麻竹食用笋产业化建设项目可行性计划书.doc

仙女湖区麻竹食用笋产业化建设
项目可行性研究报告
1. 项目概要
项目名称：仙女湖区麻竹食用笋产业化建设
项目属性：新建
项目申报单位：仙女湖区钤阳管理处
项目负责人：
项目承担单位：仙女湖区钤阳管理处
钤阳水产场（龙头企业）
技术依托单位: 新余市林业局
项目起止年限: 2002～2004年

项目建设概要
毛竹（Phyllostachys pubescens）在我省广有分布，采收冬笋后，于4月至5月上旬采收春笋。全省食用笋总量不少，但缺乏夏秋笋，难以形成鲜笋的周年供应。然而，麻竹（Sinocalamus latiflorus）笋正是夏秋笋，5月中旬到10月采收，7～8月为盛产期，毛竹笋加上麻竹笋，便可以实现鲜笋的周年市场供应。
由于我省自然生态条件的限制，麻竹在我省分布极少，主要分布在我国台湾和福建等省。地处仙女湖区西部的钤阳湖，因小气候的作用，得天独厚地具备非常适于麻竹生长生态条件，这在全省极为少见。
因此，仙女湖区钤阳管理处，计划2002～2004年在钤阳湖畔，实施“仙女湖区麻竹食用笋产业化建设”项目。一是为我省建立6000亩的麻竹种基地，丰富我省笋用竹资源；二是促进我省食用鲜笋的周年供应；三是利用麻竹和毛竹形态、风格、欣尝价值的不同，增强仙女湖景区的生态多样性与景源价值；四是实行产加销“一条龙”“绿色食品”生产，改变仙女湖区农产品加工企业几乎空白的现状，带动农民增收促进财政增长。
项目主要建设内容一是引进麻竹笋良种建立6000亩基地；二是新建加工厂和购置有关设备，开展麻竹笋系列产品加工。
项目总投资416万元，其中固定资产投资占99%。静态和动态投资回收期分别为4.41年和4.68年;项目建设期投资利润率7.6%,2008年正常投产则上升到275.6%，项目净现值为4261.79万元,净现值率为10.24，现值指数11.24,内部报酬率79%，大大高于现行农业项目10%的折现率,完全符合净现值≥0，净现值率≥0，现值指数≥1，内部报酬率≥折现率的项目投资可行条件。
项目建成后，年产鲜笋6000吨，鲜销1000吨，加工5000吨，净利3483.25万元，上交税金673.41万元。钤阳处农民人平年增收1711.6元；龙头企业年均获利517.89万元、上交税金252.5万元，投资方案经济上和技术上完全可行。而且投资盈亏平衡生产利用率BEP=1.81%,具有很强的适应市场及抗御风险的能力。
由于钤阳处刚成立不久，经济基础差，特请求上级支持项目资金286.2万元，全部用于固定资产投资；自筹解决129.8万元的自筹方案落实。
项目实施的龙头企业实力较强，并与台商合作，有利于产品打入国际市场，技术依托单位力量雄厚，农民积极性较高，仙女湖区极为关注本项目的实施。当前正本项目实施的有利时机。
2. 项目背景
2.1 项目提出主要背景
毛竹（Phyllostachys pubescens）在我省我区广有分布，毛竹笋4月至5月上旬为收获期，全省总产量不低。而麻竹（Sinocalamus latiflorus）主要分布在我国台湾和福建等省，我省分布很少。麻竹合轴丛生，和毛竹散生不同，风格各异；高可达20米，径20厘米，竿绿色；适生区年降水量1400mm以上，年平均相对湿度70%～82%，年平均温度17～22℃，极端低温-5℃，土层深厚疏松富含硅，pH值4.5～7。麻竹栽植于冲积平原，江畔塘边，或山坡下部谷地，5月中旬收初笋，7～8月盛收期，10月收末笋，正是省内毛竹笋停收季节。它和毛竹的冬笋、春笋一起，便能形成我省鲜竹笋的长年供应。平均亩产1000～1500公斤，略高可达2500公斤，最高可达5000公斤。其笋体粗大、壁厚近实心，最适宜整形切片，是制造笋罐的理想原料。
仙女湖区西部的钤阳管理处，有1958年兴建江口发电站而形成的3万多亩的钤阳湖。湖区年降水量1600mm左右；年平均相对湿度80%左右；年平均温度17.5℃，极端高温为39.1℃，极端低温-3.2℃；历年无霜期270天。湖畔全是丘陵坡地，土层深厚土壤疏松含硅较高，pH值4.5～6.5，并富含大量的有益微生物。气候条件和土壤条件非常适合麻竹的生长。
