年产4.1万吨米粉生产线项目可行性研究报告.doc

XX市XX粉业开发有限公司
年产4．1万吨米粉生产线项目可行性研究报告

总 论
一、项目概况
项目名称：年产4.1万吨米粉生产线项目
项目建设地点：XXXX市XXXX加工园区XX粉业开发有限公司内

项目建设工期：项目计划于2007年5月动工建设，第一期工程计划2007年10月建成投产、第二期工程2008年11月建成投产，整个项目建设工期为18个月
二、项目内容
项目计划新建5条鲜米粉生产线，形成日产鲜米粉4.1万公斤，年生产1.5万吨的生产能力，新建5条精制直条米粉生产线，形成日产精制直条米粉4.4万公斤，年生1.6万吨的生产能力；同时新建2条即食方便米粉生产线，形成年生产即食方便米粉1万吨的生产能力。项目建成后，可形成年生产4.1万吨系列米粉的生产规模。
三、项目法人单位
XXXXXX粉业开发有限公司是一家集XX传统米粉生产、加工、销售和发展米粉餐饮连锁为一体的企业。公司的前身是XX第一家粉馆，创立于1980年。现有注册资本100万元，占地面积50亩，建筑面积3000平方米，现有员工68人，其中中高级以上职称有2人，拥有米粉生产厂一座，年产5000吨鲜湿米粉和2000吨直条干米粉。
公司的核心产品“XX米粉”源自古老而神秘的XX古辰州(今XX阮陵)山寨，至第九、十代传人在一九八0年重新推出后，抖尽风流，享誉海内外。其“三伏天六朝不腐，三九天半月见韧”的独特品质，更使其成为二千年来XX优质米粉的代名词，因其独特的口味和绝佳的品质而被誉为“中国米粉王”和“天下第一粉”。
“XX米粉”的制作工艺和器具先后获得七项专利和十余项国内外大奖，享誉海内外。国内外数十家媒体作过报道、十余位党和国家领导人接见了XX粉业懂事长。“杂交水稻之父”袁隆平以及近三十个国家的粮食界专家、大批学者参观了“XX米粉展”。数十位国内著名的稻文化专家、民俗学家到XX品尝了“XX米粉”。大批国际和国内民俗学家、稻文化专家参加了“XX米粉节”。九届全国政协副主席万国权为“XX米粉”题词“开拓粉业市场，争创行业先锋”、世界著名书画艺术大师黄永玉盛赞“XX米粉”，并亲书“中国米粉王” 相赠。
“XX米粉”先后获得；“亚太国际贸易博览会银奖”、“中国国际新技术名优产品博览会金奖”、“ 中国专利技术博览会银奖”、“ 北京国际发明展览会金奖产品奖”、“ 香港国际新技术博览会金奖”、“ 日内瓦国际发明金奖” 、“ 亚洲国际新技术新产品博览会科技发明进步奖”、“2003年度国家专利技术发明一等奖”、“国家科学技术成果进步奖”、“尤里卡万国发明博览会金奖”、“中国优质产品”、“中国知名商标” 和“消费者信得过单位”等奖项和荣誉。
“XX米粉”产品在市区内拥有200多个配送网点，产品销售至全国10余个省份。
四、项目投资
本项目计划总投资5180万元。其中固定资产投资为3180万元，流动资金为2000万元。
五、经济评价
本项目全部建成投产后，可年实现销售收入18800万元（其中鲜米粉为2400万元，精制直条米粉为6400万元，即食方便米粉为10000万元），利润4068.51万元，税金3400.63万元。
六、效益指标
本项目投资回收期为1.27年，投资利润率为78.54%，投资利税率为144%，盈亏平衡点为15.04%。
第一章 项目背景
一、行业依据
米粉是我国城乡人民群众所喜欢的传统性大众食品，特别是在南方水稻主产区，80%的人的早餐主食是米粉，20－30%的人的快餐或便餐主食是米粉。随着经济发展和人民生活水平的提高，工作生活节奏加快，食物结构也相应发生了变化，人们的生活饮食习惯已开始向方便快捷型的营养、绿色食品方向发展，在这一转变过程中米粉更易被大众所接受。
在方便食品方面，根据统计部门的资料，方便面在我国每年有300亿元人民币的消费量，方便米粉至少有150亿的消费量，但是目前方便米粉的市场供应总量不超过5亿，方便米粉市场发展空间巨大。在全国的米粉行业中，许多传统作坊式的生产加工因不符合食品安全及卫生规范，已逐渐被现代化的生产线取代，给米粉生产带来巨大的商机。国家已出台食品安全准入法规，XX市将在2008年1月开始实施，实施后将为规模企业开拓市场创造更为有利的条件。
