固定资产及日常办公用品管理办法(DOC).doc

河南鑫安利安全科技股份有限公司
固定资产及日常办公用品管理办法
一、 总则
为规范公司固定资产及办公用品的管理，在满足工作需要、保障公司各项业务稳健发展的同时,杜绝固定资产、办公用品的浪费现象，降低办公费用支出,特制定本办法。
二、 范围
(一) 固定资产：单位价值在2000元以上，使用期限超过两年的物品。
(二) 日常办公用品：包括书写工具系列、纸本系列、文具系列、名片与图文系列、办公生活用品系列等。
三、 固定资产管理
(一) 综合办公室and后勤采购部为固定资产的管理部门。
四、 XXXXX主要管理职责
(一) 负责固定资产申购汇总、发放、登记，审核；
(二) 负责固定资产台帐建立并进行全面控制监督；
(三) 负责固定资产调动、转移和移交的审核、登记；
(四) 负责固定资产的维修、保养；
(五) 负责组织进行固定资产的盘点、清查工作;
(六) 负责固定资产处置（出售、报废等）；
五、 财务部主要管理职责
(一) 负责固定资产的计价、折旧核算;
(二) 参与进行固定资产的盘点清查，编制固定资产盘点明细；
(三) 定期与XXXXX核对，确保帐、物,相符;
(四) 参与固定资产处置(出售、报废）.
六、 固定资产的购置流程
(一) 由需求部门提出申请，填写“固定资产采购申请表"（附1）,部门负责人、XXXXX、财务部、总经理依次审定批准后，由采购部负责组织采购。
(二) 固定资产采购后，XXXXX根据规格型号、性能、数量、附件、质保书等进行验收，填写“固定资产验收单"(附2)，填写入库单并按固定资产编号登记台账。
(三) 每月25日前将本月新增固定资产明细表送交财务部。财务部凭批准后的“固定资产采购申请表”和相应的“固定资产验收单”及发票入帐。
七、 固定资产的保管、保养、维修
(一) 固定资产的保管、保养工作由各使用人负责。设备发生故障，由使用人提出修理申请，XXXXX负责安排维修。
(二) XXXXX应严格控制维修费用,充分利用公司内部技术力量,在公司内部无法解决时,安排外单位修理，使用部门参与验收。
(三) 固定资产损坏，XXXXX应会同维修人员查明损坏的原因，界定事故责任，并将处理结果上报。
(四) 固定资产报废是指固定资产在使用及存放过程中，出现老化、损坏、淘汰等现象，使其丧失了使用价值或基本功效，在帐面上出现虚值，必须进行产权注销的一种行为。符合下列条件之一的固定资产可申请报废：
1. 使用年限过长，功能丧失，完全失去使用价值，或不能使用并无修复价值的；
2. 产品技术落后，质量差，耗能高,效率低,已属淘汰且不适于继续使用，或技术指标已达不到使用要求的；
3. 严重损坏，无法修复的或虽能修复，但累计修理费已接近或超过市场价值的；
4. 主要附件损坏，无法修复，而主体尚可使用的，可作部分报废；
(五) 报废流程由申请部门填写“固定资产报废单”，部门负责人审核签字，XXXXX组织专业维修人员鉴定复核，XXXXX、维修人员共同签字确认经总经理签字审批后方可变卖或销毁,变卖款（3日内）交予财务部。
(六) 固定资产报废的废旧物资是公司资产的一部分，任何部门和个人均不得擅自处理。
八、 固定资产的内部调动与转移
(一) XXXXX应对闲置固定资产进行调剂使用，以提高固定资产的使用效率；不能调剂使用的固定资产，入库封存。
(二) 固定资产的调动、转移,应办理交接手续,填写“固定资产内部转移单"（附3），XXXXX做好固定资产的相关转移记录。
九、 固定资产盘点
(一) 固定资产盘点应每月进行并汇总上报公司XXXXX,每年12月份由公司主责集中盘查。
(二) 固定资产盘点由财务部编制固定资产盘点明细表，XXXXX负责实施。财务部及各使用部门参与盘点后，盘点明细表由盘点人员、使用部门负责人、分管领导、总经理依次签字确认后报XXXXX、财务部备案。对出现的盘盈、盘亏现象，由使用部门、XXXXX负责查明原因，并填写盘盈、盘亏清单,上报总经理室审核，签字确认后上报财务部。
十、 日常办公用品配置原则
(一) 办公用品配置本着“实用、节约”为原则,如各部门平均每2人配置一个订书机；每3人配置一把直尺；除财务部外各部门平均每3人配置一个计算器等。
(二) 新入职员工办公用品配发标准：笔筒一个、签字笔两支、四列期文件盒一个、笔记本一本、纸篓一个、双夹文件夹两个。其余可根据岗位需要申请添置。
十一、 日常办公用品的购置
(一) 由部门统计所需办公用品，并填写采购申请单，每月28号前提交XXXXX，（如未提交，将视为无此需求）XXXXX汇总购置物品，后勤采购部集中采购，次月每周3上午为办公用品领用时间，XXXXX做好领用登记。
十二、 日常办公用品的管理
(一) XXXXX是公司办公用品的归口管理部门,负责审批及监控各部门办公用品的申购及使用情况，指定专人负责办公用品的验收、发放和管理等工作并做好公司台账的建立等工作。
(二) 各类办公用品应爱惜使用、厉行节约，打印或复印资料时纸张要双面使用；回形针、大头针应重复使用，不得随意丢弃；圆珠笔应更换笔芯使用.
(三) 由XXXXX建立部门领用台帐，由领用人保管使用，如出现破损必须交回已损坏的物品,方可再领用新品.
(四) 员工离职前必须将所使用的办公用品做好交接,接收人签字,由接收人继续使用。
(五) XXXXX负责根据实际情况对员工级别变动后的办公用品进行增补或削减。
(六) 本办法自发布之日起执行.
(七) 本办法由XXXXX负责解释、修订。
附1：《固定资产采购申请表》
附2:《固定资产验收单》
附3:《固定资产内部转移单》
附4:《办公用品预购申请表》
附5：《办公用品领用登记表》
河南鑫安利安全科技股份有限公
2016年 月 日
附1：
固定资产采购申请表
申请部门

