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公司绩效考核指标模板

160

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★机密

摩比天线技术( 深圳) 有限公司
绩效考核指标

北大纵横管理咨询公司
二零零三年十月
目 录

高层管理人员 6
总裁绩效考核指标 6
营销副总裁绩效考核指标 8
研发制造副总裁绩效考核指标 10
财务总监绩效考核指标 12
职能部门 14
企划部 14
企划部部长绩效考核指标 14
规划研究岗绩效考核指标 16
计划管理岗绩效考核指标 18
企业管理岗绩效考核指标 19
信息管理岗绩效考核指标 20
财务部 21
财务部部长绩效考核指标 21
管理会计岗绩效考核指标 24
总帐和报表会计岗绩效考核指标 27
成本会计岗绩效考核指标 29
材料会计岗绩效考核指标 31
销售会计岗绩效考核指标 32
出纳岗绩效考核指标 33
人事行政部 35
人事行政部部长绩效考核指标 35
招聘与培训管理岗绩效考核指标 39
薪酬与绩效管理岗绩效考核指标 41
公关宣传岗绩效考核指标 42
行政管理岗绩效考核指标 43
知识产权管理岗绩效考核指标 44
后勤管理岗绩效考核指标 46
固定资产及网络管理岗绩效考核指标 48
营销系统 49
销售大区 49
大区总经理绩效考核指标 49
区域经理绩效考核指标 52
客户经理绩效考核指标 56
中兴销售部 60
中兴销售部经理绩效考核指标 60
客户经理绩效考核指标 63
市场管理部 66
市场管理部部长绩效考核指标 66
市场策划岗绩效考核指标 69
市场推广岗绩效考核指标 71
计划管理岗绩效考核指标 73
商务管理岗绩效考核指标 75
客户服务部 76
客户服务部部长绩效考核指标 76
技术支持岗绩效考核指标 78
售后服务岗绩效考核指标 79
天线事业部 80
天线事业部总经理绩效考核指标 80
天线研发一部 82
天线研发一部部长绩效考核指标 82
项目经理绩效考核指标 85
研发工程师绩效考核指标 88
天线研发二部 91
天线研发二部部长绩效考核指标 91
项目经理绩效考核指标 94
研发工程师绩效考核指标 97
无源器件事业部 100
无源器件事业部总经理绩效考核指标 100
无源器件研发部 102
无源器件研发一部部长绩效考核指标 102
项目经理绩效考核指标 105
研发工程师绩效考核指标 108
制造系统 111
制造事业部总经理绩效考核指标 111
制造事业部副总经理绩效考核指标 114
生产部 116
生产部部长绩效考核指标 116
车间主任绩效考核指标 118
采购部 120
采购部部长绩效考核指标 120
采购员绩效考核指标 122
物控员绩效考核指标 124
稽核员绩效考核指标 125
工艺及可靠性部 126
工艺及可靠性部部长绩效考核指标 126
天线工艺项目经理绩效考核指标 128
无源器件工艺项目经理绩效考核指标 131
天线工艺工程师绩效考核指标 134
无源器件工艺工程师绩效考核指标 136
工装工程师绩效考核指标 138
质量部 140
质量部部长绩效考核指标 140
来料质量保证工程师绩效考核指标 143
产品质量保证工程师绩效考核指标 145
产品鉴定及计量工程师绩效考核指标 146
质量体系工程师绩效考核指标 148
仓储部 149
仓储部部长绩效考核指标 149
仓库稽核绩效考核指标 151
绩效考核指标说明 153

