当前推进国有企业改革的基本理论问题.docx

当前推进国有企业改革的基本理论问题摘要 国有企业改革只有在科学的理论指导下才能取得成功，在坚持社会主义公有制性质不变的前提下，研究国有企业的改革理论十分重要。当前，真正阻碍国有企业改革深化的，不是实践中的对策和操作问题，而是改革的基本理论研究尚未解决的认识创新问题。在改革进入攻关阶段之际，我们必须认真地研究社会主义公有制与资本主义私有制的本质区别，国有企业与公营企业的区别，国有企业在市场经济中的制度实现形式与经营实现形式，以及如何用创新和发展的方式对股份制加以广泛地利用。关键词公有制；市场经济；国有企业；股份制中国改革的实践历程使我们越来越深刻地认识到，坚持社会主义，而不是只讲市场经济，必须坚持社会主义公有制经济的存在与发展，这是中国社会主义制度建立和保持的经济基础，也是中国社会主义市场经济建设的大方向。而坚持社会主义公有制经济的存在与发展，就必须具体地做到坚持国有企业的改革与发展。若取消了国有企业，用其他所有制企业代替国有企业，那就取消了中国社会主义制度建立的经济基础，就改变了中国市场经济的性质，就会使中国的未来只有市场经济，而没有了社会主义。因此，合乎逻辑地讲，在坚持社会主义制度不变的前提下，国有企业改革的意义是十分重要的，只有这项改革成功，中国才能做到坚持社会主义。当前，真正阻碍国有企业改革深化的，不是实践中的对策和操作问题，而是社会主义改革理论研究中尚未解决的认识创新问题。在国有企业改革进入攻坚阶段之际，我们必须认真地研究和审慎地辨析从公有制与私有制的区别、国有企业与公营企业的区别，到公有制性质的国有企业的实现形式及其对股份制的运用等一系列的基本理论问题。一、公有制与私有制国有企业改革是公有制企业改革，不能将这种改革的基本性质要求抹煞，更不能混淆公有制与私有制的本质区别。我们要坚持的是公有制企业改革，要进行的是在市场经济条件下的公有制实现形式的研究，决不是要将公有制企业变为私有制企业，将改革的要求变为取消改革的内容。在改革之前，在极“左”思想的控制下，中国是搞所有制升级，是搞越公越好。农村搞人民公社，城市用全民所有制取代一切，迫使所有的集体经济也仿照全民所有制经济进行管理，那个时候人们是想将所有的经济组织都建成公有制经济成份，将所有的企业都做成公有制企业。而现在，在改革已进行了20多年之后，那种企业越公越好的思想并没有完全消失，只是，与改革之前不同的是，现在的一部分人是想将所有的企业都说成是公有制企业，甚至搞起了文字游戏，见到带“公”字的，就认为是公有制性质的。这是典型的形左实右，是在理论上混淆公有制企业与私有制企业的界限。在这种极为混乱的思想状态下，人们是无法推进国有企业改革的。改革的理论研究不得不退回到对什么是公有制、什么是私有制的重新探讨中。改革是要创新公有制企业的管理体制、机制及其实现形式，并不可以改变公有制原有的确定的本质涵义。现在看来，在摸着石头过河的改革中，有些人或是有意或是无意地在设法改变公有制明确的内涵，给人以似是而非的误导。一种典型的误导是讲，公有制就是公众所有制，所以，只要是公众所有的企业，就是公有制企业。这样的解释就是在搞文字游戏，将公众所有等同于公有，根本不懂得此公有的“公”不是彼公众的“公”，“公”与“公”之间是有不同涵义的。因此，这也就告诫人们，对于公有制的解释，决不是一个字面上的问题，即决不能仅仅从公有制就是公众所有生产资料的角度去认识公有制的性质。而且，更进一步地讲，将公众所有抛开，用社会所有即用社会的名义拥有生产资料解释公有制的本质也是远远不够的，或是说这样解释并未能揭示公有制与私有制的本质区别。讲社会所有生产资料仍是从表层上解释公有制，这样的解释很容易混淆社会所有与公众所有的区别，即很容易被人们用文字转换的方式偷换公有制概念，达不到界定的深度，不能给予人们一个清晰的公有制概念认识。