健身俱乐部创业计划书展示.pptx

目 录一、前言四、市场分析五、竞争分析六、俱乐部操作计划七、俱乐部发展战略二、俱乐部简介三、管理团队目 录八、销售战略十一、财务分析十二、审计十三、资本退出十四、总结九、宣传攻势十、业务的应变计划十五、附录 伴随着生活水平的提高及健康生活理念的深入人心，人们对于健康的关注越来越多。根据一些科学报告显示，亚健康人群的比例伴随着工作、生活、学习压力的增加而提高。随着健身意识的深入人心，人们健身消费观念的转变，社会上的各种健身俱乐部如雨后春笋般的出现。一个好的健身俱乐部可以让人们在紧张的工作、学习后，释放身心，缓解压力，强身健体，陶冶情操。时代的变迁推动了体育的发展，对学生提出了终身体育教育的目标要求。全民健身计划以全国人民为实施对象，以大学生，青少年学校体育为重点，他们的健康成长关系到国家的富强和民族的昌盛。高校体育应把培养学生运动健身的基础能力和科学的自我锻炼能力，提高学生的身体素质、团队意识和意志品质，作为培养现代人的社会导向目标。但是，部分 当代大学生对体育的认识不深，体育意识淡薄，自觉参加体育锻炼的积极性较差，参加体育锻炼的兴趣不高。原因主要是学校组织的体育活动大部分以比赛为主，缺少了休闲，娱乐的特点。健身俱乐部不同于健身房，它不是单纯的锻炼身体的场所，而是集健身、娱乐休闲及传播健身知识于一体，能为顾客提供全方位综合性服务的场所。在俱乐部内，你可以尽情的释放身心，享受幽雅动听的音乐，科学地使用先进的训练器械，同时还有资深专业的老师指导。让你在身心愉悦的同时，不知不觉地达到健身的目的，更重要的是通过体育运动培养我们的团队意识，锻炼我们的意志品质，提高我们的审美情趣。一流的师资队伍，人性化专业化的授课方式让你乐此不疲。你可以去休闲娱乐区，浪漫温馨的氛围和优雅舒适的环境，让你留恋忘返。累了，你可以去浴室，洗去一身的疲惫和无尽烦恼。高校健身俱乐部不仅能满足师生的健身需求，而且可以推动高校体育体制的改革，是由传统的体育竞技方式（注重比赛技巧，手段，结果）彻底地向全面提高身体的综合素质转变。酷睿健身俱乐部是一家计划创建的旨在向在校学生提供体育健身运动的俱乐部。它不同于目前社会存在的商业健身俱乐部，他以高校为起点为在校大学生和教职员工提供健身等团体（以班级为单位等）运动的场地，同时也为附近居民提供健身的场地与设施。俱乐部经营初期主要面向大学生，同时俱乐部聘请健身专家为在校学生提供专业指导和训练性课程，并且我们加强推广国际最新健身理念，竭诚为每一位学生提供最优质的服务，创造学生的健康人生之旅。我们拟将俱乐部设在南通纺院南校区，俱乐部的健身项目将围绕我校学生和教职员工的兴趣而设计，将会超过学生的期望。俱乐部设计建筑面积1000平方米，设有休闲服务区（水餐吧，便利台），多功能健身房，体操房以及羽毛球场，乒乓球场等。同时我们还为女生开办“特别减肥训练班”。我们根据学生不同的需求逐渐完善我们的服务项目。俱乐部场馆配有先进的通风设备，同时我聘请优秀的教练，配置先进的健身设备为学生提供科学，合理，高效的服务。鉴于俱乐部成立初期规模较小，我们采取直线制管理模式，结构简单，领导关系明确，责任清楚，指挥统一灵活。但是这种组织形式不适于未来俱乐部的发展战略要求，所以俱乐部的组织形式将随俱乐部的发展而不断调整。董事会总裁市场营销部公关部项目设计部财务部器材/人事部团队成员：朱杰：朱杰：企业管理专业硕士，具有良好的管理，公关能力。对俱乐部行业的发展状况企业管理专业硕士，具有良好的管理，公关能力。对俱乐部行业的发展状况以及顾客的需求进行持续的分析，制定符合市场需求的活动项目，并负责俱乐部的广以及顾客的需求进行持续的分析，制定符合市场需求的活动项目，并负责俱乐部的广告与宣传业务，将出任公关部主管。告与宣传业务，将出任公关部主管。王超：王超：企业管理专业硕士，对健身事业有极大的热情和强烈的事业心，有独特的市企业管理专业硕士，对健身事业有极大的热情和强烈的事业心，有独特的市场洞察力，能出奇制胜。主要负责深入了解市场走势，制定市场战略，开发销售渠道，场洞察力，能出奇制胜。主要负责深入了解市场走势，制定市场战略，开发销售渠道，收集市场反馈信息，帮助俱乐部调整和适时改变营销策略，将出任项目设计部主管。收集市场反馈信息，帮助俱乐部调整和适时改变营销策略，将出任项目设计部主管。徐蔚冬：徐蔚冬：人力资源管理专业硕士，对组织行为较有研究，熟悉现代企业管理制度，人力资源管理专业硕士，对组织行为较有研究，熟悉现代企业管理制度，负责俱乐部的人事管理和器材管理，同时负责制定有效的考评及激励机制，和对人员负责俱乐部的人事管理和器材管理，同时负责制定有效的考评及激励机制，和对人员的招聘培养。