财务工作计划表内容.docx

财务工作计划表内容

　　工作计划频道财务工作计划表内容，供大家参照。
　　财务部作为企业关键部门之一，肩负着对成本计划控制、各部门费用支出、以及对销售工作配合与总结等工作任务，在领导监督下财务部各工作人员应合理调整各项费用支出，保证财务物资安全;服务于企业、服务于员工、服务于客户,以增进企业开拓市场、增收节支，从而谋取利润最大化,以最优人力配置谋取最大经济效益。
　　XX年全球金融危机时刻警示着我们，在新一年里，财务部工作人员应在厂领导对领导下制定对全厂其他部门考核制度或者有关措施。我做财务工作已经好数年，深知XX年财务工作计划对加强财务管理、推进规范管理和加强财务知识学习教育，有着非常重要作用。为了做到财务工作长计划，短安排。使财务工作在规范化、制度化良好环境中更好地发挥作用。特拟订了XX年财务工作计划。在国家各项财务法律、法规监督下制定如下考核制度：
　　一、继续开展会计规范化管理工作，防备和化解操作风险。
　　在去年会计工作规范管理基础上，继续开展会计规范化管理工作，提高会计核算管理水平，防备和化解操作风险。详细从8个方面抓起：会计基本规定;会计核算质量;会计报表质量;计算机管理;联行结算管理;会计档案管理;信用社网点管理及其他;会计经营管理。尤其是会计档案管理历年来有所欠缺，每年会计凭证虽然都归了档，但未按档案管理措施归类整顿，需要深入规范。
　　二、继续抓好增收、节支，深入提高增盈创利水平。
　　紧紧抓住增收、节支两个环节，外抓收入，内抓管理，力争整年实目前足额提取应付利息，提高拨备水平前提下，实现利润xxx万元，保证社社盈余和专题票据兑付全县信用社资产利润率逐年上升目。针对目，制定出台《xx县农村信用社XX年增盈创利实行方案》，围绕增收、节支两个环节进行了安排。外抓信贷质量管理，积极盘活存量优化增量，拓宽增收渠道，千方百计应收尽收。内抓财务管理，减少经营成本，尤其要加强营业费用管理，在保证个人费用前提下，压缩公费用，保证专题票据兑付全县信用社资产费用率逐年下降目。详细抓好五项操作：一是财务开支操作：对营业费用实行费用额和费用率控制，严格实行了“ 以收定支、先提后支、多收多支、少收少支、以率定额，超支自负”费用计提开支原则，将费用控制在核定比例之内。二是比例操作：即在费用开支方面针对国家有关政策规定，对职工福利费，工会经费，养老保险，待业保险金等按比例精确计提。对招待费、宣传费等要在规定比例之内节省使用。三是预算操作：对培训费、会议费、修理费、电子设备费购置及运转费实行了预算制，做到了在详细操作中严格按照预算控制支出。四是包干操作：对差旅费、邮电费、水电费、公杂费等我们结合区域实际和市场物价状况合理制定包干使用措施，无合法理由超过包干限额社，其超额部分扣减个人费用。五是成本操作：严格加强了其他成本项目和营业外支出管理，坚持按月监控，防止以其他名义列支。( 散文网： )
　　三、继续做好信用社重要空白凭证管理工作，保证安全无事故。
　　在重要空白凭证管理上，今年我们还将继续加大检查力度，近年来，通过每年序时检查，使得各营业网点对重要凭证使用，管理到达了加强，但此项工作不敢懈怠，XX年5月份我们要组织人员对XX年5月至XX年4月重要空白凭证领用进行了专题序时检查。从联社领回开始一直查到各社使用，逐项逐类凭证跟踪进行检查。同步规定信用社主管会计每月对所辖网点重要空白凭证检查一次，每次检查认真登记《重要空白凭证检查登记簿》，责任明确。
　　四、继续规范股金，大力开展增资扩股工作。
　　去年12月份，市银监局分局批复我县信用社自然人股入股起点为xxx元，法人股入股起点为xxxx元，投资股比例xxx%。入股起点提高，给规范股本金带来了巨大困难，XX年虽然开展了此项工作，但离票据兑付规定尚有差距，需要深入规范。底投资股比例xxx%,还差xx个百分点, 需在一季内到达比例。XX年要大力开展增资扩股工作，虽然底县信用社资本充足率已到达xxx%,但假如按票据兑付考核措施,我县信用社资本充足率还局限性以兑付专题票据, 还需深入加大增资扩股力度,保证专题票据兑付时不受影响。
　　五、按原则开展信息披露工作。
　　信息披露工作直接影响到专题票据兑付工作，今年3月份之前，要组织信用社按专题票据兑付原则认真开展信息披露，详细对XX年度各项经营
　　营指标完毕状况、股金分红状况、“三会”召开状况、利润分派状况等进行披露，将信息披露汇报和信息披露表放于有关场所，以便广大社员和利益有关者能真实精确地理解我县农村社各项业务经营真实状况。
　　六、配合职能科室，搞好统一法人工作。
　　七、开展新财务制度培训工作。
　　八、做好其他各项财务工作。
　　1、搞好会计报表、项目电报汇总上报工作。
　　2、做好重要空白凭证订购、保管、分发等管理工作。
　　3、认真搞好整年各项财务制度和政策文献上传下达。