而这种表层的解释在过去是常见的，当时并没有觉得有什么不妥，只是到了改革之后，人们才感到了问题的复杂性，才感到仅仅作一种表层上的概括确实解释不了公有制与私有制的本质区别。在前社会主义时期，世界上的私有制主要分两种，一种是没有剥削的私有制，一种是存在剥削关系的私有制。而剥削就是指仅凭占有生产资料而占有劳动成果的一部分。资本主义私有制是指存在资本主义剥削关系即资本家对工人剥削关系的私有制。因此，在确定资本主义私有制性质之后，我们可以明确地区分资本主义私有制与无剥削的私有制的不同，明确地区分资本主义私有制与封建社会存在剥削关系的私有制的不同。资本主义剥削关系的存在是资本主义私有制的本质特征，这一特征的外部表现就是存在着资本家对工人的剥削关系，这一特征的内在本质就是存在着资产收益权。所以，对资本的本质概括就是拥有收益权的资产。按照马克思主义理论，用社会主义取代资本主义，用社会主义公有制取代资本主义私有制，直接的目的就是要消灭剥削，即取消资产的收益权，实现按劳分配。因此，根据马克思主义的理论界定，根据社会进步的事实，社会主义公有制与资本主义私有制的本质区别就在于，社会主义公有制取消了资产收益权，即取消了资本的存在，取消了剥削关系，将生产资料收归社会所有，而收归社会所有的目的和作用，正是为了取消剥削，为了取消资产的收益权。社会主义公有制与资本主义私有制的本质区别是容不得混淆的。仅仅从公有或社会所有的角度解释不了社会主义公有制的本质特征。通过消灭资本主义剥削关系的历史分析，我们才能准确而清晰地认识到社会主义公有制取消资产收益权的本质要求。国有企业改革是公有制经济的改革，是社会主义性质的改革，必须坚持社会主义公有制的本质即必须坚持在所有制关系上取消资产收益权的原则，并为此要坚持生产资料的社会所有。必须明确，生产资料的公有是手段，取消资产收益权，消灭剥削关系，才是目的，才是本质的体现。只讲公众所有，而不讲取消资产收益权，公众既拥有资产，又可以获取资产收益，那决不可能是社会主义的公有制。国有企业的改革一定要坚持从取消资产收益权的社会主义公有制本质要求出发，不能违背这一原则。若否定社会主义公有制的取消资产收益权的本质，那就不存在社会主义公有制性质的改革了，那就必定要将社会主义国有企业的改革引向歧途，引向取消社会主义公有制性质企业存在的道路。在坚持社会主义的原则下，中国必须严密地防止打着社会主义改革的旗号，通过混淆社会主义公有制与资本主义私有制的本质区别，意欲取消社会主义国有企业存在的事情发生。二、国有企业与公营企业国有企业不是公营企业，国有企业的改革不同于公营企业改革。在20世纪后期，英国首相撒切尔夫人掀起了一场震撼全球的英国政府投资企业的民营化运动。那进行的就是公营企业的民营化，决不能将其与中国的国有企业改革相提并论。中国的国有企业是社会主义性质的，是公有制企业，不是公营制企业。而世界各国的公营企业，包括英国的公营企业，都是国家资本主义性质的，这一点，在马克思主义的政治经济学教课书中讲的是非常清楚的。尽管传统的马克思主义政治经济学教材的内容需要创新，但是原有理论对于社会主义国有企业与国家资本主义公营企业的性质划分并没有错，对此，西方发达资本主义国家的经济学界都是给予承认的。区别国有企业与公营企业的性质的不同，这是改革的一个前提问题，也是改革中的一个关键问题。在世界上，没有一个国家将他们的公营企业解释为是社会主义公有制性质的。但是，从中国的国有企业改革实践看，明显存在着对国有企业与公营企业的性质的严重混淆。近年来，国有企业改革选择的模式，基本上是参照国外的经验，选用的是国外的公营企业的模式。而且，在对国有企业的地位和作用的界定上，也逐步地同于国外的公营企业，因此，混淆国有企业与公营企业的区别，已成为阻碍中国当前国有企业改革推进的最为严重的问题。这不是一个实践本身能够解决的问题，这是一个改革必须确定的基本理论问题。