出任俱乐部的人事部和器材部的主管。的招聘培养。出任俱乐部的人事部和器材部的主管。靳文勇：靳文勇：财务管理专业硕士，良好的财务专业素养，优良的职业操守。总体负责俱财务管理专业硕士，良好的财务专业素养，优良的职业操守。总体负责俱乐部的财物、会计、投资活动，定期递交财务报告，分析财务状况。出任俱乐部的财乐部的财物、会计、投资活动，定期递交财务报告，分析财务状况。出任俱乐部的财务部主管。务部主管。公司股东还将包括其他投资者，总裁将定期由股东选举，获票数最多且不少于股东公司股东还将包括其他投资者，总裁将定期由股东选举，获票数最多且不少于股东人数人数2/3以上者为公司总裁。以上者为公司总裁。四、市场分析 随着人们对健康意识的重视，健身市场正逐渐成为城市消费的一大潮流。启动的市场经济发展和思想的解放，为其提供了可靠的外部条件，温饱问题的解决，家庭健身的兴起，人民健身消费观念的增强又为其奠定了发展基础。根据某高校调查，56.3%的学生认为大学的健身条件差、健身形式单调是影响健身的主要的原因，65%的学生认为高校健身的教学内容需要改进，25%的学生认为高校的健身教学方法需要改进。据南通高校的一组调查资料显示，有近80%人喜欢羽毛球有60%的人喜欢在课余时间进行羽毛球锻炼；另一方面数据显示大学生的消费极不合理，许多大学生沉迷网吧花费大部分资金，同时他们找不到一种健康有益的休闲娱乐方式，而造成心理缺陷问题。如何提高大学生的身心健康成为人们关注的焦点，而高校健身俱乐部为其提供了健身与修身的场所。我们在南通几所高校以调查问卷的形式进行了调查，其中包括南通纺织职业技术学院、南通农业职业技术学院、南通职业大学、南通师范学院以及南通技师学院，其中男生92人，女生108人。通过调查显示，如果高校中有设备齐全、环境舒适的健身俱乐部，有相当部分的大学生愿意投资健身消费。大学生月消费700800元的人数占调查总人数的48%，而他们愿意每月拿出6070元用于健身消费；月消费低于500元的学生根据实际情况也乐意投入一定的资金用于健身消费；月消费高于800元的学生非常乐意高投入健身消费。调查结果表明高校健身市场潜力是很大的。五、竞争分析针对目前现状，我们做了一些比较分析：（1）地理位置 我们俱乐部选择在校内地理条件优越的地方，学生活动非常便利，有效地节省了时间和解决了行走问题。相反，社会上的健身俱乐部只能选择校外，而据我们考察，合适的地方比较偏远，不便利，而且租金较高。（2）硬件设施我俱乐部针对学生及教职工专门选择适宜的健身器材设备和相应的服务设施等并做出长远的规划，确保真正地服务于学生及教职工，想他们之所想，亟他们之所需，确实满足他们不同程度的需求。对社会上的健身俱乐部来讲，他们硬件设施属高档水平，势必增大他们的资金投入和开支，而相对于学生的消费水平而言，还属于奢侈的消费品。而对于同等档次的社会健身俱乐部来说，我们的优势，特别是地理优势明显，不足以对我们构成威胁。因此，学校健身俱乐部对于吸引中低消费者来说具有绝对优势。（3）教练员的选择对于教练员的选择，社会上的健身俱乐部有两种选择：意识聘请高等教育学院的专业人士；二是.聘请国内一流的教练员。而这又在不同程度上增大了他们一笔不菲的开支。我们俱乐部将充分利用学校体育教研室的部分资源，响应国家政策，推动全民健身事业的发展。我们的教练员聘请附近各高校的体育教师。无论在体育教学研究还是在准确把握、了解学生及教职工的需求等信息上，都占有优势，因此，我们能够更及时调整俱乐部的管理经营、战略决策等使之更好的为广大师生服务。另外，我们也将聘请国内一流的教练专家，专门对我们的教练队伍进行培训等，提高我俱乐部的竞争实力。（4）宣传在校内，我俱乐部可充分利用校内一切可利用资源，服务于学生及教职工，增强我们的宣传，扩大我们的影响。比如，我们可以充分利用多媒体宣传和教学等，利用空闲教室进行健身等专题讲座，与学生会联合搞活动，举办羽毛球、乒乓球等类的比赛，促使健身热潮的形成，校内有关规定及政策也将有利于我们俱乐部的发展相对我们，社会上的健身俱乐部可利用的资源屈指可数。通过上述比较,我们在价格上调整占有很大的优势。我们将采取一系列优惠政策吸引学生参与全民健身运动。如免费组织比赛（场地费及获胜者奖品等一切费用都有我们俱乐部提供），平时举办有奖征集方案活动，对于获奖者给予健身优惠或限时的免费等奖励。