钤阳管理处全处4个行政村，现有农业人口1852户，6421人居住于湖畔，由于钤阳湖淹没了万顷良田，农民耕种的主要是丘陵坡地和少量的新辟农田。在湖畔新栽5000亩连片麻竹笋，并通过龙头企业开展麻竹笋系列产品加工出口，建设全省唯一的麻竹良种和产业化基地，对于促进曾经为江口电站建设作出了巨在贡献的湖区农民增收，具有重要的经济意义。
麻竹是禾本科（Gramineae）竹亚科（Bambusoideae）多年生常绿植物，和毛竹（Phyllostachys pubescens）相似但不相同,不是毛竹，胜似毛竹，在风景区新栽一片麻竹林，必然为景区增加一道使人心旷神怡的美丽风景。
麻竹和毛竹一样，根系发达，盘根错结，具有良好的固土保水作用，对于防止湖畔水土流失、促进仙女湖区的生态平衡，具有极其重要的生态作用。
一是自然条件适宜；二是有龙头企业的带动形成产业化生产，能促进农民增收；三能丰富我省食用笋竹种质资源；四可为景区增色；五是促进生态平衡。综合起来就是本项目提出的主要背景。
2.2 项目可研主要依据
项目一经提出，就必须进行项目的可行性研究。进行可行性研究的前提条件，一是项目开展必须符合国家当前的产业政策；二是项目承担单位是否具备资质；三是项目立项依据必须充分；四是当前是否为项目建设的有利时机。依据以下几点，“仙女湖区麻竹笋产业化建设”项目应该进行投资方案详细设计。
1、“绿色食品”的生产是当前国家所要求的。麻竹笋生产加工，是从所周知的“绿色食品”的生产与加工，完全符合当今国家的产业政策，是国家积极扶持的农业产业化项目。特别是省内毛竹笋基地已有不少，但独具特色、鲜竹笋收获期长并与毛竹笋错开的麻竹笋产业化基地建设，至今我省未见报道。
2、项目承担单位资质具备。钤阳管理处是仙女湖区的派出机构，行使着乡镇党委、人民政府的党政职能，下辖4个行政村和1个国营水产场（企业），内部设立了相关的农业技术推广等事业机构，领导和指导着全处的农业生产。当地农业生产中的“白田百合”、“昌田白术”、“钤阳湖淡水鱼”，被誉为“钤阳三宝”，不但具有一定的规模，而且远销湖南等地，经济效益可观。充分地表明钤阳管理处具备本项目承担单位的资质。
由原宜春地区水产场演化而来的分宜县水产场，2001年正式被钤阳管理处接管，改名为“钤阳管理处水产场”，是注册多年以经营钤阳湖水产业为主的国营企业，现有干部职工120多人，固定资产240多万元，年创利税120多万元；最近又与台湾恒笙公司订立了有关合作生产、加工、销售麻竹笋系列产品的协议书。因此，钤阳管理处水产场亦完全具备担当本项目龙头企业的资质（详见《附件一、钤阳管理处水产场企业法人执照》《附件二、钤阳管理处水产场2000年资产负债表》）。
3、项目开展无环境污染并具良好的生态效益。麻竹笋的生产无公害产生是众所周知的，麻竹笋的加工也将不产生环境污染；并且麻竹林又将形成一道美丽的旅游风景点，生态效益好。
4、项目开展不仅必要而且可行。项目区一是自然条件适宜；二是有龙头企业的带动形成产业化生产，能促进农民增收；三可为景区增色；四有利于生态平衡；五是具备资源和技术等方面的条件。因此项目开展不仅必要而且可行。
5、当前是项目开展的有利时机。首先，钤阳管理处刚刚挂牌不到半年，本项目是该处着手的第一个项目，能够集中人力、物力和财力办好本项目。其次，农产品加工及其产业化是仙湖区的弱项，仙湖区领导对本项目的实施极为重视，将给予全力支持。其三，正在日益高涨的“绿色食品”浪潮，其势头有增无减，国际国内市场对麻竹笋等“绿色食品”需求日趋增加。所以，当前是实施本项目的极好时机。
2.3 项目区现状描述
2.3.1 自然地理条件概述
仙女湖区位于袁河中游，跨东径114°32¢~114°51¢，北纬27°33¢~28°48¢之间。东连本市渝水区，南与吉安、安福、分宜县相界，西接宜春市的袁州区，北与分宜县、渝水区毗邻。区办事机构设在河下镇，东距新余市10公里，西距分宜县城23公里。浙赣铁路横贯东西，分文铁路穿境而过。属亚热带季风气候，多年平均气温为17.5℃，年降水量1600mm左右，无霜期269天。
全区土地面积354.76平方公里，袁河自东向西纵贯全区，仙女湖和钤阳湖等水域面积达到50平方公里，常年蓄水3亿立方米，湖内岛屿林立，湖水清澈透明，多年平均含沙量为0.064/m3，水质好且无污染，是新余市城区居民的主要生活水源。土壤类型以红壤和冲积土为主。全区森林复盖率达到80%，共有野生和栽培植物220科，765属，约3000种，占全国总科353科的62.3%；区内有我国特有植物18属，占9.5%;有国家级保护植物50种。