这一理论问题不解决，国有企业改革是无法进行下去的。准确地说，一种试图改变国有企业为公营企业的趋势正在严重地干扰和阻碍着中国的国有企业改革的进程。国有企业改革已经进入攻坚阶段，在此之际，我们决不允许这一改革为公营企业改革所取代，决不允许将国有企业改革的理论研究转换成为公营企业改革的理论研究，决不允许将对国有企业实现形式的研究转换成对公营企业实现形式的研究。在社会主义初级阶段，中国同样需要有公营企业，只是，在过去极左的环境中，将本来应属于公营企业的企业统统划归为国有企业，这是极左造成的混淆，是必须在改革之中给予拨正和解决的。这就是说，中国的国有企业改革，包括将本应属于公营企业的企业还其本来面目，即必须要将现在的一部分国有企业按照市场经济体制的制度要求化为新的公营企业。在中国的社会主义初级阶段，必须确定存在一种国家资本主义的经济成分，使公营企业也成为中国社会主义市场经济建设中的一支不可缺少的力量。这样做，是必需的，是中国的市场经济走向成熟和完善的需要，是中国实现工业化和建设现代化的需要。只是，我们必须明确，承认需要公营企业，是在中国目前的多种经济成分并存中，再增加一种国家资本主义经济成分，而决不是要用这种国家资本主义的经济成分取代社会主义公有制经济成分的存在，决不是要用这种世界上各个国家都有的公营企业取代中国独有的公有制性质的国有企业。国有企业的存在决定中国市场经济的社会主义性质，决定中国的国家基本社会制度性质，所以，在改革中，中国的国有企业决不能被其他任何所有制性质的企业所取代。或者说，取消了国有企业，只存在公营企业，那中国的改革就不再是社会主义性质的改革，中国的市场经济建设也不再是社会主义的市场经济建设，并且，中国的国家基本社会制度的性质也要改变，与其他国家相比，中国就失去了社会主义特色了。将国有企业偷换成公营企业的做法，就某些人来讲，仍然是在“公”字上玩弄文字游戏。将“公营”说成是“公有”，好像是沾了“公”字就可以往公有制上靠，有了公营也可以是坚持公有制了。其实，“公营”的“公”，是“公共”的意思，所以，在有些国家，公营企业也被称之为公共企业或政府企业，因为政府就是处理公共事务的。正因如此，有的国家就将公营企业称之为公企业，而任何人都不会对其发生误解，认为这个国家在搞社会主义公有制企业了。相比之下“公有”的“公”，是社会的意思，是代表社会所有要求的社会主义性质的一种文字表现。只要讲到公有制，就是与私有制有本质区别的，这不是用文字的游戏能加以混淆的。将公营与国有混同，将公营企业与国有企业混同，不仅严重地阻碍了社会主义公有制性质的国有企业改革的推进，而且同时也阻碍或者说干扰了国家资本主义性质的公营企业在社会主义初级阶段改革中的重建。中国的社会主义市场经济建设必须要依靠相当数量的公营企业发挥特定的作用，这些公营企业的数量及其经济实力至少要在现阶段中国国民经济中占到20%以上的比重，但是由于目前中国对这一经济成分没有法定的身份明确，直接影响到从中央到地方的公营企业的发展和其规范作用的发挥。我们的理论研究需要阐明：在现实的国有企业改革中，既要坚持主干部分的国有企业的性质不变，又需要主动地制度化出一定的公营企业，这两种经济成分在社会主义初级阶段是并存的，决不能用国有企业去取代公营企业，也不能用公营企业来取代国有企业。三、制度实现形式与经营实现形式现阶段的国有企业改革，既要坚持社会主义公有制的性质不变，又要适应市场经济体制不同于传统计划体制的要求。因此，如何用新的实现形式取代传统的企业实现形式是需要认真探讨的。理论研究的重要性，理论对于实践的指导作用，在这一问题上表现得非常突出。在改革的实践中，经过多年的磨合，人们似乎已经是一致地将国有企业在市场经济中的实现形式定位于股份制。