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商业银行经营学复习题及答案
一、 名词解释题
1. 单元制银行：指那些不设立或不能设立分支机构的商业银行，这种银行主要集中在美国。
2. 回购协议：指商业银行在出售证券等金融资产是签订协议，约定在一定期限后按约定价格购回所卖政权，以获得及时可用资金的交易方式。
3. 打包放款：是出口地银行在出口商备货过程中因出口商头寸不足而向出口商提供的一种短期资金。银行向出口商提供的这种短期贸易贷款是支持出口商按期履行合同义务、出运货物。
4. 欧洲金融债券：指债券发行银行通过其他银行和金融机构，在债券面值货币以外的国家发行并推销债券。
5. 质押贷款：是指按规定的质押方式以借款人或第三者的动产或权利作为质物发放的贷款。
6. 商业银行（Commercial Bank） 是一个以营利为目的，以多种金融负债筹集资金，多种金融资产为经营对象，具有信用创造功能的金融机构。
7. 核心资本(Core Captial) 又称一级资本，核心资本至少应占全部资金的50% 。根据我国商业银行资本充足率管理办法，核心资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。
8. 大额可转让定期存单(CDs)：大额可转让定期存单是银行发行的具有固定期限和一定利率，并且可以转让的金融工具。这种金融工具的发行和流通所形成的市场称为可转让定期存单市场
9. 审贷分离制度：审贷分离制度是规范商业银行内部信贷业务运行机制、保障信贷资产质量与安全的一项基本制度。所谓审贷分离，实际上就是指商业银行在发放贷款时，要将贷款的审查与贷款的具体发放与管理分开。
10. 持续期缺口（Duration Gap）：持续期是指某项资产或负债的所有预期现金流量的加权平均时间，也就是指某种资产或负债的平均有效期限。持效期缺口等于总资产持续期-总负债／总资产×总负债持续期。
11. 补偿余额（Compensation Balances）：补偿余额又称“补偿性存款”指贷款银行要求借款人按借款的一定比例留存银行的那部分存款
12. 备用信用证（Standby Credit Letter）：又称担保信用证，是指不以清偿商品交易的价款为目的，而以贷款融资，或担保债务偿还为目的所开立的信用证。

二、 单项选择题
1. 商业银行存放同业款项主要是为了 （ D ）。
A. 获取利息 B. 流动性准备
C. 投资准备 D. 支付代理收付费用
2. 那些稳定性强、对市场利率和外部因素变化反应不敏感的存款是指 （ D ）
A、活期存款 B、个人存款
C、易变性存款 D、核心存款
3. 商业银行在需要资金时，可将收进的未到期的票据向其他商业银行转让，这种资金融通行为称为（ C ）。
A、同业拆借 B、贴现
C、再贴现 D、转贴现
4. 信托业务是属于商业银行的 （ C ）
A、负债业务 B、资产业务
C、中间业务 D、国际业务
5. 商业银行要根据业务过程的现金流量变化及时调节现金头寸，确保现金资产的适度规模，是为了满足商业银行的 （ B ）
A、总量适度原则 B、适时调节原则
C、安全防范原则 D、赢利性原则
6. 抵押贷款与质押贷款的区别在于 （ C ）
A、担保品的不同B、担保品的价值的大小
C、是否转移担保品 D、对担保品的处理方式
7. 以下属于资本市场金融工具的是 （ C ）
A、银行票据B、国库券
C、股票 D、CD存单
8. 我国商业银行一般实行的组织制度是 （ B ）
A、单一制 B、总分制
C、控股公司制 D、代理制
9. 银行针对风险建立多级准备，属于 （ A ）
A、补偿策略 B、回避策略
C、分散策略 D、转嫁策略
10. 《巴塞尔协议》中为了开展有效的银行监管，促进国际银行体系的健康发展，规定银行的资本充足率应达到 （ C ）
A、4% B、6%
C、8% D、10%
11. 当前，我国商业银行市场营销的主渠道是（ A ）
A、分支机构 B、网络银行
C、自助银行 D、电话银行
12. 按照贷款五级分类的方法，下列属于不良贷款的是 ( D )
A、逾期贷款 B、呆滞贷款
C、关注贷款 D、次级贷款
13. 由于商业银行支付能力不足所造成的风险是 ( C )
A、政治风险 B、利率风险
C、流动性风险 D、信贷风险
14. 某企业持有3个月后到期的一年期汇票，面额为2000元，银行确定该票据的贴现率为5％，则此企业的贴现费用是（ C ）
A、1975元 B、1950元
C、25元 D、50元
15. 等额本息还款法的特点不包括(C ).
