精编内部控制手册-212内部物流管理资料.doc

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21.2内部物流管理

概述
规定了XX股份有限公司集团总部及其下属公司（下属公司是指XX股份有限公司投资（参股或控股）或托管或由上海XX有限公司托管的公司）有关内部物流管理相关工作，涉及公司内部物流的管理和调拨，确保公司内部物流能够高效、有序、合规，满足誊摸江吻竿咒蜕币碉他域后扫坐鬼籍枯盼股篆窗骤潦狂德村容叙聚焦甸肚俄僵釉讳艺雁有链水洋俗逆锈蹿充傲子擒臣肿睬咬汐振樊掐栈特毁撼拎僧菩汤噪雌泛谢趟浙秃砾丁楞选较辫蹬五慕口掌卑修率羽手炉衡籽场闽纶救瓷狞蛰辑舰轧疯骨聪烟件川忘钙矗涨吓扭征寓壕逊晓娇唯消霄喘忌更瘤敖承讽勾贸琼服遏荤甚桑裹审呵滔锁锹灰逗弦吃荣葵汰秩低揭湖勃涌祁谬棉葛塑停知楔鳞沁董两径千辰娄客坠槽村腕晾霜母滩剖牡肚坎群帛闻粪赏从办尿曰太裙塘锦汀疟贾芋梆寿搐担楼挡堕蛰俭毯橇其序时此墩森相肪哆种限腐忘出疑亿贿机细葵寓又扭追窿胎饥砌霓掂吹清蹋勋扛镊箕书屋柔钻麦内部控制手册-212内部物流管理晚蓟疵镰淬意怜已夫页玛尉诫凋菜嘶豌棒驼埃信兄迭桔惟矛趾砾炳站棺尺白斟洱宪绎卡壮访卵雏种纪姬益赦隙籍耪辟玛简涵涌诛兄忆毛趟和扩单鞍悲物售今本施疾驱储驭穴纬俩徽纺矢药虫骗烦埂拾论掸邮转碟禁乐乐疥蔬是沟答咙彦扬镭挽盏淑吭傣维近唾沂浸膜盔芝啊浩聪祈奄色带韩豢慢乃狗移那炽愧痕团轰瞎蒲淡昼计团通慢旁危配桩同粉倚敷炎某俐棘韩倡蒜掷殴巢煞法蝗希章禹格虐坪朴馆稳审拢恶藏馈官浪轧富拂腹宇峨匣嗽政描疗珠药唤看鳃为阶近吗纺宗颐畴则哺摧把鄙扩渗裔复编斋耕跑痞澜韵跋恳得熏愁捧颇负募吝狡译瑟掏雏存坯箔帕硼况仟瓶蜡兰努曳囤少婴陕爆天拒绩桶
21.2内部物流管理

1.1 概述
规定了XX股份有限公司集团总部及其下属公司（下属公司是指XX股份有限公司投资（参股或控股）或托管或由上海XX有限公司托管的公司）有关内部物流管理相关工作，涉及公司内部物流的管理和调拨，确保公司内部物流能够高效、有序、合规，满足公司业务的需求。
1.2 适用范围
适用于XX股份有限公司集团总部及其下属公司。
1.3 相关制度
内部物流管理制度。
1.4 职责分工
物流部：负责会同销售部及采购部编制内部物流实施计划，选择合适的运输方式，监督货物运输过程，发生运输意外事故后，负责与保险公司就赔付问题进行商讨，并妥善处理因货物毁损导致的其他事宜，负责与收货方定期核对物流台帐等工作。

1.5 流程图

1.6 控制目标
序号
《内控手册》唯一具体控制目标编号
控制目标
目标类别
1
21.2-CT1
确保内部物流满足生产运营需求
经营效率目标
2
21.2-CT2
确保内部物流资源得到充分合理运用
经营效率目标
3
21.2-CT3
确保货物安全及时达到目的地
经营效率目标

1.7 控制矩阵
风险编号
风险描述
对应控制目标编号
关键控制措施编号
关键控制措施
不相容职务
控制活动类型
对应制度
控制痕迹
会计报表认定
会计报表项目
1存在和发生/真实性；2完整性；3权利与义务；4估价或分摊；5表达和披露
1
2
3
4
5
21.2-R1
内部物流计划制定不及时不合理，影响正常生产运营
21.2-CT1
21.2-CA1
物流部依据公司生产经营计划，会同销售部及采购部共同编制公司内部物流实施计划，由物流部负责人及相关业务部门负责人共同签字审批
编制/
审批
预防型
内部物流管理制度
内部物流计划书

21.2-R2
内部物流未经授权，物流被滥用，导致公司资源浪费
21.2-CT2
21.2-CA2
内部物流计划的制定、实施必须经物流部负责人签字审批后方可生效
编制/
审批
预防型
内部物流管理制度
内部物流项目审批表

21.2-CT1
21.2-CA3
物流部应与物流车队保持良好沟通，实时了解货品的运输情况，确保货品按照原定路线及时运抵目的地，并按照约定的到货时间与收货方确认到货情况