高层管理人员
总裁绩效考核指标
编号
KPI
KPI定义/公式( 权重)
考核标准
信息来源
考核周期
1
净资产收益率
税后净利润／所有者权益×100％
目标值( ) ％。增加1个百分点, 加( ) 分; 减少1个百分点, 减( ) 分
或: 实际值/目标值×100
资产负债表和损益表
每年
2
税后净利润率
税后净利润／主营业务收入×100％
目标值( ) ％。增加1个百分点, 加( ) 分; 减少1个百分点, 减( ) 分
或: 实际值/目标值×100
损益表
每年
3
主营业务销售收入
当期销售收入
目标值( ) 万元, 增加( ) 万元, 加( ) 分; 减少( ) 万元, 减( ) 分
损益表
每年
4
总成本费用率
总成本/总营业收入×100％
目标值( ) ％。减少1个百分点, 加( ) 分; 增加1个百分点, 减( ) 分
损益表
每年
5
总资产周转率
主营业务收入／总资产均值
目标值( ) 次。增加0.1次, 加( ) 分; 减少0.1次, 减( ) 分
或: 实际值/目标值×100
损益表及资产负债表
每年
6
公司战略目标完成情况
公司战略目标行动计划完成项目数/公司战略目标行动计划总项数×100％
目标值( ) ％。增加10个百分点, 加( ) 分; 减少10个百分点, 减( ) 分
公司战略目标行动计划实施报告
每年
7
企业文化评分
接受调研的人员对摩比企业文化评分的算术平均值
目标值( ) 。增加( ) 分, 加( ) 分; 减少( ) 分, 减( ) 分
企业文化调研
每年

营销副总裁绩效考核指标
编号
KPI
KPI定义/公式( 权重)
考核标准
信息来源
考核周期
1
净资产收益率
税后净利润／所有者权益×100％
目标值( ) ％。增加1个百分点, 加( ) 分; 减少1个百分点, 减( ) 分
或: 实际值/目标值×100
资产负债表和损益表
每年
2
税后净利润率
税后净利润／主营业务收入×100％
目标值( ) ％。增加1个百分点, 加( ) 分; 减少1个百分点, 减( ) 分
或: 实际值/目标值×100
损益表
每年
3
主营业务销售收入
当期销售收入
目标值( ) 万元, 增加( ) 万元, 加( ) 分; 减少( ) 万元, 减( ) 分
损益表
每年
4
人均销售收入
公司当期实现的销售收入／公司销售人数平均数
目标值( ) 万元/人, 增加( ) 万元, 加( ) 分; 减少( ) 万元/人, 减( ) 分
损益表和人力资源数据
每年
5
毛利率
1－销售成本/销售收入×100％
目标值( ) ％。增加1个百分点, 加( ) 分; 减少1个百分点, 减( ) 分
或: 实际值/目标值×100
费用明细科目及预算资料
每季
6
销售费用率
销售费用/销售收入×100％
目标值( ) ％。减少1个百分点, 加( ) 分; 增加1个百分点, 减( ) 分
费用明细科目及预算资料
每月
7
市场份额
销售收入／行业销售总额
目标值( ) ％。增加1个百分点, 加( ) 分; 减少1个百分点, 减( ) 分
或: 实际值/目标值×100
销售月报／市场资料
每年
8
销售预测的准确率
1－( 预测销售量－实际销售量) ／预测销售量×100％
目标值( ) ％。增加1个百分点, 加( ) 分; 减少1个百分点, 减( ) 分
或: 实际值/目标值×100
销售报告及月度销售计划
每季
9
库存周转率
销售成本／产成品库存平均余额
目标值( ) 次。增加0.1次, 加( ) 分; 减少0.1次, 减( ) 分
或: 实际值/目标值×100
损益表、 库存报表
每年
10
客户满意度
客户满意度指标
目标值( ) ％。增加1个百分点, 加( ) 分; 减少1个百分点, 减( ) 分
客户满意度调研
每年
11
公司战略目标完成情况
公司战略目标行动计划完成项目数/公司战略目标行动计划总项数×100％
目标值( ) ％。增加1个百分点, 加( ) 分; 减少1个百分点, 减( ) 分
公司战略目标行动计划实施报告
每年
12
企业文化评分
接受调研的人员对摩比企业文化评分的算术平均值
目标值( ) 。增加( ) 分, 加( ) 分; 减少( ) 分, 减( ) 分
企业文化调研
每年
13
员工满意度
接受调研的人员对公司满意度评分的算术平均值
目标值( ) ％。增加1个百分点, 加( ) 分; 减少1个百分点, 减( ) 分
员工满意度调研
每年
研发制造副总裁绩效考核指标
编号
KPI
KPI定义/公式( 权重)
考核标准
信息来源
考核周期
1
净资产收益率
税后净利润／所有者权益×100％
目标值( ) ％。增加1个百分点, 加( ) 分; 减少1个百分点, 减( ) 分
或: 实际值/目标值×100
资产负债表和损益表
每年
2
税后净利润率
税后净利润／主营业务收入×100％
目标值( ) ％。增加1个百分点, 加( ) 分; 减少1个百分点, 减( ) 分
或: 实际值/目标值×100
损益表
每年
3
存货周转率
销售成本／存货平均余额
目标值( ) 次。增加0.1次, 加( ) 分; 减少0.1次, 减( ) 分
或: 实际值/目标值×100
损益表及资产负债表
每年
4
技术创新量化评估结果
技术创新量化评估因素:
技术创新质量、 数量、 前瞻性、 专利申请数量、 新产品销售收入等