基地建设区钤阳管理处位于仙女湖区西部，全处总面积56.76平方公里，耕地6398亩，丘陵、山林面积9080亩，水面3.5万亩。土壤以红壤和冲积土壤类型为主。属亚热带湿润气候，年平均温度17.5℃，一月平均气温5.3℃，七月平均气温29℃，年降水量1590.9mm，无霜期269天左右。风力年均1.6～2级，夏季风力4级以上约20天，秋季风力2级左右，常年以东北风和西南风为主。自然生态条件非常适宜麻竹的生长。
2.3.2 社会经济发展现状
全区下辖2个乡、镇和1个管理处、1个林场。总人口4.7万人。2000年，全区国民生产总值11277万元，人均国民生产总值4034元，全区农民人平纯收入2450元。区内交通方便，通讯发达。区内的仙女湖旅游城位于省属企业江口发电厂所在地，另有省属厂矿3家。全区活立木蓄积量大，林业是全区重要产业之一；农业盛产水稻和棉花；旅游业是全区的重要支柱产业；工业及其农副产品加工业较薄弱。
基地建设区钤阳管理处下辖白田、池塘、横溪和昌田4个行政村及钤阳水产场,41个自然村.总人口约7000人,其中农业人口1852户,6421人,90%属库区移民，基本集中居住在钤阳湖畔。管理处设在白田村境内，东距仙女湖旅游城10公里，西距分宜县城7公里。农业以水稻和渔业为主，“白田百合”、“昌田白术”、“钤阳湖淡水鱼”，被誉为“钤阳三宝”，名胜风景点甚多，旅游业日趋发达，农副产品加工业几乎空白。2000年农民人平纯收入2437元。境内有省属企业3家。
2.3.3 农业生产突出问题
1、林渔业比重较大，但产品加工缺乏。仙女湖区完全因美丽的风景区而建，划原渝水区和分宜县的部分乡（镇）、村和1个县级林场。农产品几乎全部销售原产品，加工企业近于空白，农民增收难。
2、优化农业必须服从景区生态需要。仙湖区植物资源十分丰富（详见《附件三、仙女湖区主要优良珍稀造林绿化树种表一～表八》），农民进行资源开发能在短期增收明显。然而，由于全区经济建设项目必须服从景区生态建设的需要，进一步开发现有的资源将对景区造成不良影响。因此，建设具有经济和生态效益并举的项目显得十分迫切。
3、辖区新成立，经济基础薄弱。仙湖区特别是基地建设区的钤阳管理处，新划4个行政村和1个水产场组成，经济基础相当的薄弱，发展农业生产缺乏资金。
2.3.4 项目建设十分必要
1、麻竹笋是我省缺乏的优质笋竹种。由于麻竹笋所需的生态环境，导致我省麻竹笋分布极少。但基地建设区广阔的水面和巨大的水体，造成了基地建设区独特的湿润性小气候，十分适宜麻竹笋的生长，实施本项目能为我省增加优质的笋竹种质资源，具有十分重要的生态和经济意义。
2、麻竹笋和毛竹笋实现冬、春、夏秋鲜笋周年供应。我省是全国毛竹大省之一，毛竹冬笋和春笋量大。但毛竹春笋的采收期是“谷雨”到5月上旬，此后市场上鲜笋脱销。而麻竹笋的采收期是5月中旬到10月。毛竹笋和麻竹笋能实现鲜冬笋、春笋、夏秋笋的周年供应，一是繁荣了市场，二是确保竹笋加工企业鲜笋原料的供应。
3、麻竹笋基地建设增强景区环境质量。麻竹和毛竹一样，具有良好的保水固土、绿化环境作用。但麻竹和毛竹的形态及生长习性方面上又有区别，前者为丛生，后者为散生。在毛竹林中游走必须小心伐竹后留下锋利的竹蔸刺脚，因此毛竹林宜观不宜游。然而，麻竹在母竹为中心的一定范围内丛生，伐竹后的竹蔸仍保持在竹丛中间，竹丛之间保持着一定的距离宜供游人行走，因此，麻竹宜观又宜游。这无疑增强了景区的景源欣尝价值。
3. 项目需求与条件分析
3.1 项目需求分析
1、市场分析。中国、日本和东南亚地区是世界竹笋三大产地，产笋数量和品种以我国最多。由于世界上流行把竹笋当作蔬菜食用，因此形成了世界竹笋三大销售市场：即欧美市场，以销售片状麻笋尖笋罐头为主；日本市场，以销售整只或丝状水煮毛竹笋罐头为主；东南亚市场，为两者兼销。销量最大是欧美市场，其次是日本。
由于石油农业时代的到来，多数的农产品都受到农药的污染，唯有竹笋刚出土不久就采收，根本不施用农药和受到污染。因此，竹笋成为国内和全世界人民公认的无公害“绿色食品”，国内需求量日趋增大，出口数量也有增无减。
本项目龙头企业已经营销售水产品多年，有一批善经营懂管理的骨干和精干的经销人员，对于麻竹笋系列产品的销售有了良好的基础。加上台湾恒笙公司与龙头企业的合作，对于系列产品进入三大国际市场十有利，麻竹笋系列产品的销售前景可以说很乐观。
