责任成本管理作业指引.doc

责任成本管理作业指引

1.流程要素
1.1 流程目标：为提高公司成本管理水平，形成分工负责、有机协调的成本管理体系。
1.2 流程主要责任部门: 成本管理部。
1.3 流程关键业绩指标(KPI):
流程KPI
责任部门/岗位
数据来源
责任成本评估的落实
成本管理部
成本管理部
1.4流程关键点(CP):
流程关键点
关键点说明
支持文件
责任成本评估表
参考5

责任成本评估沟通
参考5

2.适用范围:
2.1 适用于公司所属各开发项目。
3.术语与定义
4.职责权限
4.1. 成本管理部负责本责任成本评估表的制定、修改、指导、解释与检查落实。
4.2. 公司所属各责任部门负责贯彻实施本责任成本评估。
4.3. 工程管理部：负责特种设计的优化选择。
5.工作程序：
5.1. 成本管理部按项目、分开发周期，根据《目标成本责任指导书》编制《责任成本评分表》。
5.2. 《责任成本评分表》的内容包括指标评分及特殊加、减分二部分。按各部门分，权重如下：
责任主体
权重
成果指标
管理指标
设计部、工程部、采购部、项目部
60%
40%
成本部
部门的工作成果40%，上述4个部门的平均评分20%
40%
5.3. 其中特殊加分：由于各责任部门在当月某一单项工作中取得突出成绩，导致动态成本比目标成本显著降低或经济指标显著降低，一经认定，即按照（1分/5万元）加入该部门的当月各项目评分。如果单项加分超过4分，成本管理部将向公司提议对经办人或团体进行奖励。
5.4. 其中特殊减分：由于各责任部门在当月的某一单项工作中严重违反制度，涉及金额超过10万元、或导致显著的经济损失、或显著降低成本评估成绩，一经认定，即按照涉及金额1分/20万元、或损失1分/5万元、或成绩1分/0.5分在该部门的当月各项目评分中减分。如果单项减分超过2分，成本管理部将向公司提议对责任人或团体进行处罚。
5.5. 成本管理部按照《责任成本评分表》的评分标准，从每个项目每期的《目标成本责任指导书》确定的下月开始，到项目入伙的当月止，每月末对各项目的相关责任部门的本月责任成本的完成情况进行评分，并对分项得分情况进行具体说明。
5.6. 设计、工程、采购、项目部、成本部门的每月各项目评分=∑项目各期评分/项目期数。
5.7. 设计、工程、采购、成本部门的每月综合评分=∑各项目评分/项目数。
5.8. 评分的反馈方式如下：
5.8.1. 《每月项目动态成本报告》中，通报各责任部门当月本项目责任成本执行情况及评分。
5.8.2. 《每月公司成本工作报告》中，通报各责任部门当月责任成本综合评分。
5.8.3. 在每季度各责任部门的绩效考核中，本评分结果占10%权重。
5.8.4. 在公司健康大奖评分体系中，本评分结果占10%权重。
6.支持性文件
6.1. VKGZ-PS-04 《工程成本管理程序》
7. 记录表格
7.1. VKGZ-PS-04-03-F01 《责任成本评分表》