升降式脚手架设备及钢管租赁可行性分析报告.doc

1 项目名称、产办单位名称、企业性质及法人
项目名称：1亿元产值/年升降式脚手架设备及钢管租赁
项目地址：武汉市蔡甸区张湾街工业园区
占地面积：20亩（一期）
主办单位：XX建筑有限公司武汉分公司
企业性质：有限责任公司
法人代表：
2 编制依据和原则
2.1 编制依据
（1）武汉市蔡甸区相关文件规定；
（2）XX建筑有限公司的相关资料
2.2编制原则
（1）认真贯彻执行国家基本建设的各项方针、政策和有关规定，执行国家、各部委颁发的现行标准和规范及武汉市的相关规定。
（2）结合企业实际状况，设计选用技术和设备先进适宜，经济合理，安全可靠。
（3）本项目的建设充分利用社会公用工程设施和生活福利设施，以节省投资和缩短建设周期；提高机械化和自动化水平，注重节能降耗，降低成本，提高企业的经济效益。
（4）遵照国家有关环境保护的政策和法规，最大限度地减少对环境的污染；注重劳动安全、卫生，设计应符合国家有关劳动安全、劳动卫生、消防等法规、标准、规范的要求。
（5）在新厂区的平面布置上，尽量节约用地，考虑发展，留有余地，给企业的扩大再生产预空间。
3 项目实施的背景、必要性和经济意义
3.1 企业概况
XX建筑有限公司是从事建筑工程、基础工程；外脚手架的承包、安装；升降脚手架生产、加工制造、施工安装；升降架等建筑设备及钢管扣件的租赁；劳务及技术服务等。
公司现位于XX市江北区洪塘街道，始建于2009年，企业占地面积7万平方米，建筑面积3万平方米，现有员工305人，其中专业技术人员85人，拥有专用和通用设备260多台（套），具有试验、检测等能力，全面质量管理达标合格单位、XX市先进企业 、重合同守信用企业。
公司开发、研制、生产、施工安装、租赁升降脚手架等建筑机械设备，承包各项建筑工程，租赁建筑设备及钢管设备。
公司先后在辽宁、天津、河北、山东、江苏、浙江、湖北、四川、重庆、广西、海南等全国各地承接了660多个建筑工程项目提供了本公司的建筑设备和钢管扣件。
本公司建立了严格的质量保证体系，坚持“质量第一、用户至上”的思想，从原材料进厂到产品出厂的质量控制，将产品质量问题控制在萌芽状态，严格的生产管理、有效的加工检测设备、合理的设计及工艺、严格的品质管理，使我公司获的用户的好评，建立了良好的市场信誉。
3.2 项目实施的必要性和经济意义
当前XX建筑有限公司地处XX，加工设备产能不足，厂房狭窄，地域偏东交通不便，是未来制约XX建筑有限公司快速发展的不利条件。作为一家有着灵活经营机制和较强竞争能力的民营企业，多年来因扰企业发展的不利因素，一是生产车间狭小；二是加工设备和加工能力严重不足，三是地域偏东增加了运输时间和成本。
为了很好地解决这一难题，必须在全国范围寻找适合整体和长远发展的城市地点，新建厂房，新增先进的加工设备，从根本解决制约长远未来公司发展的瓶颈。
武汉地处中国发达地区的中心，武汉市及湖北省建筑业蓬勃发展，武汉是楚汉大地的交通枢纽，铁路、高铁、公路、高速公路、水路、航空等交通四通八达，南下赣湘粤、北上晋冀豫、东去长三角，西达陕甘川，地理位置得天独厚，是为公司发展的理想之地，公司在此立足发展，辐射四面八方，其前景广阔。
4 项目的可行性分析
4.1市场预测
我国国民经济和社会发展规划提出重点发展环保型、节能低碳型产品为升降脚手架替代普通脚手架的发展提供了机遇；党中央提出的建设社会主义新农村的政策，必然增加农民收入，使农民消费升级，从而带动农村城市化的发展；同时，国家的产业政策和发展重点强调保护粮食和耕地，必然促进城市建筑向高层发展；城乡一体化的发展又为城市人口的增长和房屋需求增加了可能；为转变经济结构拉动内需，应对经济危机，从而增加基础建设，在桥梁及房屋建设方面必然为XX建筑有限公司这类企业的长期快速发展提供了良好的市场发展机遇。从我国建筑发展行情分析，建筑业估计将有至少15到20年的大发展期。
4.2项目的用途及规模
1、项目的用途