2、社会需求。竹笋营养十分丰富。每100克竹笋含蛋白质2.6克，脂肪0.2克，食物纤维1.8克，碳水化合物1.8克，灰分0.8克，硫胺素0.08毫克，核黄素0.08毫克，尼克酸0.6毫克，抗坏血酸5毫克，维生素E0.05毫克，钾389毫克，钠0.4毫克，钙9毫克，镁1毫克，铁0.5毫克，锰1.14毫克，锌0.33毫克，铜0.09毫克，磷64毫克，硒0.04微克。此外，还含有多量的18种氨基酸。竹笋的蛋白质和维生素的含量和草菇相当，而无机盐及微量元素更为丰富，其营养素高于大白菜1倍以上，特别是含有具抗癌作用的多糖类。竹笋的特异鲜味能使不少菜肴增添美味，有利于增振营养素的摄入，具有防癌、减肥、美容等特殊保健作用。竹笋性寒、味甘，有消食化痰、滑肠利尿、透疹解毒等医疗功效。
由于竹笋丰富的营养成分和多项特异的功效，导致了竹笋的广泛社会需求。我国人民烹调的竹笋著名菜肴就有干扁春笋、拌文武笋、如意冬笋等数十道；我国竹笋加工品种也有酱笋、酸笋丝、五味香笋条、油闷笋、白笋片、羊尾笋、霉笋、烟笋、玉兰片、笋干等数十个种类，供应着国内市场和出口。
可见，竹笋的社会需求是长期的、广泛的。
3、经济生态发展。麻竹笋生产多于湖畔、谷地下坡，一是不占用农田；二是保护生态；三是麻竹杆可用于加工成各种蔑制品；四是麻竹笋加工增值并可出口创汇；五是笋竹的加工投资不是很大，并且可以消化大量的农村剩余劳动力，提高我国农业劳动的比较效益。
3.2 项目条件分析
1、资源条件具备。钤阳管理处现有可供麻竹笋生产的湖畔地和低谷坡地1万亩左右，具备建设麻竹笋基地的土地资源条件；全处人均耕地不足1亩，具备了劳力资源条件；特别是所具备的完全适宜于麻竹笋生长的自然生态和气候资源条件，在省内是省见的。
2、交通通讯便利。基地建设区公路发达，钤阳管理处和龙头企业正处于白田火车站附近，距离分宜火车站和新余都在20公里之内；程控电话通达各个自然村，“钤阳湖”网站正在建设当中，交通和通讯均很便利。
3、技术人才具备。钤阳管理处农业技术推广站有技术人员3人；各村也都培养了专职的农民技术员；因地处依山旁水年年造林，群众具有丰富的植树造林经验；加上有新余市林业局雄厚的技术力量依托，建设麻竹笋基地的技术力量已经具备。
4、经管人员充足。刚刚组成的钤阳管理处的机关，其工作人员都是经过挑选、考试招聘而来的，素质较高；龙头企业经营多年，培养了一批经营管理人才，对本项目的实施极为有利。
4. 项目投资方案设计
4.1 项目建设主要目标
本项目实施后将实现下列目标：（1）引进麻竹笋良种苗，建设麻竹笋基地6000，年产麻竹鲜笋6000吨，；（2）新建麻竹笋加工厂1个，加工系列产品年耗鲜竹笋5000吨。（3）项目正常投产后，实现利税4156.7万元，其中净利3483.25万元，上交税金673.41万元；平均每吨净利5805.42元、上交税金1122.36元。（具体详见《附表1、仙女湖区麻竹食用笋基地建设项目组成表》）。
4.2 项目建设主要措施
4.2.1 项目建设技术模式
1、引进优质麻竹种苗。 由于我省缺乏麻竹种苗，拟从福建省引进优质麻竹笋种竹15.6万株，建设省内最大的麻竹笋种基地，将来可向全省供种（具体详见《附表1、仙女湖区麻竹食用笋基地建设项目组成表》、《附表2、仙女湖区麻竹食用笋基地建设项目总体规划表》、《附表3、仙女湖区麻竹食用笋基地建设项目2002年实施计划表》、《附表4、仙女湖区麻竹食用笋基地建设项目2003年实施计划表》、《附表5、仙女湖区麻竹食用笋基地建设项目2004年实施计划表》）。
2、麻竹笋系列加工产品生产。 土建麻竹笋加工厂；购置加工设施设备；采用传统工艺生产酱笋、酱笋、白笋片，采用“天目笋干”生产技术生产笋干等系列加工产品（具体详见《附表1、仙女湖区麻竹食用笋基地建设项目组成表》、《附表2、仙女湖区麻竹食用笋基地建设项目总体规划表》、《附表3、仙女湖区麻竹食用笋基地建设项目2002年实施计划表》、《附表4、仙女湖区麻竹食用笋基地建设项目2003年实施计划表》、《附表5、仙女湖区麻竹食用笋基地建设项目2004年实施计划表》）。
4.2.2 项目建设工艺流程
1、麻竹基地建设 基地选址 按5×5m行株距开1～1.5m见方、深60～80cm的穴 曝晒1个月以上 穴施腐熟农家肥10～15Kg（经1周后栽植） 选7～8个月、未发过笋、胸径6～7cm、每侧4～6个笋目的母竹作种竹 3月下旬～4月上旬栽植 栽后浇水隔周再浇水次