A.在贷款期内每月以相等的额度平均偿还贷款本息
B.遇到利率调整及提前还款时,应根据未偿还贷款余额和剩余还款期数对公式进行调整
C.利息逐月递增,本金逐月递减
D.归还的本金和利息的配给比例是逐月变化的
16. 2008年底,小王欲以自有资金和商用房贷款购买一套价值120万元的商用房.如果小王是以商住两用房名义申请的贷款,银行对于商住两用房的首付比例规定为最低45%,则其贷款额度最大为(B )万元.
A.54 B.66 C.84 D.96
17. （ B ）银行的成立，标志着现代商业银行的产生。
A英国 B英格兰 C丽如 D东方
18. 商业银行风险自留是（ B ）来承担损失发生后财务后果的处理方式。
A从外部筹集资金 B自行设立资金 C发行债券 D发行股票
19. 商业银行能够把资金从盈余者手中转移到短缺者手中，使闲置资金得到充分利用，这种功能被称为（ A ）功能。
A信用中介 B支付中介 C信用创造 D金融服务
20. 下列银行体制中，只存在于美国的是（ D ）
A分行制 B私人银行 C国有银行 D单元制
21. 股份制商业银行的最高权利机构是（ B ）。
A董事会 B股东大会 C监事会 D总经理
22. 按照《巴塞尔协议》的要求，商业银行的资本充足率至少要达到（ C ）。
A6% B7% C8% D10%
23. 1988年《巴塞尔协议》中资本金管理主要考虑（A ）风险。
A信用风险 B市场风险 C操作风险 D通货膨胀风险
24. 新《巴塞尔协议》首次提出资本金管理要考虑（ C ）风险。
A信用风险 B市场风险 C操作风险 D通货膨胀风险

三、 多项选择
1. 商业银行中间业务的主要特点是（ ABD ）
A、收费B、提供服务
C、不收费 D、不占用自身资金
E、占用自身资金
2. 下列属于商业银行信用风险分析的“5C”标准的有（ ABCDE ）
A、资本 B、品格
C、能力 D、担保
E、收益
3. 商业银行的现金资产主要包括 （ ABCD ）
A、库存现金 B、在中央银行存款
C、存放同业存款 D、在途资金
E、持有的国债
4. 下列属于附属资本范畴的有 （ BCDE ）
A、公开储备 B、未公开储备
C、重估储备 D、混合资本工具
E、普通准备金
5. 商业银行作为特殊的金融企业，一定要遵循的经营原则是 （ CDE ）
A、保守性 B、透明化
C、安全性 D、流动性
E、赢利性
6. 商业银行的表外业务包括 （ ABCD ）
A、期货期权业务 B、担保业务
C、承诺业务 D、股票发行业务
E、结算业务
7. 贷款损失准备金的计提原则包括：（A、B、C）
A、审慎会计原则；B、及时性原则；C、充足性原则；D、全面性原则；E、合理性原则
8. 下列可以抵押的财产有（A 、D ）
A、抵押人所有的房屋和其他地上定着物；
B、土地所有权；
C学校、幼儿园、医院；
D抵押人依法有权处分的国有的机器、交通运输工具和其他财产。
9. 下列哪些机构不得作保证人（A、B、C、D）
A国家机关；B学校；C医院；D企业法人的分支机构
10. 贷款的三性包括：（A、B、C）
A、流动性、B、安全性、C、效益性、D、盈利性、E、偿还性。
四、 简答题
1. 贷款承诺具有哪些优点？
答：（1）对借款人来说，首先，贷款承诺为其提供了较大的灵活性，获得贷款承诺保证后，借款人可以根据自身的经营情况，灵活地决定使用贷款的金额、期限，从而达到最高效、合理地使用资金，减少资金冗余。其次，贷款承诺保证民借款人在需要时一定有资金来源，提高了他的资信度，从而可以在直接融资市场处于一个十分有利的地位，大大降低了融资成本。（2）对承诺银行而言，贷款承诺为其提供了较高的盈利性。因为一般情况下，借款人只是把贷款承诺作为一个后备性的保障，而不会经常使用，因此银行在不需要动用资金的情况下，仅凭信誉实力就可赚得佣金。
2. 银行经营的福费廷业务和票据贴现业务有何区别？
答：从福费廷的定义来看，它似乎在形式上与一般票据贴现相似，然而，它有着自己的特点：第一，福费廷的业务所涉及金额巨大，且付款周期长。第二，福费廷这种特殊的汇票贴现实质是汇票让售，是出口商将汇票的所有权转给了商业银行或其他金融机构，作为票据包买方的商业银行对出口商就失去了追索权。第三，福费廷业务比较复杂，各项费用较高