　　4、做好信用社业务和微机操作平常指导。
　　5、保证信用社平常会计核算对无误等各项工作。
　　6、认真编写财务分析和项目电报分析。
　　7、加强信用社无息资金管理。
　　8、继续做好信用社帐户、现金、大额支取方面管理工作。
　　新年度，医院方面将财务工作规定十分严格，而财务部门也将从：财务会计工作、价格管理方面、信息与记录方面和固定资产医疗设备方面入手。
　　一、医院财务工作计划与目管理
　　1、在财务会计核算上：
　　a、完善收入，费用支出及退费以及代金券发放回收核算各项制度，加强监督。
　　b、完善利润预测，资金预算精确性，形成预算体制下财务运作及分析体系。
　　2、在管理会计核算上：
　　a、加强物流周转次数，有效控制资金运用率，实行物资安全库存量管理，科室限量备用及领用制度，倡导节省使用减少损耗，运用电脑信息系统建立安全库存量预警提醒。
　　b、加强进货成本监督，完善进货报批程序及协议管理。
　　c、加强各项售价报批程序及信息系统管理，制定最低售价信息预警提醒。
　　d、加强广告费用预算及执行报批程序及协议管理，加强预决算分析及有效广告投放如：记录分析体系,配合营销筹划部提供有效记录数据以供领导决策。
　　e、细化收入与成本配比构造，建立收入与成本对接电脑信息系统，实现毛利在信息上及时反应，完善实现收入制及收款制两种不一样核算体系共存信息披露系统。
　　3、税收筹划上：
　　a、配合总部管理规定，做好本院在税收工作上合理性安排，加强完善各项帐证管理，做好各项税种预算及核算工作。
　　b、实现柜员机，pos机、现金交款共存局面为医院收入管理发明良好环境。
　　二、医院财务人员工作计划：
　　在收入与成本关系上进行理顺，做到配比合理性。
　　收入上提成：分手术
　　分项目分分部门核算
　　材料
　　销售 药物销售
　　整形美容中心
　　细目核算
　　分治疗细目核算
　　皮肤美容中心 分病种细目记录、
　　两者共存体系
　　分治疗
　　生活美容中心
　　细目核算
　　成本上按收入配比原则进行完善细化进行分类，辨别好手术中材料领用，销售类物资发出尤其对科室领用，免费领用等加强监督。
　　三、价格管理：
　　1、医院物资进货上加强协议管理体制，对新产品新物资严格把关，配合领导层对医院使用物 资，销售产品构造合理开发等决策提供精确数据根据，对药物，零星医用物资等实行不定期价格询查制度。
　　2、营销筹划部实现大小开支项目在统一预算报批状况下执行，按项目开支明细核定价格进行报销核算。
　　3、对医院各手术、治疗项目收费价格按照部门提议，财务测算成本后报批程序进行，并逐渐完善电脑信息系统最低限价录入，实现底价预警提醒。
　　四、信息与记录：
　　目前信息系统存在如下几大问题：
　　1、收入上只实现收入实现制核算模式，不能同步以收款核算制模式进行记录分析
　　2、收入与药物发出已实现对接，但收入与所有物资发出实现对接无法实现，同步制约了收入与成本配比进行毛利及时分析功能无法实现
　　3、本套系统在多级别、多部门、多种记录核算方式下没有开放足够空间，导致核算上很大局限性，并且在系统安全性、持续性上统一协调很难完毕，留下诸多隐患
　　4、本套系统在财务核算、档案管理、经营管理上三者难以形成有效资源共享，导致无法进行信息统一披露及联查体系。
　　要实现以上以收入实现制及收款核算制共存模式进行记录信息披露，以及实现收款与物资发出互相联连、互相联动，实现毛利及时分析功能，必须寻求新系统软件或按本院管理模式祈求软
　　件开发。
　　五、固定资产、医疗设备：
　　加强配合医院领导决策，对固定资产构造进行有效分类、整顿出反复可退出设备进行清理，建立新增新建购置资产审批制度,建立平常维修保养及定期检修制度,建立报废及转移资产交接手续，对资产建卡建档管理体制，保证资产合理配量，高效运作。
　　假体：假体存货量已进行品种、规格、构造上安全库存量设置，目前库存量已大部分超过安全库存数，只能继续消耗，少进多出原则逐渐加速存货周转，并进行换货处理，目前只余下麦格假体在换货上存在很大难度。
　　医用物资及药物：目前药物已实现科室备用，科室领用在发货上进行限量控制以增进节省及减少损耗，如实行定额定量或与实现收入挂钩原则，尚难于操作，医用物资及药物目前已进行合理归类但未进行安全库存量设置。
　　化妆品：目前品种构成上较为简朴难以树立本院独有品牌概念，尤其是配合生活美容部在护理用品、收费项目设置上难以体现层次感，销售化妆品尤其是雅漾产品毛利低，却又是本院主销产品，产品品种构成上无法突出主次项目，制约本院营利性收入。
　　目前对物资采购仅化妆品在协议管理上已逐渐进行，但并未真正完善及贯彻体现协议制管理原则，其他医用物资、假体由于有稳定供应商运作，或是零星临时采购均未实现协议制管理，在换货、退货及结算上尤其是化妆品有效期限管理上存在很大被动局面，不利于物流周转监督与控制。