勤中耕除草 每10～15天先稀后浓酌施粪水（或1%尿素水）1次到立秋止 越冬 献开（年初扒开表土使竹头和笋头裸露） 献开后3～5日始施肥后2周施肥1次促发笋
灌溉中耕除草 培笋 采笋后笋穴封土。
2、麻竹笋系列产品加工 （1）酱笋 鲜笋去壳洗净
切5～6cm的块 切笋圈 拌匀部分配料待用 拌匀的配料放入坛底一层 放一层竹笋 再放入配料
再入一层竹笋 满口后放些食盐 加盖封口。
（2）酸笋 鲜笋去壳洗净 切成5～6cm的块 切成丝 清水煮（强火） 熟后加适量食盐等 贮存于木桶或瓦罐 1个月后发酸 分装于洁净的玻璃瓶中。
（3）笋干 鲜笋去壳切去头部 洗净入大锅加少许食盐 煮2～3小时沥尽盐水 置于焙笼文火烘干
成“直尖” 剪下笋尖加火焙制 成“焙熄”
余下笋坯揉圆，木锤击扁 1小时后取出 成“扁尖”
择笋干嫩度、笋形分级 装袋。
（4）其他（略）。
4.2.3 项目建设组织措施
（1）钤阳管理处成立项目实施领导小组，指导、协调项目实施中的各项工作。
（2）处农技站及有关村领导、技术人员负责麻竹种竹的引进；技术培训和技术指导。
（3）钤阳水产场负责麻竹加工厂土建工程、设备购置安装、产品加工、销售。
（4）加强项目实施的监督检查。
（5）补助资金实行报帐制，按进度拨款，并会同有关部门进行项目验收。
4.3 项目建设具体内容
4.3.1 建设地点条件评述与确定
1、麻竹笋基地 麻竹笋基地确定在池塘和昌田2个村，主要一是该2村同位于钤阳湖畔，适栽麻竹土地面积大，土地资源条件具备；二是该2个村劳力比较充足；三是该2个村推广新技术的群众基础比较好，容易接受新事物，项目实施的成功把握性大；四是该2个村村级班子和村小组干部力量比较强，是项目成功实施的有力保证。项目实施区具体位置详见《附件三、仙女湖区钤阳管理处麻竹笋产业化基地建设项目地点分布图》。
2、麻竹笋系列产品加工 钤阳水产场和钤阳管理处同位于白田火车站附近，交通和通讯便利；该企业是全处唯一的企业（原是分宜县的县级企业），资金、经营管理及销售力比较强；建设麻竹加工厂的土地充分；水源、电力充足；距离麻竹笋基地较近，又位于分宜县南部山区毛竹笋出山销售的必经之路段，收集毛竹笋原料加工十分方便。因此，钤阳水产场是十理想的龙头企业。
4.3.2 建设具体内容和负责人
1、麻竹笋基地 本子项目包括以下具体内容：（1）6000亩麻竹笋种竹的引进；（2）6000亩麻竹笋栽培土地的确定、统一的规划，农户整地栽竹和“谁栽竹、谁管理、谁收益”的具体运作模式制定，以及相关的技术培训、技术指导及有关适用新技术的引进试验、示范和推广。具体由钤阳管理处敖玉平副主任和处农技站黄金根同志负责实施。具体的建设内容安排详见《附表1、仙女湖区麻竹食用笋基地建设项目组成表》、《附表2、仙女湖区麻竹食用笋基地建设项目总体规划表》、《附表3、仙女湖区麻竹食用笋基地建设项目2002年实施计划表》、《附表4、仙女湖区麻竹食用笋基地建设项目2003年实施计划表》、《附表5、仙女湖区麻竹食用笋基地建设项目2004年实施计划表》。
2、麻竹笋系列产品加工 本子项目具体内容一是麻竹笋加工厂选址、规划设计（详见附图1、附图2）；二是加工厂800m2土建工程的建设施工；三是加工麻竹笋设施设备的选型和购置；四是麻竹笋系列产品的加工和销售。由钤阳水产场场长鄢桃根同志任该子项目具体负责人。具体的建设内容安排详见附表1、附表2、附表3、附表4、附表5。
5. 项目投资估算和资金筹措
5.1 投资估算依据
（1）麻竹笋按5×5m的行株距栽植，每亩栽26株；种麻竹每株价20元，每亩520元种苗费。（2）麻竹笋栽后4年才能正常投产，前3年农民不但没有收入，每亩每年还需投资100多元肥料费、灌溉费用，和10个工作日的用工。考虑农民增收困难，栽种1亩麻竹补贴给农户100元。（3）麻竹笋加工厂址在钤阳水产场内，建厂土地不计费；800m2加工厂土工建程按400元/m2计算。（4）麻竹系列加工设备购置费根据江、浙有关的加工厂设备参考已定。（5）设备安装调试费主要是用于动力和供水线路的配套架设、有关设备的混凝土固定等。（6）项目前期可行性研究费用和技术依托费用及项目管理费，根据总投资的1%确定；（7）不可预见费根据项目总投资的0.5%确定，主要用于物价变动和计划漏项的弥补。