3. 抵押贷款和质押贷款的区别是什么？
答：区别：在不良贷款时，借款人应将质押财产作法定的移交，但可以不作实际的实物交付，只交付储放货物的仓库钥匙或货物的可转让储单即可。
4. 商业银行如何提高资本充足率？
答：（1）分子策略。①增加核心资本：财政增拨银行信贷基金；允许银行提高利润留成比例；通过发行股票增大银行实收资本；减轻银行经营赋税②增加附属资本：开拓资产重估；提高贷款呆账准备金提取比率；可发行混合资本工具和次级长期债务。（2）分母策略。缩减资产规模和降低风险资产有全部银行资产中的比重。
5. 简述商业银行短期借款的渠道
答：（1）同业借款，是金融机构之间的短期资金融通，主要用于支持日常性的资金周转，它是商业银行为解决短期资金余缺，调剂法定准备金头寸而融通资金的重要渠道。同业拆借的利率一般是以高于存款利率、低于短期贷款利率为限，否则拆借盈亏就不能达到保本的要求通常情况下，拆借利率应略低于中央银行的再贴现率，这样能迫使商业银行更多地面向市场借款，有利于中央银行控制基础货币的供应。拆借额度的确定必须立足于自身的承受能力。拆出资金以下不影响存款的正常提取和转账为限，拆入资金必须视本身短期内的还债能力为度；（2）向中央银行借款，有两种形式，一是再贴现，二是再贷款。再贴现是商业银行向中央银行借款的主要渠道，而在商业票据信用不普及的国家，则主要采用再贷款的形式。其利率随经济、金融形势的变化而经常调节，通常要高于同业拆借利率，在一般情况下，商业银行向中央银行的借款只能用于调剂头寸；（3）其他短期借款渠道：转贴现、回购协议、大面额存单、欧洲货币市场借款。
6. 商业银行如何按照贷款的质量（或风险程度）来划分贷款的种类？
答：按照贷款的质量和风险程度划分，银行贷款可以分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失等5类。正常贷款是指借款人能够履行借款合同，有充分把握按时足额偿还本息的贷款；关注贷款是指贷款的本息偿还仍然正常，但是发生了一些可能会影响贷款偿还的不利因素；次级贷款是指借款人依靠其正常的经营收入已经无法偿还贷款的本息，而不得不通过重新融资或拆东墙补西墙的办法来归还贷款，表明借款人的能力出现了明显的问题；可疑贷款是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失；损失贷款是指在采取了所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。
按照贷款的质量或风险程度划分贷款种类，首先，有利于加强贷款的风险管理，提高贷款质量。其次，有利于金融监管当局对商业银行进行有效的监管。
7. 简述商业银行信贷业务的一般操作程序。
答：任何一笔贷款的发放，一般都要经过以下程序：
（一）贷款申请
（二）贷款调查评价
（三）贷款审批
（四）签订借款合同及发放贷款
（五）贷后检查
（六）贷款收回
（七）建立贷款档案
8. 简述商业银行市场营销战略的实施步骤。
答：商业银行营销战略管理是一项超前的，带有计划性和预见性的综合活动，必须深入调研，统筹安排，周密部署，才能顺利实施既定的战略目标。商业银行营销战略的实施程序包括以下七个步骤：
（一）当前的营销形势分析
（二）SWOT 分析
（三）确定营销目标
（四）确定市场营销战略
（五）制定行动方案
（六）编制营销预算
（七）制定营销控制计划
9. 什么是利率风险？利率风险的种类有哪些
利率是资金的价格，利率水平是由货币市场资金的供求状况所决定的。利率市场化后，利率会随着货币市场上资金的供求状况以及不确定因素而上下波动，于是就会给商业银行带来潜在的利率风险。
利率风险的表现形式多种多样，根据国际惯例，利率风险主要有再定价风险、收益曲线风险、基准利率风险和选择权风险等四种表现形式。
10. 商业银行的管理理论中，资产管理思想的管理重点是什么？
