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清单计价下业主如何制订合理的合同以规避风险 建设施工合同是业主和中标人为完成法定的建筑安装工程，明确相互权利、义务关系的法律依据，是工程建设质量控制、进度控制、投资控制的主要依据。研究基于工程量清单的施工合同风险分析及对策，有利于配合工程量清单计价模式的推广和实施，使之满足新形势下建筑市场的需要，更好的规范建设各方行为。对于完善项目管理、加强工程的风险管理有重要的作用。在此浅析一下清单计价下业主方如何制订合理的合同以规避风险。一、合同的选择 （一）建设工程施工合同类型的选择 不同的计价模式应采用不同类型的合同，这将有利于合同管理、造价的控制和风险的合理分摊。根据合同计价方式的不同，建设工程施工合同可以分为总价合同、单价合同和成本加酬金合同三种类型。 1总价合同 总价合同是指在合同中确定一个完成项目的总价，承包单位据此完成项目全部内容的合同。这种合同类型能够使建设单位在评标时易于确定报价最低的承包商、易于进行支付计算。但这类合同仅适用于工程量不太大且能精确计算、工期较短、技术不太复杂、风险不大的项目。要求有详细而全面的设计图纸和各项说明，使承包单位能准确计算工程量。在实施过程中，合同管理的工作量较小，结算工作也十分简单，且便于进行投资控制。 2单价合同 单价合同是承包单位在投标时，按招标文件就分部分项工程所列出的工程量表确定各分部分项工程费用的合同。这类合同的适用范围比较宽，其风险可以合理分摊，并且能鼓励承包人通过提高工效等手段从成本节约中提高利润。这类合同能够成立的关键在于双方对单价和工程量的计算方法的确认。注意的问题则是双方对实际工程量计量的确认。在实施过程中，便于处理工程变更及施工索赔，且合同的公正性及可操作性相对较好。 3成本加酬金合同 成本加酬金合同，是由业主向承包单位支付工程项目的实际成本，并按事先约定的某一种方式支付酬金的合同类型。在这类合同中，业主需承担项目实际发生的一切费用，因此也就承担了项目的全部风险。而承包单位由于无风险，其报酬往往也较低。适用于研究开发性质的工程项目，抢险、救灾工程，一般建设工程很少采用。 工程量清单是一份与技术规范相对应的文件，详细说明了合同中需要或可能发生的工程细目及相应的工程量。在工程结算时，结算单价按照合同约定价格执行，而工程量则依照实际完成的工程量结算。单价合同与清单做法正好吻合。因此，工程量清单计价模式决定了建筑施工合同宜采用单价合同。建设工程工程量清单计价规范GB 505002008第4.4.3条规定：实行工程量清单计价的工程，宜采用单价合同。当然，清单计价模式下并不排斥总价合同。工程量清单计价模式下，固定总价合同有其优点，如业主的风险较小，主要承担不可抗力的风险和合同规定的其他风险。但又有一些不尽如人意的方面，如果合同对一些相关内容没有约定或约定不明确的话，就会在结算中产生很多的问题。等到结算的时候再进行谈判的话，很难达成一致意见。 总之，在选择合同类型时，一般情况下是发包人占有主动权。但发包人不能单独考虑己方的利益，应当综合考虑项目的各种因素、考虑承包人的承受能力，确定双方都能认可的合同类型。所以，建议业主在规模不大（总价200万元以内）、工序相对成熟、工期较短（半年以内）、施工图纸完备的工程施工项目中选用总价合同，其他情况下尽量优先采用单价合同，由合同双方合理分担风险。 （二）建设工程施工合同文本的选择 鉴于施工合同的内容复杂、涉及面宽，为了避免施工合同的编制者遗漏某些方面的重要条款，或条款约定的责任权利不够公平合理，国家有关部门先后颁布了一些施工合同示范文本，作为规范性、指导性的合同文件，在全国或行业范围内推荐使用。目前，在工程建设中运用比较多的施工合同文本主要有：建设工程施工合同示范文本和标准施工招标文件的合同条款。标准施工招标文件的合同条款与建设工程施工合同示范文本相比，在条款设置以及条款内容上都更为合理详细。