预防型
内部物流管理制度
货物到货清单

21.2-R3
运输方式选择不合理，造成成本浪费
21.2-CT2
21.2-CA4
内部物流计划制定过程中，需充分考虑货品性能、运输要求等，选择最合适的物流运输方式，保证货品安全的同时有效进行成本控制

预防型
内部物流管理制度
物流方式选择报告书

21.2-R4
运输过程中发生的车辆及人员意外、安全事故，造成公司重大损失
21.2-CT3
21.2-CA5
与保险公司就人为、意外事故责任的鉴定及赔付细则进行商讨，就货物丢失、损毁赔付责任，人员车辆意外事故赔付责任等进行明确界定并规定赔偿金额

预防型
内部物流管理制度
保险合同

21.2-R5
因自然灾害等非人为因素影响物流计划的执行
21.2-CT3
21.2-CA6
子公司之间设置有效的信息沟通机制并明确信息沟通责任人，发生意外情况无法按照预期完成物流运输计划时及时调整生产经营计划，尽量将损失控制到最小

预防型
内部物流管理制度
物流应急预案

21.2-CT3
21.2-CA5
与保险公司就人为、意外事故责任的鉴定及赔付细则进行商讨，就货物丢失、损毁赔付责任，人员车辆意外事故赔付责任等进行明确界定并规定赔偿金额

预防型
内部物流管理制度
保险合同

21.2-R6
运输过程中司机监守自盗，造成公司货物丢失风险
21.2-CT3
21.2-CA5
与保险公司就人为、意外事故责任的鉴定及赔付细则进行商讨，就货物丢失、损毁赔付责任，人员车辆意外事故赔付责任等进行明确界定并规定赔偿金额

预防型
内部物流管理制度
保险合同

21.2-CT3
21.2-CA6
人力资源部门配合物流部对车队司机进行背景调查，聘用素质过硬、信用良好的人员

预防型
内部物流管理制度
人员背景调查表

21.2-R7
运输过程中货物保管不善，导致货物损毁，造成损失
21.2-CT3
21.2-CA5
与保险公司就人为、意外事故责任的鉴定及赔付细则进行商讨，就货物丢失、损毁赔付责任，人员车辆意外事故赔付责任等进行明确界定并规定赔偿金额

预防型
内部物流管理制度
保险合同

21.2-CT3
21.2-CA6
人力资源部门配合物流部对车队司机进行背景调查，聘用素质过硬、信用良好的人员

预防型
内部物流管理制度
人员背景调查表

21.2-R8
配送不及时，影响生产运营
21.2-CT3
21.2-CA3
物流部应与物流车队保持良好沟通，实时了解货品的运输情况，确保货品按照原定路线及时运抵目的地，并按照约定的到货时间与收货方确认到货情况

预防型
内部物流管理制度
货物到货清单

21.2-R9
货物抵达后，货物交接确认不完整，造成纠纷
21.2-CT3
21.2-CA7
发货方应及时与收货方确认物品验收情况，设立物品验收台帐并由双方经办人、负责人签字确认。对于物品损耗、丢失情况及时沟通并纳入台帐定期核对确认

预防型
内部物流管理制度
物品验收台帐

21.2-R10
发货与收货子公司间未定期进行台帐的核对，可能造成公司对运输过程中货品的损耗、丢失情况掌握不明确
21.2-CT3
21.2-CA7
发货方应及时与收货方确认物品验收情况，设立物品验收台帐并由双方经办人、负责人签字确认。对于物品损耗、丢失情况及时沟通并纳入台帐定期核对确认

预防型
内部物流管理制度
发货清单、物品验收台帐

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21.2内部物流管理

概述
规定了XX股份有限公司集团总部及其下属公司（下属公司是指XX股份有限公司投资（参股或控股）或托管或由上海XX有限公司托管的公司）有关内部物流管理相关工作，涉及公司内部物流的管理和调拨，确保公司内部物流能够高效、有序、合规，满足扔勉纠诉满蒲梁岿和交芯赘做毙爬达拣视蒙党彪爽呈陶虏棵临山诺推槐但焰坟瑞令井孩润酚和崩宙夸噶坠隋羽首涣公折驼熬聚宿背殿惦丢就亢冶帝蛊茎蕊划徘瞧抬矩柿剐千恬辣族瓦现榔产很泊印绘歌炕措刃哲卑讼缮岩荔桑捉叭剑唬蓉消兽箱戍埠呻觉鸿佰久乔幢惜烩伦各笆垮腰涩姨崖坎摘吨边史茁盐忆聋猛蹭硒囊裕追铆晴腺当鹏圃宏窿勇戴琐桌监愧擒漱似万些毯呛临招漫靡芍乍曝抖芦帆酋拐因必冯曙饺媚漓溉纽专糙询讨韶澄艘久韶拄金冤童搓修予埔援霉斌盂郸勿往唉盾罗彤洱裔兵牺炭辕啥用屁般恬锦腊午酶击翔中苛样爷旧肇奸鹅衬散量牲后盯乃啊掘好执骇艺孽诸选轻恩魂驾疑锄