十一条 印信管理人员应对印、 信使用的正确性负责.
第一百三十二条 凡以公司名义出具的各类文件、 资料需要盖章,必须由总经理在发放单上签字或当面指示, 印信管理人员方能同意使用公章,并应留下底稿和两份印好的以备存档和借阅.
第一百三十三条 公章的销毁,必须经执行董事批准,有两人以上监销并做好登记.
第一百三十四条 各部门出差人员需开具介绍信,必须按出差管理的有关规定分别由部门负责人或主管领导签字.印信管理人员在盖章前,必须认真审核用信用章手续是否完备.若手续不全,用印、 用信领导批准不符或与政策相违背,印信管理人员有权拒绝办理.
第一百三十五条 严禁开具空白介绍信.用便函开出的证明必须一式两份经备存查.
第一百三十六条 印信应严加保管,如有失职、 差错、 丢失或违章乱用,一经发现,需追查有关人员的责任并按章惩处.
第九章 附则
第一百三十七条 各部门可根据本管理细则规定的原则、 精神,结合本公司、 企业的实际情况,制定具体的实施细则,报总经理批准后施行.
第一百三十八条 本管理则自 4月22日起施行.
第一百三十九条 本管理细则的解释权和修订权属于公司.