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车辆油耗、费用管理制度
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车辆油耗、费用管理制度
1. 目的：
为降低车队平均油耗，提高全员的成本节约意识，降低车队运营成本，结合本公司实际情况，制定本制度.
2。适用范围:集团车队
3.职责分工:
驾驶员：根据集团车队已制定油耗标准执行，并在合理范围内进行降低油耗，减少公司油料费用。
集团车队: 根据各车辆运行情况汇总出具驾驶员每月的油耗数据、费用情况，做出合理分析。并定期制定较低油耗的标准,促使企业车辆低成本运作.
集团行政办：对集团车队出具的行车油耗进行审核确定，并控制车队运营的各项费用，降低费用支出。
4。工作流程图：

行政办对差异进行分析，并考核
核算出油料及管理产生费用
车队月度数据分析
每日对车辆行驶里程统计记录
上报行政办审核确认

行政办对车辆数据、记录进行备案存档
周期性修订各车型油耗标准
上报分管副总

5.程序说明:
5.1油卡充值与管理
5。1。1加油卡由财务部负责充值，财务部根据车队申请批复的加油费，将款项打入中石化相应的户头,车队根据各车辆的需求，将费用分配到车辆配套的加油卡上，驾驶员签字确认。
加油卡实行一车一卡，限车号使用,不得转借挪用，一经发现扣除该驾驶员当月绩效工资.各车辆驾驶员应爱护、保管好油卡,若有损坏或丢失，由驾驶员自己负责补办。
5.1。3驾驶员到加油站加油时,做好《车辆加油档案》的记录。
5。1。4车队油费快使用完时，由车队队长将各车辆油卡充值情况、用油情况等信息,做好《配油登记控制记录》经行政办审核后提报分管副总申请油费。
5.3过路过桥及停车费的管理
5。3.1驾驶员每月10日前提报上月过路过桥及停车费单据给内勤,发生的过路过桥费及停车费用要真实有效，与驾驶员行车日志相符；有同行人员的，需要同行人员签字确认。
5。3。2车队对过路过桥费及停车费提报行政办，经行政办审核后提报分管副总批准。
5。4维修保养费用的管理
5。4。1保养维修须提前申请向办公室，且在指定的维修厂进行,驾驶员不得自行选择修理厂。
5。4。2车辆维修保养完毕后，驾驶员在《车辆维修保养申请单》将所修理的项目产生的费用填写清楚,由车队长及行政办主任审核确认,队长对维修质量、费用进行落实和汇总。
5。4.3根据合同结算周期由办公室将车辆维修保养产生的费用提报分管副总审批,费用批复后，由财务部与维修厂进行结算。
5.4。4在4S店维修保养的新车,驾驶员每月20日前将维修保养费用提报给内勤，经行政办审核后，提报给分管副总批准.
5.5车辆油耗的管理
5。5.1每年根据车型车况制定每辆车百公里油耗，测算出定额标准.
5。5.2油耗标准的制定：
油耗标准=车型品牌稳定油耗+使用空调差异+差异调整（差异调整应根据该车辆的购买年限、实际运行情况和不低于6个月的油耗数据进行对比适当的调整）。
a。新车油耗标准制定
新车行驶5000公里内（磨合期）油耗标准，油耗标准的制定参照《车辆使用手册》的标准理论油耗值、结合同品牌车型（或同参数）和实际测试油耗值按照同类型同品牌的正常油耗增加20%计算。
b.磨合期后车辆油耗标准
(1）5000至10000公里，在磨合期油耗平均值的基础上下调10％。
（2)10000公里以后，在磨合期油耗平均值的基础上下调20％,此时为车辆油耗标准基本恒定值.
（3)对于已过磨合期正常使用的车辆在车队统一使用空调时的油耗标准：1-3月/7-9月，在车辆标准油耗值的基础上上浮10％。
（4）某车当月百公里油耗超/节油超过20％的，次月百公里油耗标准相应加/减5%，原则上对该车的油耗调整不低于同品牌车型标准油耗值。
（5）因车辆机械原因导致油耗出现重大波动的，经维修厂和行政办核实后可做适当调整。
5。5。3各车辆的驾驶员每月30日前须将车辆的《车辆加油档案》提报内勤，根据各车辆当月的行使里程及油料消耗情况进行汇总核算出各车辆当月的油耗量。对制定的标准油耗值±10%内为合理油耗，对车辆驾驶员不予奖罚;对百公里油耗量超出该车所规定的油耗量10％以外的车辆，对该车驾驶员提出警告,并承担超出油耗以外的全额油费；对百公里油耗量节约10％以上的车辆，对该车驾驶员奖励节约油费总额的40％发放.
5.5.4各车辆驾驶员应爱护、保管、维护好自己的车辆，使车辆经常处于良好的技术状态，以降低油、材料的消耗，保证安全生产。
6.表格
《车辆加油档案》
《配油登记控制记录》
《车辆维修记录》
《车辆维修汇总表》