这种大胆实践的表现是非常值得赞赏的，也是起到了一定的深化改革作用，特别重要的是在采取了股份制实现形式之后，确实使相当一部分国有企业走出了经营上的困境，重新找回了自信，甚至在一些重工业行业这种新生已使国有企业又重新占据了行业的龙头地位，拥有了行业发展中的绝对优势。但是，应当看到，股份制的应用只能帮助国有企业实现与市场经济的连接，即股份制只能是国有企业在新的体制条件下进行市场化经营的可采用形式。而在理论上，我们必须分清国有企业在市场经济条件下的制度实现形式与经营实现形式，不能以制度实现形式取代经营实现形式，也不能以经营实现形式取代制度实现形式，更不能只是笼统地讲实现形式，不区分制度实现形式与经营实现形式。在这一问题上，理论必须指导实践，实践必须接受科学理论的指导。从逻辑上讲，国有企业若没有自身的制度实现形式，而只有与其他所有制企业一样的经营实现形式，那就无从认定国有企业的社会主义公有制的性质，无法分辨国有企业与其他所有制企业的区别。并且，在理论界，既然已经认定股份制不姓“社”，也不姓“资”，那就不能将股份制作为社会主义国有企业的制度实现形式，更不应该将排斥资产收益权的国有企业与实行按资分配的股份制等同起来。因此，缺乏理论指导的国有企业股份制改造是不可能将改革引向成功的。如果没有对于国有企业制度实现形式的认定和创造，国有企业的改革就会陷入全盘股份化的误区，若那样，可能搞好的都是股份制企业，而迷失了全部的国有企业，中国的社会主义将无从谈起，公有制企业在中国将无以存在。在当今世界上，任何人都无可否认资本主义企业可以搞得很好，只是没有人知道社会主义公有制的国有企业可不可以搞好，全世界范围内的已有实践还不能证明这一点，而我们的改革正是要重新起步，希望能用改革后新的实践证明社会主义公有制的国有企业是可以搞好的，尽管这种搞好是需要限定范围和设有条件的，但改革的目的毕竟是要追求那种可以搞好的效果。所以，如果不能明确必须创造新的国有企业的制度实现形式，而只讲国有企业的经营实现形式，那其实就已经不是在讲国有企业改革的事情，那就是与我们追求的搞好国有企业的目标南辕北辙了，或者说就是改变了国有企业改革的方向，将国有企业改革完全变成了一场股份化运动了。如果国有企业全部都变成了股份制企业，那股份制还能是既不姓“社”，也不姓“资”的吗？若到那时，恐怕就根本没有了姓“社”的这一说了，因为那时根本就没有社会主义公有制性质的企业了。可以说，如果没有国有企业的制度实现形式确立，那就没有国有企业这种经济成分的独立存在了，就没有国有企业改革的继续了。因此，在这个问题上，可以清楚地看出，没有国有企业改革理论的超前研究，没有科学的理论指导，改革是无法推进的。已有的实践在缺乏新的社会主义经济理论的指导下，是走不出新路的，只能是用其他的非社会主义道路干扰和阻碍社会主义性质的国有企业改革。由于在长期的实践中未能区分国有企业改革的制度实现形式与经营实现形式，这造成了国有企业改革的徘徊和倒退。特别令人遗憾的是，在这一重要的理论研究焦点问题上，多年来竟然很少有人关注。事实就是，经济理论界对股份制的研究甚多，而对国有企业在市场经济条件下的制度实现形式的研究甚少。这或多或少说明，在实行市场经济体制改革以来，我们关于国有企业改革的理论研究在逻辑上是有所缺失的。现在，面对改革的困境，我们必须确认改革更要注重研究在新的市场经济体制下国有企业的制度实现形式，以确保社会主义国有经济在市场经济中的存在。而且，我们还要进一步明确，对于国有企业的制度实现形式的研究是国有企业的经营实现形式研究的前提。虽然，我们已经知道国有企业的经营，在市场经济条件下，应当并且可以采用股份制的形式进行经营，但是，国有企业具体应怎样利用股份制形式经营，即改革后的国有企业的市场化的经营实现形式在对股份制的利用上到底是怎样的，这要依赖于我们先行完成对国有企业在市场经济条件下的制度实现形式的研究。