升降脚手架及钢管和扣件，主要用于楼房、桥梁、隧道等建筑的地下、地上、内外防护和支撑及承重等之用，目前使用较多的是普通脚手架，即落地脚手架和挑架，使用钢管、扣件较多，既浪费钢材、劳动量大，也不环保。随着低碳环保的要求逐步紧迫及人们认识的提高，升降脚手架必然占据高层建筑工程市场的主导地位。
2、根据国家对行业的政策导向，结合企业及市场状况，本项目具体经营规模如下：
（1）、生产加工制做升降脚手架：5000套
（2）、建筑工程外架的承包施工：100栋楼
（3）、租赁：钢管1万吨、扣件180万件
（4）、其它设备如吊篮、塔机、桩机等100项
4.3建厂条件和厂址方案
1、建厂条件
（1）、初选厂址：
XX建筑有限公司武汉分公司1亿元产值/年升降式脚手架设备及钢管租赁项目，初步选址于武汉市西南部张湾区位于武汉西南部，地处江汉平原东端，南依长江，北托汉水长江汉江夹道而过，距武汉城市中心10公里，距汉口火车站、武汉港各20公里，距天河机场30多公里；张湾区位于九省通渠的湖北中心；新沪蓉铁路大通道将穿境而过，到上海、或成都只需5小时；京珠、沪蓉高速公路，是中国公路交通的动脉蔡甸张湾区地跨东经113度41分―114度13分，北纬30度15分――30度41分之间。全境地貌是以垄岗为主体的丘陵性湖沼平原。气候属北、中亚热带过渡性季风气候，具有热丰、水富、光足的气候特征。一年四季分明，年均无霜期为283天，平均降水量在1100―1450毫米左右，平均气温为15摄氏度。最高37C°最低0 C°，气温既不太热也不太冷即不干燥也不潮湿；既无冰暴也无台风；既无地震也无沙尘；因多年的长江、汉江两江堤防水泥硬化加固建设，现在已经是既无洪涝也无旱灾。国家经济建设战略重点向中、西部转移，武汉城市建设向西部扩展，蔡甸张湾区逢天时、得地利、优势独特，前景广阔。是武汉新城的组成部分，交通、区位优势明显。开发区区内地势平坦开阔，基础设施齐全，水电邮讯均已与武汉蔡甸城区并网，西气东输工程武汉支网穿区而过。西南部I ―― 降雨强度（mm/min）
雨水（清净废水）排水管道管径DN200～DN400。雨水、清净废水通过雨水（清净废水）管道自流汇集后，排入市政总排水管道。
道路、铺砌地坪均设置雨水口，以汇集地面雨水径流。
材料选用轻型钢筋混凝土排水管，水泥砂浆抹带接口。
（3）排水管道附属构筑物
清净雨水（洁净废水）管道的附属构筑物，仪表井、排水检查井、跌水井、雨水口，采用砖砌结构。
4、供电整流及电信
（1）、供电设施由以下部分组成：
1. 315KWA变电所；
2. 车间配电、动力、照明、防雷接地等；
3. 电信。
（2）、设计标准
本工程设计使用的国家标准和行业标准主要有以下几种：
1. GB50052-95 《供配电系统设计规范》；
2. GB50054-95 《低压配电设计规范》；
3. GB50057-94 《建筑物防雷设计规范》；
4. GB50058-92 《爆炸和火灾危险环境电力装置设计规范》；
5. GB50034-2004 《建筑照明设计标准》；
6. GB50116-98 《火灾自动报警系统设计规范》；
7. SH3063-1999S 《石油化工企业可燃气体和有毒气体检测报警设计规范》；
8. GB50160-92（99年修定版） 《石油化工企业设计防火规范》
（3）、防雷接地
本工程乙炔为一类防雷建筑物，采用独立避雷针保护，其余厂房为二类及三类防雷建筑物，建筑物防雷采用屋面避雷网及避雷针保护。户内分级采用电涌保护器作为防感应雷击及操作过电压措施。
本工程接地可采用TN-S系统，全厂的变压器中性线接地、保护接地及防雷防静电接地同接全厂接地网，总接地电阻不大于1欧。全厂接线相互连接，连接点不少于二处，构成全厂环形接地网。
（4）、厂区外线及道路照明
本工程车间315KWA变电所及各车间之间的电缆沿电缆桥架敷设，或者电缆直接埋地敷设，穿过道路及室内部分穿钢管保护。
厂区道路照明灯采用高压钠灯，爆炸危险区域采用隔爆型灯具，一般环境采用密封式灯具，电源线用电缆沿电缆桥架敷设或者直接埋地敷设，灯具集中控制，可手动控制或者按时间自动控制。
