中国宝武数字化司库体系建设实践_何宇城.pdf
《中国宝武数字化司库体系建设实践_何宇城.pdf》由会员分享,可在线阅读,更多相关《中国宝武数字化司库体系建设实践_何宇城.pdf(5页珍藏版)》请在咨信网上搜索。
1、Finance&Accounting2023 02财务与会计39中国宝武数字化司库体系建设实践何宇城 聂志权 何萍 何旻明 周炜旻 范永兴作者简介:何宇城,中国宝武钢铁集团有限公司经营财务部总经理;聂志权,中国宝武钢铁集团有限公司经营财务部资金总监;何萍、何旻明,中国宝武钢铁集团有限公司经营财务部高级资金经理;周炜旻、范永兴,中国宝武钢铁集团有限公司经营财务部资 金经理。摘 要:中国宝武在国际化和联合重组战略的指引下,围绕“防控风险、提升效率、创造价值”三大目标,按照“顶层设计、统筹规划,填平补齐、互联互通”的推进思路,构建“3391”司库体系建设框架,不断完善“一体两翼、横向到边,三层联动、
2、纵向到底”的司库管理架构;全面推动9大司库管理职能建设;并以市场化为导向,持续深化资金等金融资源的合理配置。同时,为推动世界一流数字化司库平台尽快落地,中国宝武厘清各层级司库管理职能,树立“走向业务、走向数字、走向全球”的司库愿景,加快建设司库系统6大基础能力体系,逐步构建“智能友好、穿透可视、功能强大、安全可靠”的全球司库平台,实现“智识、智鉴、智联、智效”。关键词:司库;业财融合;数字化中图分类号:F275 文献标志码:A 文章编号:1003-286X(2023)02-0039-05国务院国资委 关于推动中央企业加快司库体系建设进一步加强资金管理的意见(国资发财评规20221号,以下简称
3、意见)要求中央企业进一步加强资金管理,全面提升财务管理精益化、集约化、智能化水平。为认真落实 意见 要求,中国宝武钢铁集团有限公司(以下简称中国宝武)加快建设世界一流数字化司库体系,全面推动资金管理模式转型,以实现数智化资金管理升级,满足管理能力现代化和国资监管数字化的新要求。一、数字化司库体系建设思路(一)顶层设计、统筹规划,填平补齐、互联互通通过统一的标准财务系统和财务公司、银行直连,中国宝武当前已基本实现资金、账户等要素的集中管理、穿透可视。集团内上市公司、金融企业较多,为满足监管部门资金监管的要求,相关公司基本都建立了独立的资金管理平台、系统。由于集团层面缺乏统一、前瞻性的统筹规划,集
4、团内资金管理存在“系统烟囱”林立、信息互相孤立、难以互通等诸多问题。为解决上述问题,中国宝武依托司库体系建设,对全层级现有资金管理平台、系统进行充分研究和评估,确定了“顶层设计、统筹规划,填平补齐、互联互通”的推进思路。“顶层设计、统筹规划”,即围绕现有资金管理体系,由集团层面统筹策划,下属各层级参与协同,按照建设世界一流司库体系的标准,开展统一、前瞻性的规划,通过统一的司库平台、系统,解决“系统烟囱”林立的问题;“填平补齐、互联互通”,即依托现有资金管理系统,建立统一标准,并充分利用云技术、RPA、大数据等先进技术,实现一点接入,填平补齐现有资金管理系统间的差异及信息质量问题,推动现有资金管
5、理系统的互联互通,解决信息孤立问题。(二)构建“3391”司库体系建设框架,推动资金管理转型升级围绕 意见“提高资金运营效率、降低资金成本、防控资金风险”的总本期专题Finance&Accounting财务与会计2023 0240 体要求,中国宝武通过顶层设计,形成了具有自身特色的“3391”司库体系建设框架,即围绕“防控风险、提升效率、创造价值”3大建设目标,依托“组织管理、流程管理、制度管理”3大管理保障,重点推进“货币资金管理、流动性管理、短期资金运作、融资管理、供应链金融管理、营运资金管理、金融衍生业务管理、合作银行管理、资产负债率管理”9大管理职能建设,并基于效率导向、管控导向、精益
