出差管理规定分析.doc

出差管理规定
为保证公司正常生产经营活动,保障出差人员工作生活需要，结合公司实际情况，在合理节约的原则下制定本规定.
(一）、办理出差流程
1、出差人员必须事先填写“出差申请表”(详见附表1），注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署、总经理批准后方可出差。
2、出差人员借款需持批准后的“出差申请表”填写“借款条” （详见附表2），写清借款人、部门、用途、金额等事项，由总经理审批后方可借款.出差时借款，以“前账不清、后账不借”为原则，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究经办人及负责人的责任。
（二)、办理报销流程
出差人将合法票据分类粘贴，填写差旅费报销单和费用报销单
会计复核
出纳付款
领导审批

填写标准详见附表3
1、出差人员在出差途中应及时汇报工作进程，出差回来后，应对出差工作完成情况进行书面汇报,由部门经理和总经理考核结果.
2、凡与原出差申请表规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的,需经总经理审批后方可报销。
3、出差返回后应于当日或者次日到办公室销差,3日内到财务部报销出差费用逾期不报者每日罚款100元。
（三)报销标准
1、住宿标准（金额单位：元）：
地区
人员
省会城市
地级市
县级市
总经理
实报实销
员工
200
150
100

（1） 员工出差以经济型快捷酒店为主,住宿费实行限额凭据报销,即按实际出差的天数计算,在规定的限额内凭据报销，特殊情况经总经理批准方可报销。
（2） 住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准给予报销.
（3）出差人员由接待单位或住在亲友家的，一律不予报销住宿费。

2、伙食补助费：
员工出差当日可往返的，每人每餐补贴10元,当日不能往返的出差人每日补贴50元，不再报销饭费，若有招待需经总经理审批。
3、交通工具标准:
人员
工具
飞机
火车
长途汽车
出租车
总经理
普通舱
高铁
实报
实报
员工
预申请
硬座
实报
特殊情况

(1)乘坐交通工具超出上述标准的部分由个人承担(特殊情况报批）。
(2）乘坐火车及长途汽车，原则上应出具铁路局、公路局或汽车公司的票据，如因故未能取得相应票据，由出差人出具凭单。
（4）因紧急公务必需搭乘飞机者应事先报准并凭飞机票根报支旅费，员工经批准乘坐飞机的，其往返机场的专线客车费用可凭据报销。
（5）搭乘公司的交通工具者，报销公车加油费和高速费,无特殊情况不再报销交通费.
（6)出差人员原则上不得乘坐出租车，但下列情况除外：
①出差目的地偏远，没有公共交通工具的；
②携有巨款或重要文件须确保安全的;
③收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的；
④陪同重要客人外出的；
⑤执行特殊业务或夜间办事不方便的.
附表1：
邯郸市誉皓实业有限公司
员工出差申请表 年 月 日
所在部门

申请人

职务

预计出差时间
自 年 月 日至 年 月 日共 天
出差地点

交通工具
□公车 □火车 □飞机 □其他
出差事由

是否借款
□是 □否 □借款金额: 元(大写： ）.
部门经理签字

总经理签字

办公室
出差备案

说明
1、此申请表作为出差申请、借款、核销必备凭证。出差前将已审批的出差申请表交办公室备案
2、出差人应及时汇报每日工作进程,若变更行程计划需及时上报。
3、出差返回后应于当日或者次日到办公室销差，3日内到财务部报销出差费用.

附表2：
邯郸市誉皓实业有限公司借款条
年 月 日
借款部门

借款人

借款事由

借款金额
人民币（大写）：

￥:

领导审批

备注:请借款人在名字上按手印

附表3：
XX部
① 会计签字
③领导审批
张永波
②领导审批
李焱
XX
XX
XX
XX
XXXX
报销单填写标准
1. 黑色水笔填写
2. 字迹清晰可认
3. 不涂改无污渍
4. 内容齐无漏填
5. 数量金额相符
6. 审批签名齐全
7. 票据粘贴整齐