5 、电信
全厂电信系统由行政电话、调度电话、无线对讲电话、火灾报警系统、可燃气体及毒性气体探测报警系统，电信网络等组成。本工程设电话站，安装一台HJD-48线程控交换机，作为全厂的行政办公及生产用电话。
厂区电信电缆用HYA型电信电缆沿厂区电缆桥架及道路照明电杆及沿墙敷设。
4.4 、土建
（1）、设计基础资料
采用规范及标准：
《建筑设计防火规范（2001修订版）》 GBJ16-87；
《石油化工企业设计防火规范》 GB50160-92；
《厂房建筑模数协调标准》 GBJ6-86；
《建筑结构可靠度设计统一标准》 GB50068-2001；
《工业建筑防腐蚀设计规范》 GB50046-95；
《工程结构可靠度设计统一标准》 GB50153-92；
《建筑抗震设计规范》 GB50011-2001；
《建筑结构荷载规范》 GB50009-2001；
《砌体结构设计规范》 GB50003-2001；
《钢结构设计规范》 GB50017-2003；
《混凝土结构设计规范》 GB50010-2002；
《建筑地基基础设计规范》 GB50007-2002；
《建筑桩基技术规范》 JGJ 94-94。
（2）、武汉地区抗震设防烈度为6度，设计基本地震加速度值为0.05g。
（3）、建筑材料
本工程所在位置距武汉只有10公里，所用建材供应方便。
（4）、设计原则
土建工程将根据国家现行有关规范和各专业提供的条件，并本着经济、实用、美观、大方的方针进行设计，遵守有关建构筑物模数化、一体化和设备装置露天化的基本要求。设计中应尽量采用新技术、新材料。
（5）、建筑设计
建筑物平面和垂直空间的布置应满足工艺生产的需要，立面造型要简洁明快。构造做法尽量采用标准做法。
1.墙体：承重墙体采用粘土烧结砖，框架结构的填充墙采用粉煤灰轻质砌块或粘土烧结砖。
2.门窗：采用塑钢门窗。
3.地面：一般楼地面均采用承重的水泥地面，有特殊要求的房间如控制室等地面采用面砖地面；有防腐要求的地面采用花岗岩板或其它防腐面层；有防静电要求的房间采用防静电地板。
4.屋面：聚氨脂防水材料或三毡四油防水层。
5.防爆与防腐：有防爆要求的厂房，尽量采用开敞式或采用大面积门窗和轻质屋面等泄爆措施。对有防腐要求的地方采用面层防腐的办法进行处理。
（6）、储运设施
1．厂外运输
采用汽车运输。
2．厂内储运
对本项目生产所需原料，设置原料库和备品备件库。
3．物料装卸方式主要采用叉车、人工辅助搬运码放和摆放。仓库厂房内设吊车及吊装孔，以便提升及移动物品。
堆放设施主要采用两种形式：一是成套件的小型备品备件制作货架以摆放，较大的备品备件及材料分门别类堆放；二是各类标准件上架存放。
4.5、节 能
能源是发展经济和提高人民生活的物质基础，关系到国民经济全局。合理开发利用能源和节约能源同等重要，都是我国面临的迫切需要解决的重大问题，对于国民经济可持续发展具有非同寻常的意义。
节能是贯彻国家关于“生产与节约并重”的方针，又是降低生产成本增加企业盈利的重要手段之一，以节能为中心的技术措施必须贯彻设计工作的全过程。
要根据《中华人民共和国节约能源法》、国务院颁布的《节约能源管理暂行条例》、国家计划委员会、国家经济贸易委员会、建设部计节能[1997]2542号印发《关于固定资产投资工程项目可行性研究报告“节能篇〔章〕”编制及评估的规定》的通知，认真贯彻国家产业政策和行业节能设计规范，严格执行机械制造节能技术规定，努力做到合理利用能源和节约能源；采用适合先进工艺的高效设备，严格禁止选用已淘汰的机电产品；设置能耗检验仪表，提高自控水平，加强计量管理。
4.6、 厂址环境质量现状
4.6.1 厂区自然环境
拟选厂区离市区较远，对市区影响较小。
4.6.2 噪声治理
该项目中主要有机械振动噪音、气流动力噪音、电磁噪音等。