_____月 车队车辆加油档案(车号： ）
序号
油卡充值金额
加油情况
油耗分析
备注
时间
金额
加油时间
加油费用
油号
单价
加油数量
里程表数
行车距离
集团标准百公里油耗
本次百公里油耗
百油耗差

合计

注：所有驾驶员必须每次加油记录,如实填写。如有未记录情况；

中间路程耗油由驾驶员承担。表格每月底归档。

分管副总：

部门负责人：

审核人：

编制人：

月份 集团车队配油登记控制记录

主油卡号
油卡号
新卡号
车牌号
驾驶员
日期
起始里程表数
现里程表数
公里数
加油量
加油费
油卡充值金额
百公里油耗
标准油耗
百公里油耗
标准油耗
差异
车队

合计

车辆维修记录

序号
维修时间
公里数
维修金额（元)
维修项目
备件费用（元)
维修费用(元)
维修厂家
是否公司指定维修厂家
车辆驾驶员
备注
1

2

3

合计

车辆维修汇总表
车牌号
时间
机油滤清器
汽油滤清器
空气滤芯
空调滤芯
缸体总成
水箱
下悬挂
机油格
缸盖
电瓶
机油传感器
氧传感器
后轮轴承
四轮定位
134A
后减震
换机油
补漆
后轮三角架
离合拉线
水泵
刹车片
轮罩
齿轮油
拉手
上下球头
火花塞
离合总泵
刹车盘
喇叭
节温器
总计
备注

总计

如何管理车辆油耗
车辆管理在企业管理中是一个非常重要的环节而车辆油耗管理则是车辆管理的关键环节之一。管理的好坏关系到企业的直接经济效益。归纳起来有以下几个方面
一、 提高驾驶技能.通过不断学习和交流努力提高驾驶技能是节约油耗的基础。定期组织驾驶员进行理论和操作技能学习正确驾驶汽车主要是指在充分了解汽车操纵机构的作用、配置及使用方法的基础上通过行车实践特别是驾驶基本动作的熟练掌握正确而且熟练地综合运用操纵机构并善于相互交流总结经验力求精益求精从而不断地提高驾驶操作技术水平充分发挥车辆的效能减少机件磨损延长车辆使用寿命安全优质低耗地完成行车任务.
二、 健全管理体制。建立和完善车辆管理体制是节约油耗的关键。建立油料限量供应管理制度从源头上堵死油料流失出车前驾驶员到油料管理处领取油票油料管理员要根据本次出车的大概里程进行油票供应避免大量油票在驾驶员手中不妥善保管而造成流失.建立发票层层审核制度驾驶员在行车途中用油报销时必须首先有用车人签字然后交油料管理员审核登记最后再按票据报销的有关规定进行报销。建立约束机制每年要对不同的车辆使用年限、车辆状况等影响油耗的主要因素进行审定百公里油耗按时结算节约归公超支自负。
三、 强化过程监督。过程监督是有效控制油耗的保障。在油票供应和发票报销进行严格把关的同时还需要加强过程监督定期测算单车的百公里油耗随时进行监督管理发现问题及时提醒限期纠正。同时驾驶员要根据车辆近期状况及时进行检查修理确保车辆运行正常。过程监督一旦忽视会给车辆管理带来极大的安全隐患车辆耗油量大除人为因素外必定是车辆状况中油路存在问题病车行驶是极为不安全的.即使是人为因素及时提醒也算是为驾驶员敲响一次警钟结合有关的管理制度增强驾驶员的危机感和紧迫感从而达到避免油料流失的目的。
四、 定期张榜公开。车辆油耗定期公开是接受职工监督的重要手段。一是定期将每台车辆的百公里油耗与审定油耗、上月实际、年度实际、上年同期等主要指标进行对比公开同时公布当月行车里程.二是同类型的车辆对比公开.三是年底测算出全年百公里油耗与车辆运行的其它有关数据进行全面公开。通过全面公开让广大职工了解单位各台车辆油耗情况从而达到民主监督管理增加工作透明度有效控制车辆油耗的目的