6、导向、价值导向,建成“智能友好、穿透可视、功能强大、安全可靠”的1个信息化、数字化司库平台,涵盖基础服务、应用拓展、数据仓库、决策支持等多维度服务功能,形成对资金等金融资源的实时监控和统筹调度,实现看得到、管得住、调得动、用得好。(三)完善“一体两翼、横向到边,三层联动、纵向到底”的司库管理架构围绕“一体两翼、横向到边,三层联动、纵向到底”的财务管理架构,中国宝武在集团层面,通过顶层设计,进一步完善“一体两翼”的司库支撑体系,即横向方面,依托标准财务系统的线上覆盖、银行直连的系统支撑,构建以各级财务部门资金管理团队为主体,运营共享服务中心、财务公司为两翼,横向到边的资金管理体系;完善“三层联动
7、”的司库管理机制,即纵向方面,通过建立总部统筹、平台实施、基层执行“三位一体”的司库管理架构和“统一管理、分级授权”纵向到底的司库管理模式,形成“分工明确、职责清晰、协同高效”的司库管理机制(见图1)。(四)全面落实司库9大管理职能建设中国宝武基于自身实际情况,提炼出数字化司库的9项管理职能并全力推动各项管理职能建设。货币资金管理方面,推动全球资金动态可视、穿透监测、统筹配置,全集团银行账户全生命周期在线管理,全集团票据全流程风险管控,资金结算全流程线上化处理,建立集群式、差异化的资金集中管控模式。流动性管理方面,以现金流为基础,推行全面资金计划管控模式。短期资金运作方面,建立原则统一、风险可
8、控、稳健增值的资金运作管控模式。融资管理方面,推动全球多渠道资源利用,建立规范、合理的自主融资模式,合理合规开展担保、委托贷款业务,实现全流程在线监测。供应链金融管理方面,优化产业生态圈供应链金融服务体系,及时甄别、预警融资性贸易及虚假贸易。营运资金管理方面,实时穿透工序间库存,动态监测客商信用,建立极致效率的营运资金管控长效机制。金融衍生业务管理方面,建立全层级信息穿透、全流程风险监控的金融衍生品集中管控模式。合作银行管理方面,建立银行评价体系,分层分类开展合作,强化总对总模式,实现资源在银行间的合理配置。资产负债率管理方面,建立稳健、合理的资产负债率管控体系,实现“投、融、管、退”全流程业
9、务指引。(五)以市场化为导向,持续优化资金等金融资源的合理配置为推动资金等金融资源的合理配置,实现效率最大化,并防范资金高度集中产生经营风险的内部集聚,中国宝武始终坚持市场化的资金管控模式,并通过“现金平台归集、相关单位自主支配”的管理方式,在保持相关单位资金相对自主、有效隔离经营风险的基础上,充分激发各市场主体“自主经营、自负盈亏”活力,满足证监会等监管部门对上市公司资金监管的要求。同时,为有效构建“横向到边、纵向到底”的资金可视化监控,中国宝武通过在财务公司建设现金平台、完善银行直连等管控手段,实现效率、效益、安全的有机结合。二、数字化司库体系建设实践(一)围绕“一体两翼、三层联动”,进一
10、步厘清资本运作层、资产经营层、生产运营层的司库管理职能1.资本运作层的管理职能。资本运作层指价值创造和管控相结合的集团总部,其主要职能包括:定规则,图1 中国宝武“一体两翼、三层联动”的司库管理架构本期专题Finance&Accounting2023 02财务与会计41即制定资金管理制度和管控要求,如明确集团账户、资金管理原则,包括集团银行账户开立、变更与撤销原则、资金集中原则、资金可视、可控原则等。搭平台,即搭建统一的司库平台和系统,实现资金等金融资源“应上尽上、应连尽连”。管授权,即设置资金操作权限、管理限额、交易品种、交易场所、交易方向等。核指标,即设置资金管理指标、预算目标,跟踪、管理
11、全层级相关指标及预算目标的完成情况。风险防控,即推动全层级资金等金融资源的数据可视,并对敏感数据进行监督、拦截;设置风险管控要求、风险管理指标及预警模型,开展过程监控,及时定位、预警风险,推动风险管理和处置;提供风险提示、风险案例分享,强化风险教育;强化事后风险评估,提升风险管控水平。监督考核,即定期跟踪各层级资金管理制度、管控要求、管理指标、授权体系、风险防范的执行情况,并开展监督考核,实现闭环管理。价值创造,通过推动9大职能相互融合,实现多维度、多视角的数据分析、展示,提升资金等金融资源使用效率,为各层级提供更多有价值的服务,如探索设计子公司评级画像模型,最终生成各层级“投、融、管、退”评