设计中尽量选用低噪音设备，管道液体应选择合理流速，对产生噪声设备采取减震措施或配置隔声或消声装置，安全阀排气安装消音器，主要发声设备均置于室内，对外环境不会造成影响，使操作空间内噪音控制在国家标准范围内。
4.7、劳动安全与工业卫生及消防
4.7.1劳动安全与工业卫生
（1）坚持生产必须安全、认真贯彻执行“安全第一，预防为主”的方针。
（2）在确定工艺方案时，要求采用先进的生产工艺路线，提高生产自动化、机械化水平，以减轻劳动强度；采用密封性好的设备的设施，以减少污染物的扩散，改善劳动环境。
（3）在设计中严格划分生产危险区域，在工艺、电气、仪表和土建设计中，严格按照规定的危险区域的防爆防火等级进行设备选型和建构筑物的设计。
4.7.2 生产过程中劳动保护与安全卫生防护的措施
4.7.2.1防范措施
为保证操作人员的人身健康和安全，确保装置的安全生产，在职业安全和工业卫生方面考虑下列防范措施：
（1）在现有条件下，充分考虑工艺设备的防火间距，按照《机械制造企业防火规范》设计，操作人员巡查通道，消防环行通道围绕装置区设置。
（2）关键岗位设置工业电视，降低了工人的劳动强度。
（3）设事故报警系统和操作连锁，控制室和现场均可进行操作控制。
（4）充分考虑防爆措施，易燃、易爆厂房须具有足够的泄爆面积，建筑物采取防雷、避雷措施。
（5）良好的通风条件，对于甲、乙类厂房除考虑自然通风外，设置强制通风系统，按规范要求保证足够的通风换气次数。
（6）按照规范要求，相关装置设备及管道，设计中考虑静电接地。
（7）根据介质物性，易燃、易爆场所的电动设备及其电机采用“防爆型”，这些场所的仪器、仪表采用本质安全型仪表。
（8）采用双电源供电，以保证生产装置的正常运行。
（9）机械设备的转动装置和可能危机人身造成事故的部位采取安全措施。各种设备的转动装置，如皮带传动部分和各种泵的连轴器均有安全保护罩。
4.7.2.2 生产及管理的安全措施
1.配备必要的劳动保护用品，如防护镜、工作服等，操作人员在现场操作或处理事故时，必须穿戴相应的劳动保护用品。
2.严格执行安全动火制度，甲、乙类装置现场，不能出现明火。
3.加强设备、管道、管件的巡查和维修，防止“跑、冒、滴、漏”现象的发生，以避免造成人身和设备事故。
4.在装置区内，对有毒、有害、易燃的气体进行定期监测，及时发现问题采取措施，消除事故隐患。
4.7.2.3 医疗急救措施
1. 公司内配备必要的急救器具及药品。
2.与社区医院保持密切联系，当发生重大人身安全事故时，区医院救护车及医务人员可迅速赶到现场。
4.7.2.4 劳动保护与安全卫生投资
（1）工业电视及监控系统 40万元
（2）厂房通风系统 40万元
（3）安全操作防护系统 20万元
合计 90万元
4.7.3 消防
本着“以防为主，防消并举”的原则，依据（1）《机械生产制造企业设计防火规范》（GBJ50160-92）；（2）《建筑设计防火规范》（GBJ16-87）；（3）《建筑物防雷设计规范》 （GBJ50057-97）；（4）《建筑灭火器配置设计规范》（GBJ140-90）；（5）《火灾自动报警系统设计规范》（GBJ500116-98）；（6）《爆炸和火灾危险环境电力装置设计规范》（GBJ50058-92），采用可靠的防火及灭火设施，杜绝和控制火灾的发生，确保安全生产，确保生产操作人员的生命安全的国家财产免受损失。
4.7.3.1消防安全措施及消防设施的配置
一、消防安全措施
（1）建、构筑物严格遵守消防规范的要求，确保防火间距，合理设置消防通道。
（2）建筑：根据爆炸和火灾危险性不同，各类厂房采用相应耐火等级的建筑材料，建筑物内设便利的疏散通道，由爆炸危险的主要范围，地面采用不发生火花的水泥地面，钢结构框架、支架等，设计采用覆盖耐火涂料层，耐火极限不低于1.5 小时。
（3）消防水：装置区设消防水管网，低压系统供水压力 0.6Mpa，高压系统供水压力 1.2Mpa，管道呈环状布置，消火栓设置间距不大于60M；按规范要求，在需要的位置设置水泡。