再则，米制米粉、方便粉丝还可大量出口创汇，市场前景广阔，潜力巨大。
二、区域依据
米粉生产主要原材料是大米。XX省享有“鱼米之乡”的美誉，XX是杂交水稻的诞生地，项目所在地及其邻近县市土地肥沃、气候温和、雨量充沛，特别适合农作物生产，其主要家产品为稻谷，且品质优良，4.1万吨米粉生产线的原料供给有充足的保障。
由于米粉香醇甘美、柔和滋润、易消化、味道适中，已逐步成为一种集营养、卫生、方便、保健、耐储存、价格低廉于一体的健康食品。不但在南方各省有销售米粉的商店。米粉餐馆也比比皆是，而且在全国其它省市逐步兴盛起来，并以每年15%的速度递增，其产品已远远满足不了市场需求。
本地市场中，XX地区消费米粉保守估计按人口5%计算，有32万人，每人日消费直条干米粉0.25斤，则日需直条干米粉40吨，仅XX城区日消费鲜米粉60吨（信息来源：XX市技术监督局），而市区90％的米粉生产企业不符合食品安全卫生要求(见2007年3月29日《XX日报》),其它县市的状况更差。各级食品安全监管部门正加大监管力度，决心取缔这些小作坊，同时希望能有一家上规模的米粉企业为市民提供安全卫生的米粉。
第二章 产品方案及销售策略
一、产品方案
产品品种：鲜米粉，精制直条米粉，即食方便米粉。
产品质量标准：执行国标GB2713－81国家食品卫生标准。
产品合格率：≥99%。
生产规模：
（1）、年产鲜米粉1.5万吨。
（2）、年产精制直条米粉1.6万吨。
（3）、年产即食方便米粉1万吨。
二、销售策略
产品销售主要面向本地、华南地区、同时也扩大在其它地区的销售量。销售对象：鲜米粉以本地市区内米粉餐馆为主、精制米粉以城市商场、粉店及农贸市场为主，方便米粉以各大超市为主。力争产品在XX当地的市场占有率达到80%，在华南地区达到10%，在其它地区达到5%，力争产销率达成100%。
第三章 生产技术
一、工艺流程
1、鲜米粉：大米――提升输送――除砂石――射流清洗――浸泡――磨浆――蒸粉――挤丝――松丝――上架――称量――装袋――封口――杀菌。
2、精制直条米粉：大米――提升输送――除砂石――射流清洗――浸泡――真空脱水――粉碎――筛理――拌粉――盛开挤丝――第一次时效处理（静置老化、松丝）――压力蒸粉――第二次时效处理（静置老化、松丝）――上架――干燥――下架――切割――称量――装袋――封口――装箱――打包――成品入库。
3、即食方便米粉：大米――去石――精碾――缓冲仓――清洗――浸泡――磨浆――筛滤――真空脱水――搅拌熟化――蒸粉――挤片――挤丝――成型――复蒸――切断――烘干――冷却――包装――杀菌――成品入库。
二、技术方案
主要性能：
粉丝直径（ｍｍ）：0.5－0.6
水分（%）：干粉≤0.5、鲜粉≤50
灰份基干（%）：≤0.6
总酸度（%）：≤1.0
理化指标：
铅（ｍｇ∕ｋｇ，以ｐｂ计）：＜0.20
砷（ｍｇ∕ｋｇ，以Aｓ计）：＜0.20
二氧化硫（ｍｇ∕ｋｇ，以S02计）：＜10.30
三、设备选择
1、鲜米粉生产设备
主要设备：射流洗米机、磨浆机、挤丝机、全自动履带式蒸粉柜、包装封口机、工业锅炉等。
共需5条生产线，可从桂林或常德购进。每条生产线所需设备具体见附（一）：鲜米粉生产设备表。

2、精制直条米粉生产设备
主要设备：射流洗米机、粉碎机、立式拌粉机、挤丝机、鼓风机、专用蒸柜、精制直条米粉专用低温烘房、切粉机、包装封口机、工业锅炉（或生活锅炉、热风炉）等。共需5条生产线，可从深圳或南昌购进。
配套设备：按主要设备需求配套（含计量、检验、包装设备等）每条生产线所需设备具体见附（二）：精制直条米粉生产设备表。
3、既食方便米粉生产设备
主要设备：原料仓、提升机、碾米机、切断机、烘干房、电控柜、配套锅炉等。共需2条生产线，可从广州或深圳或南昌购进。
配套设备：按主要设备需求配套（含计量、检验、包装设备等）每条生产线所需设备具体见附（三）：即食方便米粉生产设备表。