答：资产管理理论的演变经历了三个阶段：商业性贷款理论、资产可转换理论、预期收入理论。商业性贷款理论第一次明确了商业银行资金配置的重要原则，即资金的运用要考虑资金来源的性质和结构，以及商业银行相对于一般工商企业应保持更高的流动性的运作特性。然而它忽视了活期存款的余额有相对稳定性的一面，从而使银行资金配置太多的集中在盈利性较低的短期流动资金贷款上，而且以真实票据为抵押的商业贷款的自偿形式相对的。在经济衰退时，真实票据的自偿程度大大降低。资产可转换理论对流动性的要求仍然是商业银行需特别强调的，但银行在资金运用中可持有具有可转换性的资产。 预期收入理论认为商业银行的流动性状态从根本上来讲取决于贷款的按期还本付息，与借款人未来的预期收入和银行对贷款的合理安排密切相关，强调了借款人的预期收入是商业银行选择资产投向的主要标准之一。预期收入理论比前两种理论仅强调按照资产的期限来决定银行的流动性更为科学。

11.CD存单作为商业银行一种重要的业务创新，具有哪些特点？
答：CD存单,又称大额可转让定期存单，其特点是：
（1）则通常采用不记名形式，可在金融市场进行流通、转让
（2）面额固定，且起点较高
（3）必须到期才可向银行提取本息，到期前持有人如需现金，只能通过二级市场转让变现
（4）通常为短期
（5）利率既有固定的，也有浮动的，即使是固定利率，在二级市场转让时，仍要据转让时的市场利率计算价格。

五、 论述题
1. 试述商业银行的利率敏感性理论。
答：资产负债综合管理方法——利率敏感缺口管理。利率敏感性缺口等于一个计划期内商业银行利率敏感性资产（ISA）与利率敏感性负债（ISL）之间的货币差额。即GAP=ISA-ISL 。GAP〉0。称为正缺口，意味着利率浮动资产中有一部分来自固定利率负债。GAP〈0，称为负缺口，意味着部分固定利率资产来自利率负债。GAP=0，意味着浮动利率的资产等于浮动利率的负债。商业银行通过对利率的预测，可以采用不同的缺口战略，从而实现利润最大化。如果预测利率上升，可采用正缺口战略；如果预测利率下降，可以采用负缺口战略；如果预测利率不变，则可以采用零缺口战略。

2. 近年来，我国商业银行改革正在如火如荼的进行，企业化改造，市场化运作，产品不断创新，业务办理方式呈多元化……试分析我国商业银行的发展趋势及其对商业银行经营管理产生的影响。
答：（1）信息化生存的趋势。随着信息技术和网络技术的发展，现阶段银行已进入水泥加鼠标的时代，但这个阶段还是一个过渡的阶段，未来银行可以利用网络资源做更多的事情。银行可以成为网络资源的整合者，即通过银行，可以广泛地发挥信息网络的作用，比如目前的金融平台，在银行的柜台上可以做所有的非银行金融机构的业务。
（2）综合化经营的趋势。中国的商业银行一直是实行分业管理体制，而发达国家基本上都实行了混业经营。综合化经营通过资本市场和银行的互动，更多地推出银行创新的产品。另外，可以充分利用银行的网络客户资源进行交叉销售。
（3）资本化运作的趋势。发达国家资本市场已经取代商业银行成为金融体系的核心相比，中国的商业银行仍然是企业融资的主要渠道。银行上市，通过资本市场融资，补充资本金是目前全球银行的一个重要趋势。银行可以利用资本市场，通过买卖有价证券实现各种资产的有效组合，既可以减少银行的风险，又能拓展业务范围。
（4）国际化发展趋势。金融国际化不仅在于机构国际化，更在于产品服务的国际化、管理的国际化、人才的国际化。
（5）集中化的发展趋势。银行的发展符合规模经济的规律，银行纷纷要求做大做强，大银行相对于小银行来说，更能体现其服务的全方位，资本的强大更能抵御金融风险。
当代商业银行发展的五个趋势给中国银行业带来了严峻的挑战。一是监管要求的挑战：中国银行业成为国际金融市场的一部分，就必须按照国际游戏规则办事。二是同业竞争的挑战：中国商业银行必须使自己的管理国际化，才能与外资银行竞争。三是环境的条件：商业银行目前面临的不仅是信贷风险，市场的风险也很严峻。最后是管理滞后的挑战。但“对于本土的熟悉，对本土的国情的了解，对客户的了解，中国本土银行还是有取胜的信心”。只要国内的商业银行能够抓住机遇，迅速提高自己的管理水平，能够很快地用网络技术使自己赶上国际先进水平，中国的银行业也可以在竞争中取胜。

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