并且，俱乐部将定期为女生举办“塑性班”、“瘦身班”等等。当然，在管理机制、运行机制上我俱乐部相比还不够完善，我们坚信在客观条件对我们如此有利的情况下，俱乐部会不断发展壮大。经过全面的分析研究（包括位置的可进入性、大小、分区的限制及南通的地价等），我们选择南通纺织学院南校区作为建设点，这样校外行人和车辆容易看到，且出入方便。优越的地理位置是体育俱乐部为会员提供的最基本的利益之一，至于俱乐部的大小则由市场的需要而定。健身俱乐部建筑面积1000平方米，是市场渗透分析中认为该地区所需要的面积。考虑到学校的扩招，我们俱乐部有预留面积。设备的维修和建筑设施的保养对会员很重要。90%以上的被调查者给予这个方面最高一级考虑。维修费是一项可变支出，这一行业的平均维修费在4%-9%。我们强调预防性维修，可以使我们的费用支出保持较低水平。（1）选择地点（2）产品和服务介绍健身俱乐部将全年开放，每天开放12小时。为满足喜欢早起锻炼的会员需要，我们将根据季节的变化对开放时间进行调整。酷睿健身俱乐部是一个室内多项体育运动场馆，提供以下运动设施：乒乓球场、羽毛球场、滑冰场、健身房、浴室，休闲区等。（3）营运俱乐部采取个人和会员及团体的形式采取计时收费、会员收费等不同的收费形式（针对不同的项目采用不同的形式）。初期我们承办和举办的健美操，羽毛球，乒乓球等比赛全部免费，资金将以拉赞助，作广告等形式获得。同时我们还广泛征集同学们的建议和方案，并对所采纳方案的提供者予以嘉奖。调动学生的健身热情，吸引他们的参与。俱乐部期初定位在高校市场，待发展稳定壮大后，调整战略面向国内其他高校市场和具备中低层消费档次的社会市场。在经营健美操、球类（羽毛球、乒乓球）、健美保健等项目上立足自己的优势，发展特色服务（注重人文关怀），运用独特的经营理念、策略和管理方法，形成我们独特的俱乐部文化，打造酷睿健身俱乐部这个品牌，在南通市高校及大中型企业市场上，吸引更多的学生、教职工和企业员工加入到我们俱乐部中，寻求与知名公司的长期合作。前三年，我们将组织各高等院校进行健美操等大型汇演和比赛。打造健身明星、健美明星等，利用媒体等各种手段提高我们的影响力，成立培训班，举办健身专题讲座等。4-5年，我们将联合周边大型俱乐部举办大学生健身比赛（此时我们已投资合适的高校或大中型企业），加强与媒体的沟通与合作，策划一套独特的健身节目，吸引更多的赞助商和投资商。并在南通开3-5家连锁店。6-10年，加强与国家体委、健身协会及国内同行的双向交流与合作，并准备与国际同行业进行交流与合作。酷睿健身俱乐部模式成熟后，走出南通，向其它城市大学城拓展，力争在五年内开20家连锁店。总之，我们将充分利用我们的公关部和推销部塑造我们的品牌，扩大 我们的影响力，吸引更多的学校、更多的学生、教职工和企业员工和投资商加入我们的俱乐部。（1）短期策略初期，我们免费承办和举办羽毛球、乒乓球等比赛，旨在调动同学们的全员加入，掀起健身热潮，扩大俱乐部的影响。同时我们广泛征集同学们的建议和方案，并对所采纳方案的提供者予以奖金形式的嘉奖。同时俱乐部积极与周边商家交流合作，举办有利于双方发展的活动，并努力说服商家提供赞助，拓展我们的广告业务，这样一方面可以为商家做校内宣传，另一方面还可以塑造我们的社会形象，获得资金来源及支持，还可以吸引社会上的健身爱好者加入我们的俱乐部，进一步扩大俱乐部的经营范围，从而实现学生、赞助商和俱乐部的三赢目标和局面。另外，为能在这一新兴事业早期以最经济的手段尽可能占领市场，我们将直接与一些大公司取得联系。这样将保证健身俱乐部为他们开展联赛及时签署合同，同时满足他们的具体要求。在推销工作繁忙之时，我们将雇用临时推销员，经培训后承担一些推销业务。全职雇员则负责经常性的工作，保证不错过任何销售机会。（2）长期策略当健身俱乐部发展稳定后，我们将继续做宣传广告，并将健身俱乐部的新闻发布信发给各协会组织（包括学校的社团组织和社会上属于我们俱乐部目标人群的协会组织），通过这些组织来建立俱乐部的信誉和争取会员。我们还将利用打电话的方式与个人联系，联系社会上的协会组织或经销商，并争取他们的赞助，增加我们的广告收入，降低我们俱乐部的广告成本。通过这些措施我们极力打造酷睿健身俱乐部的社会品牌，努力拓展社会市场。推销后的工作将由一位正式员工来经营，一名临时雇员协助处理电话，引导顾客参观中心，回答各种问题。对于正式和临时的推销员的培训将是一个持续不断的工作。这些培训包括：产品知识、经营时间、电话交谈技巧、了解会员合同以及健身中心的规章制度等。