4、即食方便米粉调味生产设备
可从上海等地购进全自动成套设备。
5、包装线生产设备
可从上海等地购进全自动真空包装设备。
四、环境保护
本项目建成后，基本不存在环境污染，其工艺过程中产生的污染源只有少量的烟尘、废水及废渣。
烟尘、废渣：
本工艺过程中的烟尘、废渣是指锅炉房煤炭燃烧后所产生的烟尘和废渣，安装烟尘过滤烟尘，废渣运至环卫部门指定地点，并在工艺控制中，提高燃烧的空气过剩系数，使燃烧，既有利于节约能源，也可防治污染。
废水：
本工艺过程的废水是指大米漂洗后的废水，这些漂洗水中含有丰富的营养成份，是养殖家禽畜的理想用水，即可回收利用发展养殖业，也可送给养殖大户或农户，剩余废水经处理达标后排入江河。
第四章 组织与定员
一、组织机构
本项目的建设，设立工程指挥部，由公司总经理担任指挥长。工程建设完成后，设立全资子公司，实行经理负责制，由经理主持该子公司的生产、经营和日常工作，并定期向公司总经理汇报经营和财务状况。子公司组织机构图见附件。
二、劳动定员
1、管理人员定员（见下表）：
岗位
名称
经理
办公室
财务部
生产部
研发部
营销部
保安部
合计
人数
4
4
3
8
8
15
4
46
2、生产及辅助岗位定员：按每道工序每班1人，再适度增加的原则，5条鲜米粉生产线约需150人，销售配送人员30人；5条精制直条米粉生产线约需56人；2条即食方便米粉生产线需60人，辅助岗位约需20人，共计296人。
三、劳动力来源
本项目生产及辅助岗位定员296人，招工范围定于中方县及XX市其他县、市、区，要求具备高中以上文化人员；管理人员46人面向全国各地及大专院校招聘。
四、培训计划
工人进厂后，在项目进行安装、调试的前三个月由公司组织进行全面的培训，经考核合格后上岗。
第五章 建设条件
一、厂址选择
项目选址在XXXX市XXXX加工园区XX粉业开发有限公司内。
二、土地供给
项目计划用地50亩。XX粉业开发有限公司在XX工业园内有50亩可规划。
三、能源、动力
供电：项目建设需配备1000KVA生产用电、100KVA生活用电变压器各一台，生产、生活用电就有保障。
供水：项目主要使用自来水，年计划用水5万吨。XX加工园区现有供水设施即可。
四、通讯条件
公司程控电话和移动通讯均已开通。
五、交通条件
通讯十分便捷。项目区紧临320、209国道和正在建设的上瑞高速公路、规划建设的临三高速公路及枝柳铁路中方站；距XX市区只有5公里，交通便利、地理位置极佳。
第六章 原材料供应
一、主要原料
大米是本项目的主要原材料。本地市场大米供应量充足，本项目加工鲜米粉、精制直条米粉和即食方便米粉，年需大米约3.75万吨。资源供给有保障。
二、辅助材料
本项目所需的菜籽油和调味包所需的各种调味品及原料如牛肉、鸡、猪肉、葱、盐、酱油等，均可在本地市场购买，资源完全有保障。
第七章 投资估算
一、项目总投资及构成
项目计划总投资5180万元，其中固定资产投资3180万元、流动资金2000万元。具体，见[附（四）：项目投资估算表]。

二、资金筹措
项目计划总投资5180万元，由公司自筹2000万、其余通过银行用资产抵押贷款和申请政府农业产业化项目贷款。
第八章 财务评价
一、产品总收入
参考XX当地各大商场、超市、粉店同类产品批零价格和XX、深圳等华南省、市现有同类产品出厂价，在充分考虑价格风险的前提下，鲜米粉出厂价1600元∕吨。精制直条米粉保守出厂价4000元∕吨、即食方便米粉保守出厂价10000元∕吨。
年销售收入：1600ｘ1.5万＋4000ｘ1.6万＋10000ｘ1万＝18800万元
二、产品成本估算
外购原材料费。鲜米粉按出粉率200%计算, 精制直条米粉和即食方便米粉按保守出粉率87%计算，年产4.1万吨米粉需大米约3.75万吨。按2200元∕吨计算是，需8250万元。
外购辅助材料费。菜籽油、牛肉、猪肉、调味料等年需412.5万元（按原材料费的5%/计算）。
煤、水、电费。年需约1128万元。
