原第九章--经济效益分析.doc

第九章 经济效益分析

9.1 评价依据及范围
9.1.1 评价依据
《建设项目经济评价方法与参数》(第二版)
《热电联产项目可行性研究技术规定》
《投资项目可行性研究指南》
9.1.2 评价范围
热网
9.2主要基础数据
9.2.1.产品规模
年均供热量891.6万GJ。
9.2.2.产品售价
62.85元/GJ(184.78元/吨蒸汽)。
9.3 成本估算编制的主要依据
9.3.1消耗定额
按生产技术方案确定的消耗指标估算。
9.3.2购热价格
热网进价52元/GJ(152.88元/吨蒸汽)
9.3.3水电价格
按目前厂所在地价格计。
9.3.4工资及福利费
按10万元/人年估算。

9.3.5热损失
按5%计算热损失。
9.3.6工程建设及产品销售计划
建设期按2年计算，2009、2010年为建设期，2010年建成后开始对外供热，2010年工程达产。
9.3.7制造费用
9.3.5.1 折旧费
建筑物折旧年限30年，机器设备折旧按10年，净残值率4%。
9.3.5.2 修理费
按固定资产的5%计。
9.3.5.3 其他
按制造费用的1.5倍计。
9.4 生产成本
年均总成本费用51290万元，其中固定成本4233.44万元，可变成本47056.56万元，单位供热成本57.52元/GJ。
9.5销售收入 利润及税金
年均销售收入53826.62万元，年均销售税金651.36万元，年均利润总额1667.9万元。
9.6 投资费用
9.6.1投资费用
项目总投资24111.05万元，其中建设期利息1197.9万元，流动资金591.24万元（铺底流动资金177.37万元）。
9.6.2贷款偿还平衡及资金筹措

工程建设静态投资22735.78万元，80%申请银行贷款，20%自筹。建设期利息1197.9万元，企业自筹。流动资金591.24万元，银行贷款70%，自筹30%。
9.7 主要评价指标
9.7.1 项目财务内部收益率
IRR=8.47%
9.7.2 项目财务净现值
NPV=1730.54万元
9.7.3 全部投资回收期
PT=8.93年
9.7.4其他评价指标
详见表
9.8 结语
项目财务评价总投资24111.05万元，全部资金内部收益率8.47%，销售利润率3.1%，投资利润率6.8%，投资回收期8.93年，贷款偿还期10年，效益尚可。

热网部分经济分析原始数据一览表 表9-1
序号
名 称
数 值
单 位
1
静态总投资
19303.51
万元
2
注资比例
20
%
3
建成时间
2010.11
年月
4
年供热量
891
万GJ
5
定员
40
人
6
人均工资及福利费用
10
万元/年·人
7
进口价格（不含税）
52
元/GJ
8
销售热价（不含税）
62.85
元/GJ
9
基准收益率
8
%
10
总使用年限
28
年