12、价和建议 报告。2.资产经营层的管理职能。资产经营层是指专业化、平台化、市场化的资产经营公司,其主要职能包括:定标准,即根据集团资金管理制度和管控要求,制定符合自身实际的资金管理制度、管控要求、具体标准,形成资金管理策略,并根据市场动态调整。联平台,即结合板块业务特点,推进子公司资金相关业务上线平台,加快业财信息共享和合规管控,并推动自身平台与集团司库系统、平台对接。分权限,即根据集团资金授权,细分资金相关操作权限、管理限额、交易品种、交易场所、交易方向等授权事项,并开展授权外申请及管理。定指标,即根据集团资金相关管理指标、预算目标,结合板块业务特点,设置符合自身业务的相关管理指标、预算目标,
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 国宝 数字化 司库 体系 建设 实践
1、咨信平台为文档C2C交易模式,即用户上传的文档直接被用户下载,收益归上传人(含作者)所有;本站仅是提供信息存储空间和展示预览,仅对用户上传内容的表现方式做保护处理,对上载内容不做任何修改或编辑。所展示的作品文档包括内容和图片全部来源于网络用户和作者上传投稿,我们不确定上传用户享有完全著作权,根据《信息网络传播权保护条例》,如果侵犯了您的版权、权益或隐私,请联系我们,核实后会尽快下架及时删除,并可随时和客服了解处理情况,尊重保护知识产权我们共同努力。
2、文档的总页数、文档格式和文档大小以系统显示为准(内容中显示的页数不一定正确),网站客服只以系统显示的页数、文件格式、文档大小作为仲裁依据,平台无法对文档的真实性、完整性、权威性、准确性、专业性及其观点立场做任何保证或承诺,下载前须认真查看,确认无误后再购买,务必慎重购买;若有违法违纪将进行移交司法处理,若涉侵权平台将进行基本处罚并下架。
3、本站所有内容均由用户上传,付费前请自行鉴别,如您付费,意味着您已接受本站规则且自行承担风险,本站不进行额外附加服务,虚拟产品一经售出概不退款(未进行购买下载可退充值款),文档一经付费(服务费)、不意味着购买了该文档的版权,仅供个人/单位学习、研究之用,不得用于商业用途,未经授权,严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等,侵权必究。
4、如你看到网页展示的文档有www.zixin.com.cn水印,是因预览和防盗链等技术需要对页面进行转换压缩成图而已,我们并不对上传的文档进行任何编辑或修改,文档下载后都不会有水印标识(原文档上传前个别存留的除外),下载后原文更清晰;试题试卷类文档,如果标题没有明确说明有答案则都视为没有答案,请知晓;PPT和DOC文档可被视为“模板”,允许上传人保留章节、目录结构的情况下删减部份的内容;PDF文档不管是原文档转换或图片扫描而得,本站不作要求视为允许,下载前自行私信或留言给上传者【自信****多点】。
5、本文档所展示的图片、画像、字体、音乐的版权可能需版权方额外授权,请谨慎使用;网站提供的党政主题相关内容(国旗、国徽、党徽--等)目的在于配合国家政策宣传,仅限个人学习分享使用,禁止用于任何广告和商用目的。
6、文档遇到问题,请及时私信或留言给本站上传会员【自信****多点】,需本站解决可联系【 微信客服】、【 QQ客服】,若有其他问题请点击或扫码反馈【 服务填表】;文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等,请点击“【 版权申诉】”(推荐),意见反馈和侵权处理邮箱:1219186828@qq.com;也可以拔打客服电话:4008-655-100;投诉/维权电话:4009-655-100。