技术创新评估报告
每年
5
供应链管理水平评估
供应链管理水平评估因素:
1、 销售预测
2、 供应商管理和评估
3、 质量标准体系
4、 库存管理
5、 运输
6、 销售订单的执行

供应链管理评估报告
每年
6
ISO9000质量体系推进计划达成率
ISO9000质量体系推进实际完成/推进计划
目标值( ) ％。增加1个百分点, 加( ) 分; 减少1个百分点, 减( ) 分
ISO9000认证结果
每年
7
质量保证体系有效性评估
质量保证体系有效性评估结果

质量保证体系有效性评估报告
每年
8
公司战略目标完成情况
公司战略目标行动计划完成项目数/公司战略目标行动计划总项数×100％
目标值( ) ％。增加1个百分点, 加( ) 分; 减少1个百分点, 减( ) 分
公司战略目标行动计划实施报告
每年
9
劳动生产率
年度公司工业总产值与员工平均人数的比率
目标值( ) 万元/人, 增加( ) 万元/人, 加( ) 分; 减少( ) 万元/人, 减( ) 分
或: 实际值/目标值×100

每年
10
产能利用率
有效利用的产能占总产能的百分比

产能利用率统计报告
每年
11
企业文化评分
接受调研的人员对摩比企业文化评分的算术平均值
目标值( ) 。增加( ) 分, 加( ) 分; 减少( ) 分, 减( ) 分
企业文化调研
每年
12
员工满意度
接受调研的人员对公司满意度评分的算术平均值
目标值( ) ％。增加1个百分点, 加( ) 分; 减少1个百分点, 减( ) 分
员工满意度调研
每年
财务总监绩效考核指标
编号
KPI
KPI定义/公式( 权重)
考核标准
信息来源
考核周期
1
净资产收益率
税后净利润／所有者权益×100％
目标值( ) ％。增加1个百分点, 加( ) 分; 减少1个百分点, 减( ) 分
或: 实际值/目标值×100
资产负债表和损益表
每年
2
税后净利润率
税后净利润／主营业务收入×100％
目标值( ) ％。增加1个百分点, 加( ) 分; 减少1个百分点, 减( ) 分
或: 实际值/目标值×100
损益表
每年
3
总成本费用率
总成本/总营业收入×100％
目标值( ) ％。减少1个百分点, 加( ) 分; 增加1个百分点, 减( ) 分
损益表
每年
4
部门费用与预算的差异率
1－( 实际发生的成本费用／预算成本费用) ×100％
目标值( ) ％, 增加1个百分点, 减( ) 分
费用明细科目及预算资料汇总
每年
5
总资产周转率
主营业务收入／总资产均值×100％
目标值( ) 次。增加0.1次, 加( ) 分; 减少0.1次, 减( ) 分
或: 实际值/目标值×100
损益表及资产负债表
每年
6
投资收益率
投资净收益( 亏损) /投资总额×100％
目标值( ) ％。增加1个百分点, 加( ) 分; 减少1个百分点, 减( ) 分
或: 实际值/目标值×100
损益表及资产负债表
每年
7
运营资本周转天数
流动净资产/销售收入×365
目标值( ) 天。减少( ) 天, 加( ) 分; 增加( ) 天, 减( ) 分
损益表及资产负债表
每年
8
资产负债率
总负债／总资产×100％
目标值( ) ％至( ) ％
资产负债表
每年
9
流动比率
流动资产／流动负债
目标值( ) 至( )
资产负债表
每年
10
现金利息偿还能力
( 运营现金流＋利息费用＋所得税) /( 利息费用)
目标值( ) , 减少( ) , 减( ) 分
资产负债表及现金流量表
每年
11
项目投资可行性分析报告质量
项目投资可行性分析报告评估结果