（3）竞争性推销策略 为了保证在开放时能招够足够的会员，我们酷睿健身俱乐部设立了以下的竞争性推销策略：首先，我们针对南通纺院及周边学校如南通职业大学等进行广泛宣传，在派发宣传单页的同时，我们派发手机链（与运动有关的，如篮球模型、足球模型等）小以引起同学们的注意。其次，我们将在这些学校组织健康知识普及等活动，以使学生对健身运动产生兴趣。另外，为了扩大会员队伍和增加收入，健身俱乐部将在开放前进行吸收会员的促销活动。我们一次性入会费是每人25元，我们的会员在交付入会费和月会费之后，可免费参加任何由健身中心支持赞助的联赛活动，联赛期间还可使用游泳池、田径运动场、排球场及篮球场。观众入场费是每人8元，由于难以估计人数，不好估计实际收入。因此，这部分收入不有包括在我们的财务规划内。校内我们充分利用海报、宣传栏、广播等进行宣传，举办健校内我们充分利用海报、宣传栏、广播等进行宣传，举办健身等专题讲座，成立培训班，与学生会及各社团组织联合搞活动，举办身等专题讲座，成立培训班，与学生会及各社团组织联合搞活动，举办乒乓球、篮球等各种类型的比赛。乒乓球、篮球等各种类型的比赛。我们聘请的教练员主要是各高校的体育老师，因此，在日常我们聘请的教练员主要是各高校的体育老师，因此，在日常的体育课上我们通过教练员将我们俱乐部的理念、思维、教学方法想同的体育课上我们通过教练员将我们俱乐部的理念、思维、教学方法想同学们进行宣传并形成交流，以扩大我们的宣传及影响。学们进行宣传并形成交流，以扩大我们的宣传及影响。加强和组织各高等院校进行健美操等大型汇演和比赛，打造加强和组织各高等院校进行健美操等大型汇演和比赛，打造健身明星、健美明星等。健身明星、健美明星等。利用媒体如电视、报纸刊物及广播等各种手段提高我们的影利用媒体如电视、报纸刊物及广播等各种手段提高我们的影响力（其中我们通过商家赞助的方式获得一定的资金来源，同时为在校响力（其中我们通过商家赞助的方式获得一定的资金来源，同时为在校学生提供勤工助学工作岗位，解决部分贫困生的困难）。学生提供勤工助学工作岗位，解决部分贫困生的困难）。与电视台联合策划我们酷睿健身俱乐部的独特健身栏目。与电视台联合策划我们酷睿健身俱乐部的独特健身栏目。进军企业内部，通过开展活动的形式开拓俱乐部的公关范围、进军企业内部，通过开展活动的形式开拓俱乐部的公关范围、加强公关力度（活动资金将由企业提供，同是俱乐部为企业员工提供比加强公关力度（活动资金将由企业提供，同是俱乐部为企业员工提供比赛场地）。赛场地）。季节性问题是娱乐、健身行业的老问题。为了降低这个老问题带来的负面季节性问题是娱乐、健身行业的老问题。为了降低这个老问题带来的负面影响，我们酷睿健身俱乐部希望通过提供多种类型的设施，以使季节性问题减影响，我们酷睿健身俱乐部希望通过提供多种类型的设施，以使季节性问题减少到最低限度。健身俱乐部已经采取措施保证滑冰场和羽毛球，乒乓球场全年少到最低限度。健身俱乐部已经采取措施保证滑冰场和羽毛球，乒乓球场全年开放。对于季节性的现金流入的下降问题，将通过举办各种针对性的训练班来开放。对于季节性的现金流入的下降问题，将通过举办各种针对性的训练班来解决。在夏季，俱乐部将举办联赛、医疗康复讲演及体育讲座以提高会员的技解决。在夏季，俱乐部将举办联赛、医疗康复讲演及体育讲座以提高会员的技术水平，因此而来的收入将帮助调节市场需求，增加俱乐部的全年使用率和利术水平，因此而来的收入将帮助调节市场需求，增加俱乐部的全年使用率和利润率。润率。针对体育健身运动的变化趋势：针对体育健身运动的变化趋势：我们的建筑设计留有我们的建筑设计留有一定的空间以适应变化趋势。我们已做出了可变计划以使我一定的空间以适应变化趋势。我们已做出了可变计划以使我们能在大众化的体育项目上较容易较迅速地获利，我们将观们能在大众化的体育项目上较容易较迅速地获利，我们将观察全国和本地区的变化趋势，及时提供新的服务项目来保持察全国和本地区的变化趋势，及时提供新的服务项目来保持顾客的兴趣。顾客的兴趣。针对未能招收足够计划会员的应急：针对未能招收足够计划会员的应急：如果我们未能招如果我们未能招收足够数量的会员，我们将通过降低起始会员费或额外提供收足够数量的会员，我们将通过降低起始会员费或额外提供一些福利来吸引顾客，也可使用团体优惠的促销手段，直到一些福利来吸引顾客，也可使用团体优惠的促销手段，直到收入可抵消短期的亏损。由于我们的主要收入是月费，这种收入可抵消短期的亏损。由于我们的主要收入是月费，这种降低会员费的促销不会影响我们的长期收入计划。