5.2 投资估算内容
本项目总投资416万元。其中（1）麻竹笋种引进372万元，其中种竹引进费312万元，栽后3年内只投入无产出补给农户60万元。（2）麻竹系列产品加工38万元，其中加工厂800m2土建工程32万元，设备购置5万元，安装调试费1万元。（3）项目前期可研费、技术依托费和项目管理费4万元。（4）不可预见费用2万元。详细情况请见《附表2、仙女湖区麻竹食用笋基地建设项目总体规划表》。
本项目总投资416万元中，固定资产投资412万元，占总投资的99%。
5.3 资金筹措方案
（1）由于仙湖区刚成立不久，经济基础差，特申请上级补助资金286.2万元，用于固定资产投资计284.2万元，前期费、技术依托费、项目管理费2万元。
（2）自筹资金129.8万元，占总投资的31.2%。自筹资金部分用于固定资产投资127.8万元，前期费、技术依托费、项目管理费2万元。
（3）自筹资金129.8万元的筹措方案：一是钤阳管理处每年从钤阳湖的水面承包费拿出27万元，3年共计80万元用于种竹引进费。二是龙头企业钤阳水产场投资5万元，用于设备购置、项目前期可研等费用和不可预见的投资增加费。三是农户每栽一亩麻竹，投资种竹费75元计44.8万元。具体详见《附表6、仙女湖区麻竹食用笋基地建设项目资金筹措表》。
6. 建设期限和建设进度
本项目建设期限为2002～2004年，分3个年度实施，每年新栽麻竹2000亩。2002年新栽的麻竹2005年亩产0.5吨，到2006年正常投产亩产1吨，2004年新栽的麻竹2008年才能达到亩产1吨的正常产量；麻竹笋加工厂2004年试产，到2008年达到5000吨的设计产量。因此，整个产业化项目2008年达到正常投产期。具体实施进度安排详见《附表7、仙女湖区麻竹食用笋基地项目建设进度安排表》。
7. 项目效益分析
7.1 财务评价
本项目2008年才能达到完全正常投产，所以确定本项目2008年为完全正常投产期，寿命期定20年，折现率10%，进行以下财务分析。有关财务评价数据详见《附表8、单位麻竹鲜笋加工直接成本计算表》《附表9、仙女湖区麻竹食用笋基地项目生产成本销售管理费用表》《附表10、仙女湖区麻竹食用笋基地项目销售收入与利税表》《附表11、仙女湖区麻竹食用笋基地项目现金流量及净现值表》。
7.1.1 成本利润分析
（1）产量。本项目建设期为2002～2004年，而麻竹一般栽后第4～5年才能达到正常产量，项目建设结束后的第一年即2005年有2000亩麻竹笋正常投产，2004年栽的麻竹2008年才能达到正常产量。2005～2008年，麻竹笋产量分别为1000吨、3000吨、5000吨、6000吨。麻竹笋加工厂2003年建成，2004年开始加工本地的毛竹笋500吨（麻竹笋数量少不加工），2005～2008年，考虑到农民必然鲜销部分，用于加工麻竹笋系列产品的鲜笋量分别为500吨、2500吨、4000吨、5000吨。
（2）成本。正常投产年，6000亩麻竹年产麻竹笋6000吨（亩产1吨计，实际亩产不止1吨），麻竹笋收获后1/6之一鲜销，其余5/6通过加工增值，生产和加工吨总成本（含各种管理和财务费用在内）平均为1089/吨元，综合平均售价8000元/吨，利润可观。
（3）利税。2005年，产鲜笋1000吨，其中500吨鲜销、500吨加工，获净利(税后利，下同)398.65万元，上交税金100.94万元；平均每吨获净利3986.5元，上交税金1009.4元。正常投产年，产鲜笋6000吨，鲜销1000吨，加工5000吨，净利3483.25万元，上交税金673.41万元；平均每吨净利5805.42元、上交税金1122.36元。
7.1.2 项目可行性评价
(1)投资回收期:从附表11可知,静态投资回收期为:
4+(4160000+2844956)/(14369264+2844956)=4.41年。
从附表11也可知,本项目动态投资回收期为：
4+(4160000+3161255.4)/(7527053.8+3161255.4)=4.68年。麻竹经济寿命期长达20年以上，投产期又较晚，建设期起4年零8个月就可收回全部投资，表明本项目投资回收期较短。
(2)投资利润率(投资报酬率): 从附表10可知,2002～2005年，项目的投资利润率为年均净利润/原始投资=7.6%；到项目完全正常投产的2008年,项目的投资利润率上升到275.6%，表明本项目投资方案经济上的可行性。