项目投资可行性分析报告
每年
编号
GS
GS定义/公式( 权重)
考核标准
信息来源
考核周期
12
公司股票价格维持目标
公司的实际股票价格/目标股票价格×100％
目标值( ) ％。增加1个百分点, 加( ) 分; 减少1个百分点, 减( ) 分
股票交易市场信息
每年
13
对公司财务能力进行平衡的准确度
公司的资金来源与资金运用相平衡, 财务收入与财务支出相平衡的准确度

财务预算报告、 工作记录
每年
14
公司资本结构规划的效果
是否实现了公司的最佳资本结构

每年
职能部门
企划部
企划部部长绩效考核指标
编号
KPI
KPI定义/公式( 权重)
考核标准
信息来源
考核周期
1
经营计划制定、 调整按时开展和完成率
按时开展并完成经营计划制定、 调整的次数／按规定应开展的经营计划制定和调整次数×100%
目标值100％, 减少1个百分点, 减( ) 分
经营计划及调整报告
每月
2
部门费用与预算的差异率
1－( 实际发生的成本费用／预算成本费用) ×100%
目标值( ) ％, 增加1个百分点, 减( ) 分
费用明细科目及预算资料汇总
每季
3
有效的流程和制度得到实施的百分率
得到实施的流程和制度／适用的流程和制度的总数
目标值( ) ％。增加1个百分点, 加( ) 分; 减少1个百分点, 减( ) 分
流程实施得分
每季
4
信息技术服务满意度
公司员工对公司信息技术服务满意度评分的算术平均值
目标值( ) ％。增加1个百分点, 加( ) 分; 减少1个百分点, 减( ) 分
部门合作满意度调查
每季
5
公司发展战略研究
行业分析、 对公司发展目标和战略选择提出建议的质量( 80%) ;
公司发展战略研究的及时性: 实际完成战略研究报告/计划期限完成的战略研究报告( 20%)

战略研究报告
每季
6
公司统计任务完成的及时性

延迟1天, 减( ) 分
公司统计报表
每月
7
员工出勤率
( 1－员工缺勤的人天／员工正常上班的人天) ×100%
目标值( ) ％, 减少1个百分点, 减( ) 分
员工考勤记录
每月
8
流程自动化比率
公司关键业务流程实现信息自动化的百分比
目标值( ) ％。增加1个百分点, 加( ) 分; 减少1个百分点, 减( ) 分
流程信息化评估报告
每年
9
员工技能提升率
( 年末技能评估得分－年初技能评估得分) ／年初技能评估得分×100%
目标值( ) ％。增加1个百分点, 加( ) 分; 减少1个百分点, 减( ) 分
技能评估报告
每年
10
绩效体系报告提交及时率
及时提交的绩效体系报告／应提交的绩效体系报告总数×100%
目标值( ) ％, 减少1个百分点, 减( ) 分
绩效考核报告及绩效考核报告提交时间记录
每季
11
提出流程和制度合理化建议并被采纳的数量
对流程和制度提出合理化建议并被采纳的数量
目标值( ) 个。增加1个, 加( ) 分; 减少1个, 减( ) 分
合理化建议报告
每季

规划研究岗绩效考核指标
编号
KPI
KPI定义/公式( 权重)
考核标准
信息来源
考核周期
1
公司发展战略研究
行业分析、 对公司发展目标和战略选择提出建议的质量( 80%) ;
公司发展战略研究的及时性: 实际完成战略研究报告/计划期限完成的战略研究报告( 20%)