特别针对我国建筑行业在材料和工程设备、施工设备、临时设施、交通运输、测量放线、施工安全、治安保卫和环境保护方面管理水平不足，提出极为详细的合同管理内容，促进发承包双方对于这些工作的重视。在质量控制以及验收保修这两块我国建筑行业最为重视的环节，也编制了详细的条款，通过合同来规范发承包双方的行为。 总之，标准施工招标文件通用合同条款与建设工程施工合同范本相比，在合同词语定义、合同履行方式、变更及价格调整方面与工程量清单计价规范更契合，内涵更加广泛，也更与国际接轨，所以，建议业主在选择合同文本的时候，不要因循守旧，固守经验丰富却不够完善的老一套文本，而要与时俱进改变单纯凭经验管理，依靠行政协调的习惯，大胆尝试更加完善的标准施工招标文件的合同条款，降低工程风险。二、合同的签订 签订合同的作用大概有两个：1、明确双方的权利和义务，便于双方协调配合；2、为日后解决争议提供依据，防范可能存在的风险。相比较而言，后一个作用更为重要，因为前一个作用完全能够通过非合同的形式来替代，所以说合同的主要作用是防范风险。下面就标准施工招标文件的合同主要条款签订中业主的风险规避进行探讨，以便于合同缔约过程中做到对合同风险内容明确，合理有效地规避合同风险，实现合同风险范围内利益的最大化。 ( 1 ) 重视项目前期勘察、设计工作，保证项目基准资料的真实、准确、完整；保证施工图设计完善；认真组织图纸会审、设计交底，以减少施工阶段不必要的变更； 工程建设项目有其固定性、一次性和单件性、明确的目标性、可分解性。因此工程建设项目大多是依附于土地的，如建筑、市政道路、管道、桥梁等，对地下资料的勘探至关重要，勘探基础资料的准确，直接影响到设计计算数据，影响选址、选型、地基处理等，进而影响工程造价。标准施工招标文件8.3款“基准资料错误的责任”规定：“因发包人应对其提供的测量基准点、基准线和水准点及其书面资料的真实性、准确性和完整性负责。发包人提供上述基准资料错误导致承包人测量放线工作的返工或造成工程损失的，发包人应当承担由此增加的费用和（或）工期延误，并向承包人支付合理利润。”这就要求发包人在项目前期重视工程地质勘探和设计工作，并与设计和勘探单位就应承担的责任界定清晰，将基准资料真实、准确、完整的责任转移到设计和勘探单位。勘察阶段主要依据设计要求提出勘察任务书，一般业主保留对承包方（勘察单位）提出索赔的要求。在施工过程中对勘察资料的准确性进行验证后，再决定是否进行索赔。 设计变更引起费用增加，是承包方提出索赔的重要理由，而引起设计变更是由多方面原因造成的，有发包方主动提出，承包方合理化建议，实际情况变化，设计缺陷等因素，其中设计缺陷是指因设计单位本身原因造成设计不合理，需修改，造成工程造价增加。对此，采取在合同中约定部分设计费用需待工程竣工后全额支付；由审图公司对施工图进行审核，如审核后降低费用超过一定比例，则对设计单位进行索赔（经济惩罚），对审图单位进行奖励；由于设计缺陷等引起的设计变更造成造价变动的，费用超过一定比例，则对设计单位进行索赔。 ( 2 ) 重视明确监理单位的责任义务，避免产生争议、纠纷的现象； 标准施工招标文件中对监理人的定义为“在专用合同条款中指明的，受发包人委托对合同履行实施管理的法人或其他组织”，这就表明监理人除了传统意义上的监理单位外，还可能包括发包人委托管理的其他中介机构，如造价咨询公司等。这一转变直接导致合同履行方式发生了根本性的变化，合同履行主体为受发包人委托的监理人和承包人，监理人由建设工程施工范本中的第三方转变为合同主体，监理人应认真运用好通用合同条款第3.5条“商定或确定”条款，以公正的立场，促进双方在合同范围内通过协商，友好地解决合同争议。监理人只对发包人承担监理责任，承包人不能因监理人的工作不到位而要求免除或减轻自己在合同中应负的责任。这就使得发包人的工作重心转移到监理人上来，通过签订合同约束监理人的行为，明确各自的责任和义务，而不是传统的共同监督承包人。