降低会员费的促销不会影响我们的长期收入计划。会员预测：据估计，综合性体育运动俱乐部每100平方米可接29名会员。健身俱乐部拥有1，000平方米，将具有接纳290名会员的能力。据调查表明，一个新建的健身设施一般需要6至24个月收满会员，我们采取了比较保守的估计，预计需24个月收满。根据网上所作的市场调查，估计预售会员资格可达总会员的2/3。根据预测，在考虑了约30%的会员退会率的情况下，四年内仍会有平均20%的年增长率,四年后预计将按35的速度增长。因此我们预计健身俱乐部的会员情况如下：上一年会员数上一年会员数会员净增加会员净增加总会员数总会员数第一年第一年19419439 39 233 233 第二年第二年233 233 47 47 279 279 第三年第三年279 279 56 56 335 335 第四年第四年335 335 67 67 402 402 第五年第五年402 402 80 80 483 483 会员费的制定会员费的制定 ：根据全国健身行业的价格数据及我们的市场调：根据全国健身行业的价格数据及我们的市场调查，健身俱乐部的收费选择了下列价格：查，健身俱乐部的收费选择了下列价格：健美操：健美操：20 20元元/人、月人、月 （学生）（学生）健健 身：身：30 30元元/人、月人、月 （学生）（学生）我们总投资建筑、设备费用我们总投资建筑、设备费用3030万元左右。万元左右。收支预测表收支预测表第一年第一年第二年第二年第三年第三年第四年第四年第五年第五年收入收入会费会费（25/r）52805280698469848381838110057100571208612086滑冰场滑冰场80,00080,00096,05096,050115,200115,200138,240138,240142,287142,287体操房体操房114000114000136800136800164160164160196992196992202901.5202901.5羽毛球场羽毛球场32000320003840038400460804608055296552966635566355乒乓球场乒乓球场24000240002880028800345603456041472414724271642716健身健身室室128000128000153600153600184320184320221184221184227819.5227819.5其他其他127500127500135000135000140000140000170000170000200000200000总收入总收入514562.5514562.5602187.5602187.5700620700620842734842734902516.5902516.5直接花费直接花费羽毛球场羽毛球场75007500250250250250250250250250滑冰场滑冰场2050020500250250250250250250250250乒乓球场乒乓球场1250012500500500500500500500500500健身健身室室3000030000500500750750750750750750浴室浴室1000010000250250250250250250250250其他其他20000200002000020000630063006500650070007000总直接花费总直接花费1005001005002175021750830083008500850090009000非直接花费非直接花费修理费修理费5000500060006000650065007000700075007500水电费水电费17000170001750017500180001800018000180001800018000其他其他10000100001050010500125001250014000140001500015000人员工资福利人员工资福利100000100000102500102500110000110000120000120000140000140000总非直接花费总非直接花费132000132000136500136500142000142000159000159000180500180500净收入净收入414062.5414062.5580437.5580437.5692320692320834234834234893516.5893516.5上表是在俱乐部的规模未扩展的情况下的计算的，其中我们的娱乐休上表是在俱乐部的规模未扩展的情况下的计算的，其中我们的娱乐休闲服务区按不盈利计算。