战略研究报告
每季
编号
GS
GS定义/公式( 权重)
考核标准
信息来源
考核周期
2
对天线、 无源器件业务的支持
建立、 维护企业经营决策信息支持体系与市场研究体系, 提供业务信息与分析建议( 50%) ;
组织对各业务进行跟踪与评估, 协调资源, 为业务开展提供支持( 50%)

工作记录、 相关部门意见反馈
每月
3
公司工作简报编制
公司工作简报信息反映的及时性( 30%)
公司工作简报编制的质量( 40%)
公司工作简报编制的计划数量( 30%)

公司工作简报
每月
4
资本运营或投资项目研究/可行性分析
资本运营或投资项目的组织论证( 30%)
资本运营或投资项目研究报告/可行性分析报告的质量( 30%)
资本运营或投资项目的监督执行( 40%)

资本运营项目研究报告/可行性分析报告;
工作记录
每季或每年

计划管理岗绩效考核指标
编号
KPI
KPI定义/公式( 权重)
考核标准
信息来源
考核周期
1
经营计划的编制和落实
年度、 月度经营计划编制和调整的及时性( 30%)
年度、 月度经营计划编制和调整的合理性( 30%)
组织协调相关部门执行经营计划( 40%)
延迟1天, 减( ) 分
年度、 月度经营计划, 工作记录, 相关部门的反馈意见
每月
2
公司统计任务完成的及时性
完成公司统计任务延迟的天数
延迟1天, 减( ) 分
公司统计报告
每月
编号
GS
GS定义/公式( 权重)
考核标准
信息来源
考核周期
3
公司年度、 月度经营计划完成情况的分析
公司年度、 月度经营计划完成情况分析的及时性( 30%) ;
公司年度、 月度经营计划完成情况分析的质量( 70%)
延迟1天, 减( ) 分
公司年度、 月度经营计划完成情况的分析报告
每月
4
部门/个人绩效考核指标的拟定
部门/个人绩效考核指标拟定的合理性( 70%)
部门/个人绩效考核指标拟定的及时性( 30%)
延迟1天, 减( ) 分
拟定部门/个人绩效考核指标的材料
每年

企业管理岗绩效考核指标
编号
KPI
KPI定义/公式( 权重)
考核标准
信息来源
考核周期
1
有效的流程和制度得到实施的百分率
得到实施的流程和制度／适用的流程和制度的总数
目标值( ) ％。增加1个百分点, 加( ) 分; 减少1个百分点, 减( ) 分
流程实施得分
每季
编号
GS
GS定义/公式( 权重)
考核标准
信息来源
考核周期
2
对公司制度和业务流程运转执行情况的跟踪分析
对公司制度和业务流程运转执行情况的信息收集和分析的及时性( 40%)
对公司制度和业务流程运转执行情况的信息收集和分析的质量( 60%)
延迟1天, 减( ) 分
对公司制度和业务流程运转执行情况的信息收集和分析材料
每季
3
组织对公司制度和业务流程的讨论完善工作
协调组织对公司制度和业务流程的讨论完善的有效性

工作记录
每季

信息管理岗绩效考核指标
编号
KPI
KPI定义/公式( 权重)
考核标准
信息来源
考核周期
1
信息技术服务满意度
公司员工对公司信息技术服务满意度评分的算术平均值
目标值( ) ％。增加1个百分点, 加( ) 分; 减少1个百分点, 减( ) 分
部门合作满意度调查
每季
2
流程自动化比率
公司关键业务流程实现信息自动化的百分比
目标值( ) ％。增加1个百分点, 加( ) 分; 减少1个百分点, 减( ) 分
流程信息化评估报告
每年
编号
GS
GS定义/公式( 权重)
考核标准
信息来源
考核周期
3
公司网络管理
公司网络和规划和建设( 40%) ;
公司网络的日常管理和维护( 60%)

每月
4
计算机培训次数
计算机实际培训次数/计划计算机培训次数×100%
目标值( ) ％。增加1个百分点, 加( ) 分; 减少1个百分点, 减( ) 分
计算机培训记录
每季

