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内部结算工作流程终稿

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2020年4月19日
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陕西中联实业集团工程公司
机械租赁/劳务/专业工程分包结算工作流程（试行）

为规范机械租赁/劳务/专业工程分包结算工作，加强分包结算的过程控制，为分包工程款的支付提供有效依据，使分包工程结算工作规范化、制度化，同时明确公司经营预算部及项目部的工作内容，特制定本流程。
一、工程量/机械台班的确认
（一）、劳务/专业分包工程量的确认
1、项目部测量员根据各专业工程施工设计图，对需测量收方的工程项目于验收经过后，应及时组织分包单位负责人、本项目预算员进行测量收方，并须形成经现场的三方收方人员签字确认的书面测量成果，呈报项目部负责人审核，审核经过后，将《测量成果》原件移交至经营预算部存档，复印件提交至项目部负责人、分包单位负责人各一份。
2、项目部各工作面现场技术总工根据各劳务分包队伍、机械租赁商、专业工程分包单位承建任务段的实际完成及验收情况，及时组织分包单位负责人、本项目预算员参与现场已完工程量的测量收方，计算各分包单位完成的各工程项目的已完工程量，开具《现场工程量验收单》（见附表一），并附必要的计算式和附图，提交项目部各部室负责人及项目部领导审核。除分包单位负责人签字确认环节外，其余环节均由技术总工或由技术总工指定专人负责提交至下一环节审核人，不得出现由分包单位负责人或其它人员提交至下一环节审核人的现象。审核过程完成后，由技术总工或技术总工指定专人负责将《现场工程量验收单》原件提交至经营预算部，将复印件提交项目负责人、劳务方负责人各一份。
（二）、零星用工量的确认
1、需调用劳务协作方人员实施的零星工作有：安全文明施工，便道、便桥的修筑，雨季排水、降水，材料的卸车（如材料合同中未包含卸车的），迎接上级领导检查所做的现场整理，材料的倒运（200米以外），特殊情况下的彩钢板维护，临时输电线路架设，返工（如非分包单位原因引起的返工）等未包含在劳务分包合同中或者因变更而产生的额外零星工作。
2、发生零星用工事项时，施工员应向生产经理、项目经理提出用工申请，经生产经理和项目经理同意后，方可临时调用劳务协作方的人员，未经生产经理、项目经理同意，其它部门及人员不得调用劳务协作方的人员。
3、所有零星工作事项所用杂工、零工，安排人员须严格按照《零星用工派工单》（见附表二）的要求详细记录工作内容及工作时间等信息，且应一事一派，当天出示，及时要求劳务协作方领导签字确认，生产经理、项目经理须审核用工的合理性，经生产经理、项目经理签字确认后方可作为结算的依据。
4、《零星用工派工单》以月为单位进行结算管理，壹式叁份，由项目部调用人、劳务协作方、项目负责人各持一份，结算时劳务协作方须将所持的《零星用工派工单》交回经营预算部。
（三）、机械台班用量的确认
1、项目部各工作面现场施工员根据现场实际、施工进度、工序搭接情况，结合公司与各机械租赁商签订的施工合同中确定的台班计算原则，合理安排生产，加强对机械设备的调度管理，提高机械设备的利用率，以达到节约成本的目的。
2、项目经理、生产经理、技术总工须审核机械用工的合理性、真实性，签字确认后方可作为结算的依据。
3、所有机械的调度使用，使用人员须严格按照《机械派工单》（见附表三）的要求详细记录工作内容及工作时间等信息，所有派工单必须当天出示，并及时要求机械出租方签字确认，过后不能补办派工单手续。
4、《机械派工单》以月为单位进行结算管理，壹式叁份，由项目部调用人，机械出租方、项目部各持一份，结算时经营成本合约部应收回机械出租方所持的《机械派工单》。
二、分包单位/出租方向项目部递交费用结算申请
劳务费、专业分包工程费、机械租赁费的结算依据合同约定按月进行，每月25—30日由分包单位/机械出租方与项目部就经双方签字确认的《现场工程量验收单》、《测量成果表》、《零星用工派工单》、《机械派工单》等结算依据进行对账，经双方对账无误后，分包单位/出租方向项目部提交《分包工程月进度款支付申请表》（见附表四），经项目经理或技术总工签字后，由项目经理报公司经营预算部负责人进行审核。
三、编制《月进度款支付表》
项目部于次月1日将《分包工程月进度款支付申请表》、《现场工程量验收单》、《测量成果表》、《零星用工派工单》、《机械派工单》等结算依据报公司经营预算部，由经营预算部负责本项目的预算员，依据有关施工设计图、参与收方的草签记录及公司与各劳务分包队伍、机械租赁商、专业工程分包单位签订的施工合同中确定的工程量计算原则为依据，复核《现场工程量验收单》中载明的工程量，《机械派工单》、《零星用工派工单》确认的零星用工量和机械台班用量，审查其合理性，审核无误后，编制《月进度款支付表》（见附表五），审核、编制工作须在5个工作之内完成。
四、《月进度款支付表》的审核、审批
由负责本项目的预算员向项目经理提交《月进度款支付表》进行签字确认，经项目经理签字确认后的《月进度款支付表》提交至经营预算部负责人审核签字，签字后上报至分管副总经理审核，审核经过后，呈报公司总经理审批。公司相关部门及公司领导审核、审批须在3个工作日内完成。
五、《月进度款支付表》提交
负责本项目的预算员须将经总经理审批经过的《月进度款支付表》、《分包工程月进度款支付申请表》、《现场工程量验收单》、《测量成果表》、《零星用工派工单》、《机械派工单》等整套结算资料提交至计财部。
六、结算资料的管理
1、公司经营预算部以项目为单位，建立劳务费、机械租赁费、分包工程费结算台账，记录本期结算金额、累计结算金额等相关信息，以便查阅。
2、建立收发文制度。预算员将审批完成的《月进度款支付表》分发至项目部、分包单位、计财部各一份，并须对发文情况及签收情况做好详细记录。
3、经营预算部建立档案管理制度，对手续完备的《月进度款支付报表》及附件进行整理、分类、归档。
七、附则
1、各相关部门及人员应严格按照本流程要求办事，加强分包结算的过程控制，确保公司合法权益。
2、本流程的最终解释及修改权归公司经营成本合约部所有。
3、本流程自签发之日起试行。
4、同一项目的《零星用工派工单》、《机械派工单》必须统一编号。
附件：机械租赁/劳务/专业工程分包结算工作流程图

机械租赁/劳务/专业工程分包结算工作流程图
项目部填写结算依据
与分包单位/机械出租方核对单据，并签署《分包工程月进度款支付申请表》
项目部向公司经营预算部递交分包工程《月进度款支付申请表》及结算依据

公司经营预算部审核无误后，出具《月进度款支付表》
分包方/机械出租方、项目部签字确认结算金额
经营预算部负责人审核签字
分管副总经理审核签字
计财部负责人审核签字

总经理审批签字