财务费用管理制度

第一章总则
第一条为了规范公司对利息收支、金融手续费等费用的管理，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于无锡浩源钢材。
第二章财务费用类型及审核处理
第三条财务费用涉及的类型主要有：
（一）每季度根据各个银行存款信息，支付（收取）的行利息；
（二）购买发票产生的手续费;
（三）公司收付款时产生的手续费.如：经销商回款50000元，公司账户收款后显示为49950元,产生50元手续费。
第四条财务费用的审核处理
(一）银行存款产生的利息支付（收取)凭证,由财务经理审核后可进行账务处理；
（二)付款业务以及购买发票产生的手续费，符合公司规章制度的由财务经理审核后可进行账务处理，不符合公司规章制度的由总裁签批后方可进行账务处理;
(三)公司收款时产生的手续费用，由财务经理签字，营销总监审核确认后进行账务处理。
第五条因工资、提成以及报销业务等，将款项汇至银行卡而产生的手续费，出纳须将手续费扣除后再发放工资、提成等。
第六条每月6日前将上月利息支付(收取）、金融手续费支付情况进行汇总整理并编制《财务费用汇总表》,报备公司董事长、总经理。
第四章附则
第七条本制度由财务中心负责解释。
第八条本制度自下发之日起正式执行.
附件: 《财务费用汇总表》