闲服务区按不盈利计算。资金构成：资金构成：1 1、个人投资者（包括学校）、个人投资者（包括学校）60%260%2、银行贷款。、银行贷款。40%40%资本构成：资本构成：1 1、俱乐部、俱乐部 （无形资产）（无形资产）15%2 15%2、风险投资者、风险投资者 85%85%利润分配：利润分配：1 1、用于俱乐部发展的需要、用于俱乐部发展的需要 2 2、提取风险基金用于应急、提取风险基金用于应急 3 3、资本构成利润分配、资本构成利润分配扩大规模时资金筹集：扩大规模时资金筹集：1 1、利润再投资、利润再投资 2 2、风险投资商、风险投资商 3 3、银行贷款、银行贷款 根据以上数据，我们粗略的计算出前五年的现金流量表，利润及利润分配表如下所示：预计利润表及利润分配表预计利润表及利润分配表编制单位：编制单位：酷睿健身俱酷睿健身俱乐部乐部单位：单位：万元万元项项 目目行次行次第第一一年年第二第二年年第三第三年年第四第四年年第五第五年年一、主营业一、主营业务收入务收入1 1其中：其中：(1)会费会费2 20.50.528280.6980.6984 40.8380.8381 11.0051.0057 71.2081.2086 6 (2)旱冰场旱冰场3 38 8 9.6059.605 11.5211.5213.8213.824 414.2214.228787 (3)体体操房操房4 411.11.4 413.6813.6816.4116.416 619.6919.69929220.2920.29015015 (4)羽毛羽毛球场球场5 53.23.23.843.84 4.6084.6085.5295.5296 66.6356.6355 5 (5)乒乓乒乓球室球室6 62.42.42.882.88 3.4563.4564.1474.1472 24.2714.2716 6 (6)健身健身室室7 712.12.8 815.3615.3618.4318.432 222.1122.11848422.7822.78195195二、主营业二、主营业务成本务成本8 8其中：其中：（1 1）主营）主营业务成本业务成本9 923.23.252515.8215.825 515.0315.0316.7516.75 18.9518.95其中：（其中：（1 1）主营业务）主营业务成本成本9 923.2523.2515.82515.82515.0315.0316.7516.7518.9518.95（2 2）热力销售成本）热力销售成本1010（3 3）非电产品销售成）非电产品销售成本本1111减：主营业务税金及附减：主营业务税金及附加加1212加：代购代销收入加：代购代销收入1313其他其他1414三、主营业务利润三、主营业务利润151515.07815.07830.238430.238440.240140.240149.574149.574150.466550.4665加：其他业务利润加：其他业务利润161612.7512.7513.513.5141417172020减：营业费用减：营业费用17173.003.003.653.652.462.462.902.903.303.30管理费用管理费用18181.611.611.611.611.611.611.611.611.611.61财务费用财务费用19191.211.211.211.211.211.211.211.211.211.21其他其他2020四、营业利润四、营业利润2121加：投资收益加：投资收益2222补贴收入补贴收入2323营业外收入营业外收入2424其他其他2525减：营业外支出减：营业外支出2626其他其他2727加：以前年度损益调整加：以前年度损益调整2828五、利润总额（亏损五、利润总额（亏损总额以总额以“-”号填列）号填列）292922.00822.00837.268437.268448.960148.960160.854160.854164.346564.3465减：所得税减：所得税30305.5025.5029.31719.317112.2400312.2400315.2135315.2135316.0866316.08663少数股东损益少数股东损益3131加：未确认的投资损加：未确认的投资损失（正数填列）失（正数填列）3232六、净利润六、净利润333316.50616