包装费。年需94万元（按销售收入的0.5%计算）。
折旧费。本项目固定资产投资2176万元，使用年限10年，每年折旧费217.6万元。
维修费。每年按固定资产原值的1%提取，每年需维修费21.76万元。
员工工资及福利费。按每人每年1.2万元计发，年需工资410.4万元；福利费按工资25%计提102.6万元。两项合计513万元；
车间管理费。每年130万元。
销售费。按销售收入的1.5%提取，正常年需282万元。
企业管理费。按销售收入的0.5%提取，正常年需94万元。
技术开发费。按销售收入的1%计算，正常年需188万元。
税金：增值税按销售收入18800万元减去原辅助材料和煤水电费用11330.86万元后的17%计算为1269.75万元。再以增值税为基础缴纳城建税（7%）和教育附加费（3%），正常年营业税金及附加费为1396.73万元。企业所得税为纯利润的33%是2003.9万元。税金总计为3400.63万元。
产品成本总额：上述12项成本合计：14731.49万元。
三、年利润总额
年利润：产品总收入－产品成本总额＝4068.51万元；
四、投资回收期
投资回收期：5180万元÷4068.51万元＝1.27年
五、投资利润率
投资利润率＝4068.51万元÷5180万元＝78.54%
六、投资利税率
投资利税率＝（4068.51万元＋3400.63万元）÷5180万元＝144%
七、盈亏平衡分析
从上述可知，项目达产后
年销售收入为18800万元；
固定成本＝工资福利513万元＋折旧费217.6万元＋维修费21.76万元＋车间管理费130万元＋企业管理费94万元＋技术开发费188万元＝1164.36万元； 可变成本＝外购原材料费8250万元＋外购辅助材料费412.5万元＋煤、水、电费1128万元＋包装费94万元＋销售费282万元＝10166.5万元；
税金与附加为1396.73万元，综合税率为7.43%。设计能力为4.1万吨。则项目利润为0时，生产能力利用率和盈亏平衡点为：
BEP（生产能力利用率）＝（利润0＋固定成本1164.36）÷[18800×（1－综合税率7.43%）－可变成本10166.5]ｘ100%＝15.04%
BEP（产量）＝41000ｘ15.04%＝6166.4（吨）
计算结果表明，在生产负荷达到设计能力的15.04 %时（年产6166.4吨），即可实现盈亏平衡，说明项目对市场的适应能力较强。
目 录
第一章 项目概况 1
1.1项目名称 1
1.2建设地点 1
1.3投资规模目标 1
1.4建设内容 2
1.5建设进度安排 3
1.6资金筹措 3
1.7主要经济指标 3
1.8项目建设条件 4
第二章 项目单位基本情况 6
2.1公司概况 6
2.2公司技术实力 6
2.3公司荣誉 7
第三章 项目必要性 8
3.1产业政策符合性 9
3.2行业现状和发展趋势 10
3.2.1行业发展现状 10
3.2.2发展趋势 15
3.3项目特色及竞争优势 16
3.3.1项目特色 16
3.3.2竞争优势 17
3.4对产业发展的影响和对地区经济发展的贡献 18
3.4.1项目对产业发展的影响 18
3.4.2项目对区域经济发展的贡献 20
3.5产品市场分析及前景分析 20
第四章 项目实施方案 23
4.1建设规模及产品方案 23
4.2主要建设内容 23
4.3技术方案 24
4.3.1生产方法 24
4.3.2工艺流程 25
4.3.3技术来源及先进性 26
4.4主要设备方案 27
4.4.1设备选购原则 27
4.4.2设备选择和配置注意事项 28
4.4.3主要设备选型 28
4.5工程方案 33
4.5.1建筑物方案 33
4.5.2公用辅助工程 36
4.5.3环境保护 39
4.5.4节能措施 42
第五章 项目实施进度 44
5.1项目建设期 44
5.2 实施进度安排 44
5.3 已完成投资情况及构成 46
第六章 项目投资和资金筹措方案 47
6.1投资概算 47
6.1.1投资概算依据 47