（4）电气、仪表：工程中除生产装置外，消防及环保设备均采用双回路电源供电，同时根据工作介质和环境介质的不同分别采用耐腐蚀的防爆密封性设备。电线采用穿管和铠甲电缆。仪表设备采用本质安全型和隔爆型。
（5）根据《建筑物防雷设计规范》的有关规定，设置防止直接雷击、防雷电感应和防雷电波侵入的措施，所有避雷针采用避雷带互相连接，引下线间距小于12米，并沿建筑物四周均匀布置，防止直接雷击的接地装置，围绕建筑物敷设呈环形接地体。每根引下线的接地电阻小于10欧姆。
（6）通风：生产装置的厂房考虑以自然通风为主，重点厂房辅以强制通风，以保证足够的换气次数，减少和避免易燃、易爆气体与空气形成爆炸混合物，而引起火灾等危险。
（7）设备、管道
接触火灾爆炸危险介质的设备，采取相应的消防措施，有关设备设置静电接地及防雷电，防爆膜等装置。
二、消防设施的配置
（1）根据《建筑设计防火规范》第8.3.2条的规定，整个装置区设置地上式消火栓，保护半径120米，可以满足消防要求；设置高压水泡3座。根据《建筑设计防火规范》第8.4.1条的规定，厂房内设有室内消火栓，水枪的充实水柱为10米。
（2）消防系统有专供消火栓使用的消防水泵，总流量360-1200m3/h，主、备泵互投，供水系统采用环形布置，系统主管直径DN200-300，压力0.5-1.2Mpa。
（3）根据《火灾自动报警系统设计规范》，在主控室、配电室及主要生产厂房顶部区域设置等离子感温、感烟报警系统，和消防控制柜连接，保证操作过程中消防安全及时防火需要。
（4）根据《建筑灭火器配置设计规范》（GBJ140--90）的有关规定，本项目配置75型移动式干粉灭火器及5公斤二氧化碳灭火器。
4.7.3.2 消防系统的投资
（1）消防给水系统 20万元
（2）避雷、静电接地及装置绝缘 10万元
（3）通风设备 20万元
（4）消防设施 20万元
合计 70万元
4.8、 结论
XX建筑有限公司武汉分公司1亿元产值/年升降式脚手架设备及钢管租赁项目，在劳动保护和安全卫生方面，做了细致的考虑，能够有效地防火、防爆、防尘、防雷电及降噪等，劳动保护与安全卫生装置的设置基本上满足劳动保护有关标准规范的要求，安全生产，劳动保护有可靠的保障。在固定资产投资中，劳动安全的投资占有一定的比例。从劳动保护与安全卫生方面来衡量，该项目的建设是可行的。
按照消防系统与装置建设“三同时”的原则，从装置的安全性出发，根据需要设置各类消防设施及其用具。本装置从工艺技术的先进性及消防安全等方面是可靠的。因此，从消防安全的角度衡量，该项目的建设是可行的。
总之，经初步了解，本项目所在地经济发达，配套设施齐全，交通运输条件优越。拟选区场地内地质状况相对稳定，适宜建厂。
5 主要开发内容和技术经济指标
5.1主要开发内容：
1、升降脚手架的生产加工制做；
2、建筑工程外架的承包施工；
3、升降脚手架、钢管扣件等租赁
5.1主要技术经济指标见表1-1
表1-1 主要技术经济指标表
序号 项目名称 单位 指标 备注 1 总投资 万元 8000 其中：固定资金 万元 1100 流动资金 万元 6900 2 年均销售收入 万元 10000 3 年均销售税金及附加 万元 780 4 年均利润 万元 2000 5 投资利润率 % 25 6 投资利税率 % 37．5
6、 项目投资预算和资金筹措
6．1 投资预算
1、项目建设投资估算分析
本项目占地面积20亩，每亩按10万元估计土地使用费，共计200万元。
其它工程费中还包括建设管理费、勘察设计费、设备及不可预见费用等。
建设投资估算为1100万元，固定资产投资合计为1100万元，其中：
设备购置费300万元， 占投资30%；
安装工程费50万元， 占投资5%；
建筑工程费450万元， 占投资45%；
其它工程费300万元， 占投资30%。
2 固定资产投资估算
项目建设期为4个月，固定资产投1100万元。
3 项目总投资、总资金
项目总资金为流动资金加固定资产投资，总资金合计为8000 万元。
6．2 资金筹措 资金来源
固定资产投资1100万元，企业自筹。