财务部
财务部部长绩效考核指标
编号
KPI
KPI定义/公式( 权重)
考核标准
信息来源
考核周期
1
预算制定、 调整按时开展和完成率
按时开展并完成预算制定、 调整的次数／按规定应开展的预算制定和调整次数×100%
目标值100％, 减少1个百分点, 减( ) 分
预算报告、 预算调整报告
每月
2
部门费用与预算的差异率
1－( 实际发生的成本费用／预算成本费用) ×100%
目标值( ) ％, 增加1个百分点, 减( ) 分
费用明细科目及预算资料汇总
每季
3
资产负债率
总负债／总资产×100%
目标值( ) ％－( ) ％
资产负债表
每季
4
合同付款审核的及时率
合同付款审核延迟的天数
每月采购部审核后于15日前交财务部, 财务部20日前审核;
延迟1天, 减( ) 分

每月
5
库存盘点帐实相符率
库存盘点帐物相符的金额／库存盘点的物资总额×100%
目标值100％, 减少1个百分点, 减( ) 分
库存盘点记录
每月
6
财务职能服务满意度
公司员工对公司财务职能部门满意度评分的算术平均值
目标值( ) ％。增加1个百分点, 加( ) 分; 减少1个百分点, 减( ) 分
部门合作满意度调查
每季
7
采购货款支付及时率
采购货款支付延迟的天数
每月30日前完成, 延迟1天, 减( ) 分

每月
8
个人费用报销及时率
个人费用报销延迟的天数
2日内完成, 延迟1天, 减( ) 分

每月
9
财务报表／报告正确率
1－查出有误的财务报表数量／提交的财务报表总数×100%
目标值100％, 减少1个百分点, 减( ) 分
财务报表检查记录
每季
10
财务报表及时提交率
1－延误提交的财务报表数量／提交的财务报表总数×100%
目标值100％, 减少1个百分点, 减( ) 分
财务报表提交时间记录
每季
11
财务分析报告
1. 报告质量;
财务分析所运用的各项财务指标是否有遗漏( 20%)
是否出现财务指标计算错误的情况( 20%)
得出是否正确的结论( 30%)
2. 及时性:
财务报表延误提交的天数( 30%)
延迟1天, 减( ) 分
财务分析报告
每月
12
会计事务处理差错次数
当期会计事务处理差错、 延迟次数
延迟一次, 减( ) 分
会计处理差错报告
每季
13
备品备件、 固定资产等帐物相符率
备品备件、 固定资产等盘点帐物相符的金额／备品备件、 固定资产等总额×100%
目标值100％, 减少1个百分点, 减( ) 分
资产盘点记录
每月
14
员工技能提升率
( 年末技能评估得分－年初技能评估得分) ／年初技能评估得分×100%
目标值( ) ％。增加1个百分点, 加( ) 分; 减少1个百分点, 减( ) 分
技能评估报告
每年
编号
GS
GS定义/公式( 权重)
考核标准
信息来源
考核周期
15
对公司各部门预算执行的监督力度
对各部门预算执行监督检查的次数不低于( )次/季( 30%)
对发现的问题未能及时反映的次数不超过( )次( 30%)
因未能及时发现预算问题而造成的损失不高于( )元( 40%)

工作记录
每季
16
资金计划和调度
资金安排调度能够满足公司业务开展需要

工作记录
每月
17
公司筹资方案的拟定
筹资规模与实际所需资金的误差 ( 20%)
采用该种筹资方式后所带来的筹资成本是否为最小( 20%)
筹资成本测算的准确度( 20%)
是否在筹资成本一定的情况下筹资风险最小( 20%)
筹资方案拟定的及时性( 20%)

18
对公司财务能力进行平衡的准确度
公司的资金来源与资金运用相平衡, 财务收入与财务支出相平衡的准确度

财务预算报告、 工作记录
每季
19
公司资本结构规划的效果
是否实现了公司的最佳资本结构

每季

管理会计岗绩效考核指标
编号
KPI
KPI定义/公式( 权重)
考核标准
信息来源
考核周期
1
预算制定、 调整按时开展和完成率
按时开展并完成预算制定、 调整的次数／按规定应开展的预算制定和调整次数×100%
目标值100％, 减少1个百分点, 减( ) 分
预算报告、 预算调整报告
每月
编号
GS
GS定义/公式( 权重)
考核标准
信息来源
考核周期
2
公司年度财务预算编制的规范性
年度财务预算中未按照公司制度或公司实际编制的项目
年度财务预算中未按照公司制度或公司实际编制的项目不超过( )%
财务预算报告
每年
3
对公司财务能力进行平衡的准确度
公司的资金来源与资金运用相平衡, 财务收入与财务支出相平衡的准确度