(3)净现值、净现值率、现值指数: 从附表10可知,2006年,项目净现值为752.71万元;净现值率为1.81;现值指数=2.81。到正常投产的2008年,净现值为4261.79万元;净现值率为10.24;现值指数=11.24。
(4)内部报酬率: 从表11可知，当贴现率为78%时，净现值为64348.6;当贴现率提高到79%时,净现值=-3888.4<0。表明本项目的内部报酬率极接近79%，大大高于项目确定的10%的折现率指标。
项目投资方案可行的必要条件是：净现值≥0，净现值率≥0，现值指数=≥1，内部报酬率≥折现率；在符合这些条件的情况下，净现值越大则方案越优；净现值率>0，现值指数>1，表明项目的报酬率高于折现率，存在额外收益；净现值率=0，现值指数=1，表明项目的报酬率等于折现率（贷款利率即资金成本），收益只能抵补资金成本。本项目已定贴现率10%，而内部报酬率比折现率高69%，即项目除了还本付息。还有相当投资额的69%的利润。以上各项指标表明，本投资方案经济上完全可行。
(5)投资盈亏平衡分析：2008年，本项目盈亏平衡生产利用率BEP=208000/（126252500/7-28309890/7-17675350/7）×100%=1.81%。BEP越小,表明项目固定资产投资对亏盈平衡影响越小,投资方案适应市场及抗风险的能力越强。本项目的BEP如此之小，可见方案设计合理。
7.2 社会、经济和生态效益分析
7.2.1 农民财政增收
财务分析表明,2002～2008年,总产鲜竹笋1.5万吨，农民销售鲜笋收入累计达到9000万元，累计生产投资为1212万元，除了投工收入还得净利7788万元，年均1112.57万元。钤阳处农民总数6500人，人平增收1711.6元。龙头企业7年可得利3625.25万元，年均获利517.89万元；共计上交税金1767.54万元，年均上交税金252.5万元，有力地促进了财政增长。
7.2.2 社会效益分析
项目正常投产后，一是毛竹冬笋、春笋加上5～10月采收的麻竹夏秋笋，实现了鲜笋的周年市场供应,满足了社会需求。二是基地建设增强了景区景源价值，生态效益非常明显。三是龙头企业2004～2008年的5年间，加工麻竹笋投工费用共计82万元，平均每年16.4万元，按工资15元/天和年工作300天计，可以解决36个农民长年就业。正常投产年,龙头企业需投工费用34.2万元,可以安排76个农民长年就业。
8. 结论
根据以上分析，对本项目综合评价如下：
（1）项目建设填补了我省夏秋笋空白。我省夏秋笋极少，而麻竹笋属于夏秋笋，5～10月为采收期，毛竹春笋采收结束即开始采收麻竹笋，基地建设有利于实现毛竹冬笋、春笋和麻竹夏秋笋的鲜笋周年供应，并非常有利于笋竹加工企业长年得到新鲜加工原料。
（2）丰富了我省笋用竹种质资源。我省毛竹虽多，但由于受到自然生态因素的限制，使我省麻竹分布很少。而钤阳湖湖畔得天独厚的小气候，非常适宜麻竹笋生产，建设麻竹笋基地丰富了我省笋用竹资源，这一基地必将成为我省的麻竹笋的良种供应基地，对于全省笋用竹的发展大有好处。
（3）项目内容充实、措施有力、进度安排得当。项目建设内容充实具体，所采用的工艺流程科学并具特色，采取的措施和进度安排具体、有力，三年的进度安排在时间上有一定的余地。
（4）项目按产、加、销一体化建设符合市场经济要求。项目不仅确定了龙头企业，带动农民进入大市场，而且已和台商合作，加上产品属“绿色产品”，对于产品进入国际市场非常有利。
（5）项目投资估算翔实，资金筹措办法可靠。项目的投资估算既具体，又切合实际。资金筹措方案可靠，农民栽一亩竹投资75元，完全能够承受得起；钤阳管理处采取“以渔促农”的作法，每年从3万多亩的水面承包费中，拿出27万元用于建设麻竹笋基地，一是拿得出，二是拿得合理，因为湖畔生态建设对于渔业发展大有益处。
（6）投资方案设计合理可行、经济效果和社会效益好。经分析，项目总投资416万元，投资回收期4.68年，正常投产后投资利润率275.6%；净现值≥0，净现值率≥0，现值指数≥1，内部报酬率≥贴现率，完全符合投资方案可行的必要条件。项目对于促进农民增收、企业增收、财政增长以及促进景区生态建设效果显著。
因此，本项目在技术上、经济上等方面都是可行的。