流动资金6900万元，企业自筹。
项目建设期为4个月，项目建设4个月投入，分用于土地购置、设备订货安装、材料购置、安装、土建施工、投料试车等。
7、效益及预期效果分析
7.1 产品成本和费用估算
7.1.1 基础数据
（1）产品方案及规模： 1亿元产值/年升降脚手架设备及钢管租赁项目
（2）该项目总资金8000万元，建设投资1100万元，固定资产投资1100万元，流动资金6900万元；
（3）项目建设期4个月，投产第一年达到80%的生产能力，投产第二年达到即100%的生产能力；
7.1.2 产品成本及费用估算
（1）项目总定员为300人，年工资及附加费用按24000元/人.年估算，年工资总额720万元计入年生产总成本中。
（2）新增固定资产原值1100万元，装置服务期12年，按平均年限算法，年折旧率8.3%，年固定资产折旧额91.7万元，固定资产残值率4%，余值为44万元。
（3）其他费用：包括销售费用按销售收入2%提取，其他管理费用按定员工资总额的100%提取，其他费用合计年计取720万元。
（4）财务费用：长期借款利息用流动资金利息计入财务费用。
7.2 效益评估
7.2.1 销售收入、销售税金及附加
（1）生产加工制做成套升降脚手架：5000套
a、销售额： 5000套X1.3万元/套 6500万元
b、税 收： 4500万元X8% 360万元
c、毛利润： 5000套X（1.3-0.9）万元-360万元 1480万元
d、管理费： 6500万元X5% 325万元
e、利 息： 4500万元X18% 810万元
f、净利润： 1640万元-325万元-810万元 505万元
（2）、建筑工程外架的承包施工：100栋楼
a、总产值： 70栋X30套X1万元/套 2100万元
b、税 收： 2100万元X6% 126万元
c、人工费： 2100万元X45% 945万元
d、管理费： 2100万元X5% 105万元
e、利 息： 2100套X0.9万元X18% 340.2万元
f、净利润： 2100万元-128万元-945万元-105万元-340.2万元 581.8万元
（3）、租赁：钢管1万吨、扣件180万件
a、总成本： 钢管 1万吨X4300元/吨 4300万元
扣件 180万件X3.5元/件 630万元
合计 4300+630 4930万元
b、租 费： 钢管 260万米X0.015元/m.天X330天 1287万元
扣件 180万件X0.006元/件.天X330天 356.4万元
合计 1287+356.4 1643.4万元
c、税 收： 4930万元X6% 295.8万元
d、管理费： 4930万元X3% 147.9万元
e、利 息： 4930万元X18% 887.4万元
f、净利润： 1643.4万元-295.8万元-147.9万元-887.4万元 312.3万元
（4）、总计
a、销售额： 6500万元+2100万元+1643.4万元 10243.4万元
b、税 收： 360万元+126万元+295.8万元 781.8万元
c、利 润： 505万元+581.8万元+312.3万元 1399.1万元
d、折 旧： 91.7万元
e、净利润： 1399.1万元-91.7万元 1307.4万元
7.2.2财务盈利能力分析
动态指标
税后投资回收期6.12年
静态指标
投资利润率 （平均利润额÷总资金）×100% 16.34%
投资利税率 （利润总额+税金）/总资金×100% 26.12%
不确定性分析
盈利平衡分析
本项目建成后，在正常生产情况下，生产能力的盈亏平衡为：
BEP 年固定成本/（销售收入-可变成本-销售税金）×100% 23.96%
计算结果表明，产量达到设计生产能力的24%时，项目即可保本。
敏感性分析
在项目计算期内，对项目财务指标影响较大的主要因素有：产品销售价格、经营成本、固定资金投资，
从所得税后财务内部收益率的影响的幅度分析最大的因素是经营成本，其次是产品销售价格，投资费用增加对项目效益的影响较小。
