小沟小学----国有资产管理内部控制流程图.docx

城关镇小沟小学国有资产管理内部控制流程图
为进一步加强和规范我校内部国有资产管理，理顺国有资产管理内部工作程序，建立内部控制机制，更好地服务于我校其他各项管理工作，根据国家、市、县国有资产管理有关政策规定，结合本单位国有资产管理职能职责和实际情况，现制定我校国有资产管理工作流程图。

主管部
门审核
学校审批综合流程图
县国资局审批
按主管部门或国资局批复进行资产处置、账务处理及更新资产管理信息系统数据等
提出申请
限额以上

指示
报国资局备案
主管部门审批
限额以下

学校国有资产配置审批流程图

提出购置计划(申请)
购置资产并进行验收、登记和账务处理（纳入政府采购的依法实施政府采购）
将配置事项纳入年初预算或追加预算并报财政局审批（附县国资局或主管部门的批复文件和相关材料）
主管部门审核
县国资局审批

规定限额以上

主管部门审批
定期报县国资局备案

级指 规定限额以下

说明: 图中“规定限额以上”是指：用财政性资金购买价值1万元及以上的资产购置事项;“规定限额以下”是指：用财政性资金购买价值1万元以下、以及用其他资金购置资产的购置事项。
资产配置需提交的材料
1、正式申请文件，要写明需配置资产的品目、数量、预算金额、经费来源等；
2、经主管部门审核同意的证明材料（主管部门自身或无主管部门的一级预算单位除外）；
3、单位资产存量状况说明；
4、主管部门或国资局要求提供的其他材料。
学校国有资产报废和报损审批流程图
主管部门审核

国资局审批

单位提出申请
规定限

按规定进行资产处置

额以上

4、科学家研究表明昆虫头上的触角就是它们的“鼻子”，能分辨出各种气味，比人的鼻子灵敏得多。及时按规定办理入账手续和账务处理

2、1969年7月，美国的“阿波罗11号”载人飞船成功地在月球上着陆。

1、放大镜为什么能放大物体的图像呢？我们注意到它的特点了吗？（P3）主管部门审批
报国资局备案

15、在显微镜下，我们看到了叶细胞中的叶绿体，还看到了叶表皮上的气孔。

规定限

9、淡水是我们人类和其他生物生存的必需品，但是地球上的淡水资源十分有限，地球上的多数地区缺水。额以下

图中“规定限额以上”的资产处置包括：房屋建筑物、土地、公务（含执法执勤）用车、股权处置和货币性资产损失核销等资产处置事项，以及处置原值在1万元以上的其他资产处置事项。
资产报废或报损需提交的材料

6、化学变化伴随的现象有改变颜色、发光发热、产生气体、产生沉淀物。1、报废（报损）申请文件；

23、我国是世界上公认的火箭的发源地，早在距今1700多年前的三国时代的古籍上就出现了“火箭”的名称。2、《行政事业单位国有资产处置申请表（二）》；

答：水分和氧气是使铁容易生锈的原因。3、能够证明盘亏、毁损以及非正常损失资产价值的有效凭证，如债权有关凭证、购货发票或收据、工程决算副本、记账凭证、固定资产卡片、盘点表及产权证明等有关凭据的复印件（加盖单位公章）和证明，如有特殊情况不能提供相应材料的，附形成损失的情况说明；
4、资产价值在5万元以上的报废、报损，应附后有部门、机构或专家的鉴定报告；

7、对于生活中的一些废弃物，我们可以从垃圾中回收它们并重新加工利用。这样做不但能够减少垃圾的数量，而且能够节省大量的自然资源。5、非正常损失责任事故的鉴定结论及对责任者的处理文件；

16、大量的研究事实说明生命体都是由细胞组成的，生物是由细胞构成的。我们的皮肤表面，每平方厘米含有的细胞数量超过10万个。6、因房屋拆除等原因需办理资产核销手续的，提交相关职能部门的房屋拆除批复文件、建设项目拆建立项文件、双方签订的房屋拆迁补偿协议；
8、主管部门或国资局要求提供的其他材料。