.50627.951327.951336.7200836.7200845.6405845.6405848.2598848.25988加：年初未分配利润加：年初未分配利润343414.114.120.320.330.530.532.2332.23盈余公积补亏盈余公积补亏3535其他调整因素其他调整因素3636七、当年可供分配利七、当年可供分配利润润373716.50616.50642.051342.051357.0200857.0200876.14057576.14057580.4898880.48988其中：提取法定盈余其中：提取法定盈余公积公积3838提取法定公益金提取法定公益金3939提取金融机构准备金提取金融机构准备金4040八、可供投资者分配八、可供投资者分配的利润的利润4141减：对外分配利润减：对外分配利润42424.2324.2327.897.8912.412.415.915.919.819.8提取任意盈余公积提取任意盈余公积43431.561.563.43.44.34.34.64.65.35.3其他其他4444九、未分配利润九、未分配利润454510.71410.71416.661316.661320.0200820.0200825.1405825.1405823.1598823.15988预计现金流量表预计现金流量表编制单位：酷编制单位：酷睿健身俱乐部睿健身俱乐部单位：单位：万元万元 项项 目目行次行次第一第一年年第二第二年年 第三第三年年 第四第四年年 第五第五年年 一、一、经经营活动产生的现金流量：营活动产生的现金流量：1 1销售商品、提供劳务收到的现金销售商品、提供劳务收到的现金2 215.0715.078 830.2330.23848440.2440.24010149.5749.57414150.4650.466565收到的税费返还收到的税费返还3 3收到的上下级往来现金收到的上下级往来现金4 4收到的其他与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金5 512.7512.7513.513.5141417172020现金流入小计现金流入小计6 627.8227.828 843.7343.73848454.2454.24010166.5766.57414170.4670.466565购买商品、接受劳务支付的现金购买商品、接受劳务支付的现金7 7支付给职工以及为职工支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金8 8101010.2510.25111112121414支付的各项税费支付的各项税费9 95.5025.5029.3179.3171 112.2412.24000015.2115.21353516.0816.086666支付的上下级往来现金支付的上下级往来现金1010支付的其他与经营活动有关的现金支付的其他与经营活动有关的现金11112.32.33.13.12.82.83.53.54.904.90现金流出小计现金流出小计121217.8017.802 222.6622.66717126.0426.0400300330.7130.713525352534.9834.98663663经营活动产生经营活动产生的现金流量的现金流量净额净额131310.10.030321.21.070728.28.202035.35.8678675 535.35.4848二、投资活动二、投资活动产生的现金产生的现金流量：流量：1414收回投收回投资所收到的现金资所收到的现金1515取得取得投资收益所收到的现投资收益所收到的现金金1616处置固定资产、无形资产处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的和其他长期资产所收回的现金净额现金净额1717收到的其他与投资活动有收到的其他与投资活动有关的现金关的现金1818现金流入小计现金流入小计1919购建固定资产、无形资产购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的和其他长期资产所支付的现金现金202016.16.1010投资所支付的现金投资所支付的现金2121支付的其他与投资活动有支付的其他与投资活动有关的现金关的现金2222现金流出小计现金流出小计232316.16.1010投资活动产生的现金流量投资活动产生的现金流量净额净额2424-16.16.1010三、筹资活动产生的现三、筹资活动产生的现金流量：金流量：2525吸收投资所收到的现金吸收投资所收到的现金262618.18.0000借款所收到的现金借款所收到的现金272712.12.0000收到的其他与筹资活动收到的其他与筹资活动有关的现金有关的现金2828现金流入小计现金流入小计292930.30.0000偿还债务所支付的现金偿还债务所支付的现金30303.03.00 