经办人

申请时间

申请事由或用途:
部门负责人签字:
年 月 日
XXXXX审核意见：
部门负责人签字：
年 月 日
采购部审批意见：
部门负责人签字：
年 月 日
总经理（或授权人）审批意见:
签字：
年 月 日
附2：
固定资产验收单
固定资产名称

采购日期

厂家

验
收
情
况

规格型号：
数 量：
质 量：
附 件：
其 它：
申请部门:
验收人签字：
固定资产管理负责人签字:
年　　月　　日
登
记
情
况
固定资产类别:
编 号：
XXXXX：
　　　　　　　　　 年　　月　　日
附3：
固定资产内部转移单
原使用部门

原使用人

领用日期

固定资产编号

转 移
原 因

固定资产
实物现状

接收人签字

接收部门
负责人签字

XXXXX
审核意见
　　签字：
年　　月　　日
附4：
办公用品__月预购申请表
使用部门: 日期： 年 月 日
办公用品
类别
物品名称
单位
数量
申请人
备注
耐用办公用品

个人一次性办公用品

部门经理(签字)： 经办人(签字):
河南鑫安利安全科技股份有限公司
附5：
办公用品领用登记表
领用部门: 领用日期: 年 月 日
办公用品
类别
物品名称
单位
数量
领用日期
领用人
备注
耐用办公用品

个人一次性办公用品

部门经理（签字）: 经办人（签字）:
行政制度 第 10 页 共 10 页 2016年修订版