比如索赔的前提是事件造成承包人施工成本额外支出或总工期延误，因此，发包人应责成监理人认真审核承包人提交的索赔材料及证明文件，反驳其不合理要求，如上面所述改变施工顺序而并没有影响关键工作，且延误并没有超过时差限制，则不存在工期索赔的问题。标准施工招标文件合同主体为监理人，因此发包人在委托监理合同中明确双方权利与义务，确定因监理人原因造成索赔成立时对监理人的责任惩罚措施。再如对因监理人工作疏忽原因造成的价格调整所产生的费用，应明确监理人的责任及处罚措施。 ( 3 ) 重视市场物价波动对项目投资产生的影响，在专用合同条款中明确价格调整的范围和方式的确定； 建设工程的特殊性决定了建设工程施工合同的特殊性，其履行过程漫长而复杂，在建设工程施工合同履行过程中，由于物价波动引起合同价款的变动是很普遍的，这就要求我们需要制定合理的合同条款来尽可能的降低风险对价格调整的影响。 标准施工招标文件通用合同条款更注重与工程量清单计价模式配套，更注重动态的合同价款计价，将工程项目的风险合理地在发包人与承包人之间分摊，更加科学合理，也与国际惯例更加接轨。因此， 发包人必须密切关注市场价格及法律法规的变化，并在以下方面采取针对性措施： A、市场价格发生变化超过一定幅度时，工程价款应按合同约定调整。如合同没有约定或约定不明确的，应按省级或行业建设主管部门或其授权的工程造价管理机构的规定调整。包括：1）采用价格指数调整价格差额。本调价方法的核心是根据工程施工所需全部人工、材料和机械台时等因子的估计耗用量，在招投标时事先约定各可调因子的变值权重和不调因子的定值权重，以公平分担价格风险的原则，计算出支付项目的价格波动价差。2）采用造价信息调整价格差额。采用工程造价管理机构发布的造价信息调整价差,这些造价信息应仅限于国家或省、自治区、直辖市物价波动信息,不宜包括其他如法律因素和政策性调整因素(这些因素应直接反应在物价波动上)；由于现阶段价格来源渠道不一，且有一定差异，需在专用合同条款中明确所采取的价格来源。同时，在专用合同条款中明确调整价格差额的材料、机械台班的范围，对于合同条款规定范围以外的其他因素的物价波动，均不另行调价，避免以后施工阶段发生争议。 B、发包人应责成监理人加强对承包人的监督和审核，对因承包人原因造成的工期延误等产生的价格调整不予考虑。 ( 4 ) 重视索赔、变更条款的约定，通过合同条款明确发承包双方的责任与义务。 A、树立正确的合同索赔理念 索赔是合同公平原则的具体体现，索赔是合同双方的权利,具有促进合同双方认真守约的积极意义。与建设工程施工合同范本相比，标准施工招标文件的通用合同条款明确了索赔期限，23.1 款中，“承包人未在前述2 8天内发出索赔意向通知书的，丧失要求追加付款和(或)延长工期的权利”以及23.3款中对承包人提出索赔的期限做了详细的规定，对于发包人来说，这是有利的方面，避免出现工程项目结束后，仍与承包人发生工程索赔的现象。同时，发包人应注意，索赔是双向的，如果因为承包人原因对项 目产生损失或工期延误，发包人有权利对承包人提出索赔，要求承包人承担因此产生的损失或延长的缺陷责任期，并注意发包人的索赔延长的缺陷责任期应在缺陷责任期届满前发出。 B、对变更部分的约定 变更部分虽然是以后发生的工作，但双方应前瞻性地对工程变更进行约定，专用合同条款中还可针对不同工程项目的不同计量和支付方法，进行数量指标、具体工艺、工序等形象目标变更的约定。对于工程中频繁发生变更的项目，约定一个包干系数和费用调整的界限，约定如果工程变更引起费用在约定的费用调整界限内时，属于工程包干范围不进行调整，当超出约定界限时只对超出部分进行调整。 此外，鉴于工程建设项目施工较为复杂、合同履行周期较长等特点，合同双方应在合同订立时客观地评估合同风险。发包人应按照标准施工招标文件通用合同条款20款保险的约定敦促承包人以发包人和承包人的名义向双方同意的保险人投保建筑工程一切险、安装工程一切险及第三方责任险，以实现工程项目的风险转移。同时，需要注意的是不可抗力灾害属于非合同双方责任的意外风险，但作为本合同的项目业主，理应承担工程的主要损失。