费用报销管理制度
1. 目的
为适应公司业务的发展,加强公司费用的规范化管理，指导员工报销真实、必要、合理的费用，特制定本制度。
2. 适用范围
本制度适用于所有签订聘用协议的全体员工。
3. 费用类型
差旅费、市内交通费、业务招待费。
4. 相关责任
4.1 员工应承担以下责任
4.1。1合理制定出差计划，并提前填写出差申请，提交直接主管批准。
4。1.2在各项费用发生之前,应充分理解本制度的规定，并对发生的费用进行合理的成本控制，最大程度地减少费用支出.
4。1.3保证费用的真实性、如实申报本人所发生的费用及相关补助，严禁虚假报销。
4。1.4正确填写费用报销单据，及时报销费用.
4。1.5对于财务部的询问及处理意见，及时予以回答和处理。
4。2 主管应承担以下责任
4。2。1对部门员工的出差行为进行有效过程管理,保证员工出差既满足业务需要，又符合本制度规定。
4。2。2立足公司利益，对部门的出差需求进行合理有效控制，避免不必要出差。
4.2.3对每次出差的人数、时间、主要费用支出项目等重要事项进行事前审批,严格控制出差成本。
4.2。4对员工所报销费用的真实性、必要性、合理性进行全面审核,确保所报销的各项费用符合本制度规定.
4.2.5对员工提交的费用报销单据及时进行审核。
4.2.6对部门员工常驻工作地信息的合理性、真实性进行监督管理。
4.2.7对财务部反馈的员工报销问题进行处理。
4。3 财务人员应承担以下责任
4.3。1对员工提交的报销及时处理.
4。3.2对员工提交报销的权签有效性、票据合规性、制度遵从性进行审核.
4.3。3对员工的相关询问及时予以回答和处理。
4.4 公司所有员工均应熟悉本制度，采取适当的措施确保遵循本制度。
一、 差旅费
1. 相关定义
1.2 出差
出差指员工离开常驻工作地所在城市外出公干。
1.3 常驻工作地：
常驻工作地指员工基于承担岗位而安排的实际固定工作地点。
1.4 差旅费
差旅费是指员工外出公干期间为完成预订任务所发生的必要、合理的费用,
具体包括:在途交通费、住宿费、其他公务杂费、出差补助等。
1.5 在途交通费
主要包含飞机票（含机场建设费、人身意外伤害保险费用）、高铁、轮船票、火车票、长途汽车票以及“从出发地到达机场、火车站、汽车站和轮渡码头和从目的地机场、火车站、汽车站、轮渡码头到达出差暂住地发生的交通费"等。
2. 出差管理
2。1 出差申请及事前审批
2.1.1各部门应建立并严格执行出差事前审批制度。
2.1。2出差人在出差前必须填写出差申请,出差申请应完整、详细填写本次出差的目的、出差地点及行程、出差业务计划及往返时间、费用预算等信息资料，如果出差涉及公司机密，可不详细描述出差目的。
2。1。3因公司外部邀请而申请出差的,原则上不予批准。
2。1。4审批主管负责审批出差人提交的出差申请,重点审核出差事由的必要性和合理性、以及往返时间和费用预算是否合理。
2。2 出差过程管理
2.2。1出差人应严格遵守出差计划时间、地点等行程安排，对发生的出差费用要进行合理的成本控制，最大程度地减少费用支出。
2。2.2出差人应合理安排出发时间,对于到达出差目的地就遇上休息日等情况而无法及时开展工作的，不得报销相应天数的住宿费，并不得申请相应补助。
2。2.3员工出差期间因公务活动未完、在周末前后均需在出差地处理公务的，周末时间仍视为出差；周末期间正常的出差费用给予报销，同时可申请相应补助.但出差期间个人发生的所有非因公费用，均由员工个人承担。
2。2.4出差人要控制出差时间，事先做好出差计划。出差任务一旦完成，应及时返回常驻工作地。出差任务完成后，在出差地不必要停留期间的所有费用，不予报销，且不得申请相应补助.如行程确需延长，须事先征得部门负责人同意后方能报销相关费用。
2.2.5出差应选择合理的路线,应尽可能选择直达路线。
3. 差旅费报销
3。1 费用归属
出差费用归属遵循谁受益谁承担的原则。各部门应通过严格执行出差事前审批制度，确定出差费用的受益部门。若出差受益部门与员工所在部门不一致，出差申请经受益部门负责人审批同意，费用归属受益部门.
3.2 单据遗失
3.2.1如果费用报销单据不慎遗失，需要写《丢失票据审批表》，经同行人员证明，主管领导、财务负责人审批,而且按照以下情况给予报销。
情况
差旅发票
差旅清单
弥补办法
报销办法
1
×
√
酒店、航空公司、铁路局等补开发票
按全额报销
2
×
√
取得发票底联并加盖财务专用公章
按全额报销
3
×
√
不能提供上述发票等证明材料
按全额的70%报销
4
×
×
不能提供上述发票等证明材料
不予报销
4. 差旅费报销标准
4。1 交通
4.1.1乘坐飞机：员工应从降低成本出发,合理预计出差时间，提前购买优惠折价机票。
4.1.2因机票的价格与提前预订的时间有较强相关性，所以出差员工应加强出差计划安排，按照业务计划及早申请预订机票，以获取更优惠的折扣。同时应注意避免频繁更改出差计划而导致的退票成本。
4.1。3为了保证正常业务开展，不能单纯因为折价机票而推迟正常出差时间，因此机票的选择应遵循 “及时出差和直达目的地"原则,同时应选择安全记录好的航空公司供应机票.
4.1.4 员工出差应尽量选择直达航线,特殊情况下出差途中如需中转，提倡只中转一次飞机，审批主管需按照上述原则考虑综合成本,对出差航线的选择严格审批和把关。
4。1.5对于有高铁的城市，应结合行程安排、机票价格等因素综合考虑.若乘坐高铁更加适宜，则建议乘坐高铁.
4。1。6为了节省员工工作时间和成本考虑，交通工具一般由公司行政部统一预订。
4。2 住宿