四、股份制企业制度的创新实践，再实践，产生感性认识，再形成理性认识，最后得到理论认识，然后，再用理论去指导新的实践，如此反复，就是人类认识不断进步的循环过程。实践是基础，理论是升华。实践是生动而鲜活的，理论是周密而深刻的。实践反映出来的问题，要由理论的研究解决。在市场经济条件下，在社会主义初级阶段，合乎逻辑地讲，国有企业对于股份制的利用，已是定局，但是，改革作为一种创新活动，是一成不变地接受股份制的既定形式，还是站在新时代的高度使我们利用的股份制更加完善，这就又是不同的选择了。若是从实践到实践，那我们只能作出前一种选择，照搬照抄，教条式地利用。若是从理论到实践，那我们就可以作出第二种选择，就可以用创新和发展的方式对股份制加以利用。实事求是地讲，股份制的历史已有数百年了，但从创始到如今，股份制的基本制度几乎没有改变。如果最初的创始是十分完善的，那不用说已有几百年的历史，就是再过几千年，我们仍要坚持最初的完善的股份制度。只不过，耐人寻味的是，任何事物在它新生的时候，往往难以做到完善，股份制的创立也未能例外，从几百年前形成股份制这种企业制度时，它就存在着根本的制度缺陷。这种情况几百年来一直没有得到纠正和弥补，甚至到了现时代还有相当多的人认为现行的股份制的企业制度是完善无缺的。这说明，认识股份制存在制度缺陷并非易事，而改变这种状况，弥补已有的制度缺陷，更是一件非常困难的事情。但是，股份制的缺陷，不论弥补是多么的困难，在中国的国有企业对股份制经营形式的利用中，都是需要解决的。股份制企业的根本制度缺陷在于，将股东利益等同于企业利益，在制度上缺少维护企业利益的最高权力机构。在这种有缺陷的制度下，不是股份制企业法人组织成员的股东却可以决定企业的生死抉择，而且股东们都是从自身的利益出发不是从企业的利益出发对企业的重大经营方针作出决定的，企业利益没有任何制度上的保障。这样一种有严重缺陷的企业制度已经延续了几百年，而且至今还在被世界各国广泛地运用，这不能不算是一件很怪的事。但我们知道，股份制的产生是有特殊的宗教社会背景的，并且除中国以外，世界上各个运用股份制的国家都是历史悠久的宗教社会，所以，股份制的缺陷在某种程度上可以由其宗教社会的影响加以掩盖和抵消。只是，这种情况到了很少宗教生活的中国是要表现出例外的，也就是说，是需要特别加以注意和改进的。而进一步说，在全世界的范围内，近年来人们也产生了对于股份制既定制度存在问题的质疑，特别是CEO制的盛行，实质上就是对传统的股份制的一种反叛。目前，中国的一些企业，既坚持实行传统的股份制，又搞CEO制，只能说是既不理解股份制，也不理解CEO制，是在那里照葫芦画瓢，照猫画虎，视企业的制度建设为儿戏，距离成熟的市场化经营水平相差真是很远很远。更有一些国有企业，在股份制改造中，追求照搬不走样，只知道教条地利用股份制经营形式，不知道股份制的基本企业制度存在根本性的缺陷，始终陶醉在股份制经营的成果上，实际在相当大的程度上影响了企业的发展。更有甚者，是将国有企业直接与股票市场连接起来，使上市公司的一部分也成为国有企业的实现形式，使国有企业更多地成为了上市公司的大股东，这就是对股份制的利用更出圈的表现。这足以表明中国的国有企业在改革中，对股份制的感性认识和理性认识，都是十分不足的，从理论上没有深刻地认识股份制企业制度产生的历史背景和发展过程，对股份制的内在制度缺陷缺乏清醒的认识和把握。而这些问题只能是在改革高度重视理论研究的前提下才能有效解决。1钱津.当前所有制研究需要澄清的若干问题J.经济学动态，2004.钱津.论国有企业与公营企业之异同J.中州学刊，2006.米什勒、S.雷维森卡编.世界各国的公营企业M.东北财经大学出版社,1999.王元培.经济学比较M.贵州人民出版社,1999.张卓元主编.国有企业改革与发展M.湖北人民出版社，2000.郑红亮、钱津主编.走向战略调整中国国有企业改革的重大抉择M.广东经济出版社，2000.