财务预算报告、 工作记录
每季
4
对公司各部门预算执行的监督
对各部门预算执行监督检查的次数( 30%)
对发现的问题未能及时反映的次数( 30%)
因未能及时发现预算问题而造成的损失( 40%)
对各部门预算执行监督检查的次数不低于( )次/季, 减少1次, 减( ) 分
对发现的问题未能及时反映的次数不超过( )次, 减少1次, 减( ) 分
因未能及时发现预算问题而造成的损失不高于( )元, 增加( ) 元, 减( ) 分
工作记录
每季
5
对公司各部门预算执行的分析
对各部门预算执行情况分析的质量( 70%)
对各部门预算执行情况分析的及时性( 30%)

预算执行情况分析报告
每季
6
投资分析研究
1、 投资分析的质量:
分析方法的合理性( 20%)
重要指标遗漏率( 20%)
投资评价指标计算错误, 分析误差( 20%)
投资可行性分析报告的规范性( 20%)
2、 投资分析的及时性: 根据上级安排时间( 20%)
延迟( ) 天, 减( ) 分
投资分析报告、 调研材料
每年
7
公司筹资方案的拟定
筹资规模与实际所需资金的误差 ( 20%)
采用该种筹资方式后所带来的筹资成本是否为最小( 20%)
筹资成本测算的准确度( 20%)
是否在筹资成本一定的情况下筹资风险最小( 20%)
筹资方案拟定的及时性( 20%)
延迟( ) 天, 减( ) 分
筹资方案起草稿
每年
8
公司资本结构规划的效果
是否实现了公司的最佳资本结构

每季
9
对各部门责任成本的计算和业绩考核
对部门责任成本计算的合理性( 30%)
对部门责任成本计算的及时性( 30%)
对各部门业绩考核计算( 40%)
延迟1天, 减( ) 分
责任成本计算相关帐表
每月
10
绩效工资和奖金的计算
绩效工资和奖金计算的准确性( 70%) ;
绩效工资和奖金计算的及时性( 30%)
延迟1天, 减( ) 分
绩效工资和奖金帐表、 工作记录
每月
11
采购和销售合同的审核
采购和销售合同审核的准确性( 80%) ;
采购和销售合同审核的及时性( 20%)
差错一项扣( ) 分, 延迟一天扣( ) 分
采购合同、 销售合同、 工作记录
每月
12
会计核算工作准确性
会计科目运用、 凭证复核、 总帐明细帐复核、 成本核算审核准确无误
错误( ) 次不扣分, 超出一次扣( ) 分
各类会计凭证、 帐表
每月
13
原始凭证、 记账凭证的审核
审核确认后的原始凭证仍出现问题的次数( 50％)
审核确认后的记账凭证仍出现违规、 不真实现象的笔数( 50％)
( ) 次以内不扣分, 超过1次, 扣( ) 分
原始凭证、 记账凭证
每月
14
总帐和明细帐的审核
审核确认后的总帐和明细帐仍出现问题的次数
出现1次, 扣( ) 分
总帐和明细帐
每月
15
会计报表的审核
审核确认后的会计报表仍出现问题的次数
出现1次, 扣( ) 分
会计报表
每月

总帐和报表会计岗绩效考核指标
编号
KPI
KPI定义/公式( 权重)
考核标准
信息来源
考核周期
1
财务报表／报告正确率
1－查出有误的财务报表数量／提交的财务报表总数×100%
目标值100％, 减少1个百分点, 减( ) 分
财务报表检查记录
每季
2
财务报表／报告及时提交率
1－延误提交的财务报表数量／提交的财务报表总数×100%
目标值100％, 减少1个百分点, 减( ) 分
财务报表提交时间记录
每季
3
财务分析报告
1.报告质量;
财务分析所运用的各项财务指标是否有遗漏( 20%)
是否出现财务指标计算错误的情况( 20%)
得出是否正确的结论( 30%)
2.及时性:
财务报表延迟提交的天数( 30%)
延迟1天, 减( ) 分
财务分析报告
每月
编号
GS
GS定义/公式( 权重)
考核标准
信息来源
考核周期
4
财务核算工作规范化程度
会计核算制度的完善化; 会计制度的执行情况; 会计核算流程的合理性