4。2。1员工出差住宿标准应该综合考虑干净整洁、交通便利、安全有保障、硬件设施较齐全、服务水平较好等因素。
住宿标准按350元/人/晚，出于降低成本和安全的角度，同性员工出差提倡合住。
4。2。3报销住宿费时，需提供酒店出具的住宿清单（账单及发票）
4.2.4出差人员凭入住酒店的住宿发票和住宿清单，按实际住宿天数和对应标准报销住宿费用。超标准部分和酒店的小费、 费、影视费、洗衣费、行李搬运费、茶水、咖啡、点心、餐费等服务费用自理。
4。2。5员工出差期间住家中或朋友家中，为公司节约相应费用的，按照每人每晚100元给予相应补贴，由相应员工在报销差旅费用时自行申请,同时需提供票据替代.
4。3 出差补贴
4.3。1员工出差期间发生的市内交通费（含出租车)、餐饮、本地 费、日常开支杂费等凭发票实报实销，限额200元/天的标准，超过200元的部分自理。
4。4 出差天数；
4。4.1出差天数按自然天数计算(出发、返回当日均算).其中，中午12点之后出发的，当天按0.5天计算；中午12点前返回深圳的,当天按0.5天计算.
4。5 其他
4.5.1到外地参加会议的人员,报销时须附会议通知原件,未附会议通知原件的不予报销.如果会务费中包括了食宿费用，不再享受出差补贴和住宿报销；如果会议费用中未包括食宿费用，按照标准报销出差补助和住宿费。
二、 市内交通费
1. 市内交通费指员工（享受商务补贴的员工除外)因公在实际工作地市区内办事,乘坐的士、地铁、大巴所发生的交通费用.
2. 员工因公在实际工作地市区内办事，乘坐的士、地铁、大巴费用凭票据实报报销，报销时当事人须在车票背面写明时间、事由、地点,以便审核.
3. 公司员工晚间加班到22点后，可凭出勤记录经行政部确认后报销工作地到居住地的的士费用。
三、 业务招待费
1. 业务接待费是指因商务接待而发生的住宿、餐饮、娱乐、游览等费用.
2. 凡发生商务接待活动，经办人应事先拟定接待计划并填写《业务费用申请单》及费用预算，报部门负责人批准后交财务部备案。如因出差在外需发生业务接待活动的，需向部门负责人事先申请，回公司后补填《业务费用申请单》.
3. 经批准的接待计划或《业务费用申请单》及费用预算是费用报销的重要依据，未经批准擅自接待，费用由当事人自理.
4. 总监级及以上招待标准:150元/人/次;总监级以下招待标准：100元/人/次.
四、 费用报销流程、借款流程、审批程序、报销期限:
1. 费用报销流程
1.1 出差人出差前需填写《出差申请》,若需借支则填写《借款审批单》，经部门负责人审批后向财务部申请借款;出差完毕后,应根据费用类别和出差行程顺序分别粘贴报销票据,并附对应的《出差申请》及《出差时间确认单》。长途交通费、住宿费填写在公司统一规格的《差旅费报销单》。
1.2 业务招待活动，经办人须按规定填写《业务费用申请单》，需说明“招待目的、客户名称”，由部门负责人批准后交财务备案。经办人粘贴招待活动产生的发票，填写《费用报销单》；
1.3 员工因公在实际工作地市区内办事的市内交通费，可以累计到月末报销；
1.4 员工晚间加班到22点后的的士费，由综合部汇总确认后统一报销。
2. 借款流程：
2.1 原则上出差借款限额是550元/人/天；
2.2 业务招待费和市内交通费,原则上是不予借款，如有特殊原因需要借款,需经COO特批。
3. 审批程序
3.1 审批程序：费用报销单据，由部门负责人核实，保证真实性、必要性、合理性，财务会计审核票据的权签有效、合规、制度遵从,财务负责人做最后总体把关.
4. 报销期限：
4。1所有费用须及时报销；
4。2出差时间不超过两周的,出差费用从出差返回之日起，下一个自然周内提交报销；出差时间连续超过两周的，出差费用应每两周报销一次,于下一个自然周内提交报销；
4.3《费用报销单》并在费用发生完毕后十个工作日内提交报销;
4.4对于超过上述规定的报销期限达1个月（含1个月)至半年的,扣减报销总额5%；
4。5对于超过上述规定的报销期限达到1年(含1年)以上的，公司不再予以报销.
五、 警告与处罚
1. 费用报销要求由真实票据支持，发票抬头为公司全称“深圳市智验科技”，不接受个人、公司简称、其他公司名为抬头的发票.对提交不符合税务部门要求的票据，如发票上没有加盖单位印章、没有日期、住宿发票没有住宿天数等视为不合格发票等，财务部有权拒绝受理，费用自理。
2. 票据或报销单严禁涂改,对发生涂改和残缺的票据或报销单,财务部拒绝受理，费用自理。
3. 对有意隐瞒、欺骗或不按规定报销的个人，责成其退回违规金额，并按公司《员工手册》相关规定给予行政处分，记录公司个人档案。
4. 相关补贴适用的税务规定：员工因各种行为产生的个人收益按税法规定应缴纳个人所得税的统一由公司代扣代缴。
六、 附则
1. 本规定从颁布之日起执行，其他制度与本制度有冲突的，按本制度执行。
2. 本规定自颁布之日起生效。
3. 本规定由综合部负责解释和修订。

深圳市XXXX
二零一三年五月二十九日
附:
丢失票据审批表
申请人姓名

职务

工号

所在部门

联系

丢失票据类型
□ 住宿费票据
□ 交通费票据
□ 餐饮费票据
其他票据
丢失票据金额
元
票据编号

申请理由（包括票据遗失时间、地点、原因、经过等)：

申请人签名： 证明人签字： 年 月 日
部门意见：
年 月 日
财务部意见：
年 月 日
备注：
1、请认真填写申请表，签字、盖章有效后交财务部进行报销。2、需向出票单位取得原始凭证存根联或记账联复印件,并加盖出票单位公章.3、丢失原始票据，已取得原始凭证存根联或记账联复印件并已加盖出票单位公章的,填写此申请表后由项目负责人审批并加盖单位公章即可报账。