03.03.00 03.03.00 03.03.00 0分配股利、利润或偿付分配股利、利润或偿付利息所支付的现金利息所支付的现金31311.21.21 1 1.21.21 11.21.21 11.21.21 11.21.21 1支付的其他与筹资活动支付的其他与筹资活动有关的现金有关的现金3232现金流出小计现金流出小计33331.21.21 14.24.21 14.24.21 14.24.21 14.24.21 1筹资活动产生的现金流筹资活动产生的现金流量净额量净额343428.28.7878-4.24.21 1-4.24.21 1-4.24.21 1-4.24.21 1四、汇率变动对现金的四、汇率变动对现金的影响影响3535五、现金及现金等价物五、现金及现金等价物净增加额净增加额363622.22.717116.16.868623.23.999931.31.656531.31.2626由上表我们可以计算出：投资回收期：由上表我们可以计算出：投资回收期：30/22.71=1.32130/22.71=1.321所以，所以，俱乐部只要按照我们预期的计划运作，近两年便可收回成本，俱乐部只要按照我们预期的计划运作，近两年便可收回成本，开始盈利。开始盈利。本俱乐部将每年邀请注册会计师对账户进行审计。本俱乐部充分考虑投资者利益及经营风险，在资本退出上有多种方案可供选择。本俱乐部充分考虑投资者利益及经营风险，在资本退出上有多种方案可供选择。我俱乐部采取学校投资、贷款、个人投资商三种融资方式。我俱乐部采取学校投资、贷款、个人投资商三种融资方式。针对学校投资：针对学校投资：从顺应体育改革的浪潮，响应国家全民健身和提高师生的身体素质来讲，学校这从顺应体育改革的浪潮，响应国家全民健身和提高师生的身体素质来讲，学校这笔资金是必投的，本身也就无意味破产一说。无论从提高师生身体综合素质、改善笔资金是必投的，本身也就无意味破产一说。无论从提高师生身体综合素质、改善我们学校体育硬件设施和服务，还是从提高我们学校的知名度和推动体育改革来讲，我们学校体育硬件设施和服务，还是从提高我们学校的知名度和推动体育改革来讲，学校的投资百利而无一害。况且这又能为学校增加收入。学校的投资百利而无一害。况且这又能为学校增加收入。针对个人投资商：针对个人投资商：采取俱乐部回购和转让两种方式。我俱乐部可与投资者签订协议，约定在未来一采取俱乐部回购和转让两种方式。我俱乐部可与投资者签订协议，约定在未来一段时期后，由俱乐部购回投资者注入的投资所形成的股权，或者不约定协议，而是段时期后，由俱乐部购回投资者注入的投资所形成的股权，或者不约定协议，而是在俱乐部发展的一定阶段后，由双方协商回购。这种方式能保障投资者的最低投资在俱乐部发展的一定阶段后，由双方协商回购。这种方式能保障投资者的最低投资成本，降低投资风险，同时由于我俱乐部的高成长性，也可以带来可观的收益，这成本，降低投资风险，同时由于我俱乐部的高成长性，也可以带来可观的收益，这一方案是近来交流性的资本退出方式。一方案是近来交流性的资本退出方式。由于俱乐部良好的发展前景会吸引更多的个人投资者，因此可以转让给个人投资由于俱乐部良好的发展前景会吸引更多的个人投资者，因此可以转让给个人投资者或学校，另外，我们在利润分配中提取了一部分风险基金用于应急。者或学校，另外，我们在利润分配中提取了一部分风险基金用于应急。破产清算：破产清算：尽管我俱乐部由众多的有利条件，我们也有信心将它发展壮大下去，但也不排除尽管我俱乐部由众多的有利条件，我们也有信心将它发展壮大下去，但也不排除有万一失败的可能，因此，我俱乐部草创的初期早已全面考虑好了投资者在各种情有万一失败的可能，因此，我俱乐部草创的初期早已全面考虑好了投资者在各种情况下的资本退出方案，保证将投资的风险降到最低，努力扩大投资收益，确保你的况下的资本退出方案，保证将投资的风险降到最低，努力扩大投资收益，确保你的利益。利益。在最初的几年里，由于俱乐部刚刚成立，对外部资金的依赖性较大，