二OO一年十月二十日

附件一、龙头企业的企业法人证书

附件二、龙头企业2000年资产负债表

附件三、项目建设地点分布图

附件四、项目区主要珍贵树种表

附图1、麻竹笋加工厂平面图

附图2、麻竹笋加工厂立面图

附表1、麻竹笋产业化项目组成表

附表2、麻竹笋产业化项目总体规划表

附表3、麻竹笋产业化项目2002年计划表

附表4、麻竹笋产业化项目2003年计划表

附表5、麻竹笋产业化项目2004年计划表

附表6、麻竹笋产业化项目资金筹措表

附表7、麻竹笋产业化项目进度安排表

附表8、项目直接成本计算表

附表9、项目成本费用计算表

附表10、项目销售收与利税表

附表11、项目现金流量和净现值表

目 录

仙女湖区麻竹食用笋产业化建设项目可行性研究报告 １
1. 项目概要 １
2. 项目背景 ２
2.1 项目提出主要背景 ２
2.2 项目可研主要依据 ３
2.3 项目区的现状描述 ５
2.3.1 自然地理条件概述 ５
2.3.2 社会经济发展现状 ５
2.3.3 农业生产突出问题 ６
2.3.4 项目建设十分必要 ６
3. 项目需求与条件分析 ７
3.1 项目需求分析 ７
3.2 项目条件分析 ８
4. 项目投资方案设计 ９
4.1 项目建设主