工作记录观察、 会计制度
每季
5
会计记帐工作准确性
原始凭证、 记账凭证、 总帐、 明细帐出现错误的次数
错误( ) 次不扣分, 超出一次扣( ) 分
会计凭证、 会计帐簿
每月
6
会计记帐工作及时性

月度在3日之前, 年度在次年1月15日之前, 延迟一天扣( ) 分
工作记录、 日常检查
每月
7
结账、 对账工作的及时性
未按时结账、 对账的次数
延迟1天, 减( ) 分
工作记录
每月
8
会计档案保管
会计档案整理归档的及时性( 40%)
会计档案保管的齐全和有条理( 60%)
延迟1天, 减( ) 分
会计档案保管检查
每季
成本会计岗绩效考核指标
编号
KPI
KPI定义/公式( 权重)
考核标准
信息来源
考核周期
1
成本核算的及时完成率
计算成本核算延迟的天数
延迟一天扣( ) 分
成本核算报告
每月
2
成本核算准确性
计算成本核算出现错误次数
差错一项扣( ) 分
审计报告、 财务数据差错情况统计表
每月
3
固定资产、 备品备件帐实相符率
固定资产、 备品备件帐帐相符, 帐实相符
差错一项扣( ) 分
固定资产、 备品备件帐表
每季
编号
GS
GS定义/公式( 权重)
考核标准
信息来源
考核周期
4
会计记帐工作准确性和及时性
会计记帐出现错误的次数
会计记帐的及时性
错误( ) 次不扣分, 超出一次扣( ) 分;
延迟1天, 减( ) 分
会计凭证、 会计帐簿
每月
5
固定资产核算和计提折旧
固定资产核算和计提折旧的准确性( 80%) ;
固定资产核算和计提折旧的及时性( 20%)
差错一项扣( ) 分, 延迟一天扣( ) 分
固定资产台帐、 卡片帐, 相关财务报表
每月
6
成本分析报告编写
成本分析报告质量( 80%)
报告提交的及时性( 20%)
延迟1天, 减( ) 分

每月
7
工资核算和代扣个人收入调节税
工资核算和个人收入调节税计算的准确性( 80%) ;
工资核算和个人收入调节税计算的及时性( 20%)
员工投诉一次扣( ) 分, 延迟1天, 减( ) 分
员工投诉;
工作记录
每月
8
员工社保申报的及时性
员工社保申报延迟的天数
延迟一天扣( ) 分
工作记录;
员工投诉
每月
9
个人费用审核报销的及时性
个人费用审核报销的及时性
( ) 天处理完毕, 延迟一天扣( ) 分
工作记录;
员工投诉
每月

材料会计岗绩效考核指标
编号
KPI
KPI定义/公式( 权重)
考核标准
信息来源
考核周期
1
库存盘点帐实相符率
库存盘点帐物相符的金额／库存盘点的物资总额×100%
目标值100％, 减少1个百分点, 减( ) 分
库存盘点记录
每月
编号
GS
GS定义/公式( 权重)
考核标准
信息来源
考核周期
2
存货核算的准确性和及时性
存货核算的准确性( 80%) ;
存货核算的及时性( 20%)
延迟1天, 减( ) 分
有关存货的帐表, 工作记录
每月
3
采购货款审核支付
采购发票单据核正确准确性, 扣除代缴运费、 代缴罚款的准确性( 60%) ;
采购发票单据核对及时性( 20%) ;
核查账面应付、 预付明细账, 确认供应商是否挂账( 20%)
每月30日前完成
差错一项扣( ) 分, 延迟一天扣( ) 分
采购单据、 帐表
每月
4
应付帐款的清理
应付帐款核正确及时性( 20%)