6.1.2总投资 47
6.1.3建设投资 48
6.1.4流动资金估算 48
6.2资金来源及使用管理 48
6.2.1资金来源 48
6.2.2企业自筹能力分析 48
6.2.3银行贷款能力分析 49
6.2.4资金管理 49
第七章 项目效益评价 52
7.1财务评价 52
7.1.1财务分析依据 52
7.1.2营业收入 52
7.1.3营业税金及附加 53
7.1.4成本及经营成本估算 53
7.1.5盈利能力分析 53
7.1.6偿债能力分析 54
7.1.7不确定性分析 55
7.1.8财务评价结论 57
7.2社会效益评价 58

附表：
附表1建设投资估算表..............................................................59 附表1-1土建工程投资明细表.......................................................60
附表1-2设备投资明细表...............................................................61
附表2流动资金估算表..................................................................67
附表3项目总投资使用计划与资金筹措表...................................68
附表4营业收入、营业税金及附加和增值税估算表....................69
附表5总成本费用估算表..............................................................71
附表5-1外购原材料费估算表.......................................................72
附表5-2外购燃料及动力费估算表................................................74
附表5-3固定资产折旧费估算表...................................................75
附表5-4无形和递延资产摊销估算表............................................76
附表5-5工资及福利费估算表.......................................................77
附表6利润及利润分配表..............................................................78
附表7项目投资现金流量表..........................................................79
附表8项目资本金现金流量表......................................................80
附表9财务计划现金流量表..........................................................81
附表10资产负债表.......................................................................83
附表11借款还本付息计划表........................................................85

附图：
厂区总平面图................................................................................86

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