7.3 结论
本项目从财务分析的角度来看，项目在整个生产期中有很好的经济效益，并有较强的抗风险能力，不但在较短的时间偿还了借款，而且在受到不良因素的影响时，项目各项考核指标均高于行业的基准收益指标，因此项目是可行的。
8、 社会效益及经济效益
该项目实施建成投产后，初期可实现产值1亿多元，实现利税2000多万元，具有较好的经济效益。
该项目的实施可为下岗职工提供近300个就业机会，间接提供岗位1000多个。新项目的实施，则可缓解部分社会矛盾。在一定程度上可促进区域社会的和谐，社会效益显著。
9、 项目进度安排
9．1建设周期规划
XX建筑有限公司武汉分公司，具有较强的技术力量和管理能力，完全能够在较短时间内完成该项目的建设。本项目立项后，建设期4个月。计划用的时间进行包括部分施工图设计，土建施工，设备定货，设备制造，工艺设备安装、人员培训，设备调试，投料试运行。在实施过程中各阶段交替进行，相互配合，在施工图设计中首先要保证土建开工和非标设备的制作。
9．2 项目实施进度计划
年月
项目 11 12 1 2 可研、论证 施工图设计 土建工程 设备订货
及加工 设备、管道
安装 人员培训 设备调试、
系统试车 投入试运行
10、 项目的组织管理
项目组织管理机构：
- 1 -
财务
部
财务主管
土建主管
基建办
综合办
技术
部
设备
部
技术主管
核准通过，归档资料。
未经允许，请勿外传！
供应
部
采购主管
项目经理
董事长
目 录

一、总论 1
（一）项目概况 1
（二）项目编制依据 6
（三）问题与建议 8
二、项目建设的背景和必要性 10
（一）政策背景分析 10
（二）项目区社会经济状况 14
（三）本行业及关联产业发展现状 14
（四）项目建设的必要性 15
三、承办单位概况 18
（一）概况 18
（二）研发能力 19
（三）财务状况 19
（四）法人代表基本情况 19
四、市场分析与销售方案 20
（一）市场分析 20
（二）市场竞争优势分析 29
（三）营销方案、模式及策略 33
五、项目选址与建设条件 38
（一）场址所在位置现状 38
（二）场址建设条件 39
六、建设方案 41
（一）建设规模与布局 41
（二）建设目标与功能定位 42
（三）产品质量标准 46
（四）构建绿色有机农产品流通体系 47
（五）土建工程 64
（六）主要设备 65
七、总图、运输与公共辅助工程 70
（一）总图布置 70
（二）公共辅助工程 70
八、节能减排措施 72
（一）能耗及污染分析 72
（二）单项与建筑节能工程 72
（三）节能措施综述 72
九、环境影响评价 74
（一） 环境影响 74
（二） 环境保护与治理措施 74
（三） 评价与审批 75
十、组织机构与人力资源配置 77
（一）组织机构与职能划分 77
（二）劳动定员 77
（三）经营管理模式 78
（四）经营管理措施 79
（五）技术培训 80
（六）劳动保护与安全卫生 80
十一、项目实施进度 81
（一）建设工期 81
（二）项目实施进度安排 81
十二、投资估算与资金来源 82
（一） 投资估算依据 82
（二） 投资估算 82
（三）资金来源 83
（四） 资金使用和管理 83
十三、财务评价 85
（一） 财务评价依据 85
（二）营业收入、营业税金和附加估算 85
（三） 总成本及经营成本估算 86
（四） 财务效益分析 86
（五） 不确定性分析 88
（六）财务评价结论 91
十四、社会评价 92
（一）社会效益分析 92
（二）未来发展潜力 93
十五、风险分析 96
（一）政策风险控制 96
（二）投资风险控制 96
（三）经营风险控制 96
（四）管理风险控制 97
（五）行业风险控制 98
（六）市场风险控制 99
（七）资金运用和管理的风险控制 99
（八）自然风险控制 99
十六、研究结论与建议 101
（一）结论 101
（二）建议 103