互联网+大学生创新创业校园免费复印项目创业计划书.docx

互联网+大学生创新创业校园免费复
印工程创业计划书

mm）报价（元）
（两个月）价
价
价
封面拉页
210mm( W )x285mm
(H)
110,000
330,000
660,000
封面刊头
35mm ( W ) x40 mm
(H)
18,000
54,000
108,000
封底1P
210mm( W )x285mm
(H)
66,000
198,000
396,000
封底拉页1P
420mm( W )x285mm
(H)
97,000
219,000
582,000
封二1P
210mm( W )x285mm
(H)
64,000
192,000
576,000
封三1P
210mm( W )x285mm
(H)
57,000
171,000
342,000
封内第一跨页
420mm( W )x285mm
(H)
100,000
300,000
600,000
封内第一跨页
420mm( W )x285mm
(H)
90,000
270,000
540,000
封内第二跨页
420mm( W )x285mm
(H)
79,000
237,000
474,000
封内第四跨页
420mm( W )x285mm
(H)
67,500
202,500
405,000
服务A 质量A价格A 口碑A
-8-
封内第五跨页
420mm( W )x285mm
(H)
56,000
168,000
336,000
目录前跨页
210mm( W )x285mm
(H)
52,000
156,000
312,000
目录页1/3 P
60 mm( W )x285mm
(H)
32,000
96,000
192,000
目录对应页1P
210mm( W )x285mm
(H)
50,000
150,000
300,000

③讲座和展会
有商业宣传的讲座要300到1000不等，要是用报告厅就要1000以上，展 会要是露天10平方以内的一般是1000-1500，一天10平方以内的都在1000左 右。
竞争优势
♦本钱低

整版广告
局部广告
80克A4水印彩色
0.35元/张
0.2元/张
80克A4水印黑白
0.25元/张
0.15元/张
♦广告价值高，以一传百。
据调查人们能够记住广告的内容一般要在看过七次以上，既然学生决定花时服务A 质量A价格A 口碑A
-9- 间去复印的资料那一定不是只看一两遍的。而且据调查，学生们的学习资料一般 都反复利用，不仅在寝室班级中传阅，并且一般都传给下界的师弟妹们。况且， 这种广告形式一般在学生学习疲倦的时候，可以放松心情看广告，最容易对广告 内容发生兴趣
♦环保节约
充分利用大学生日常大量复印中浪费掉的反面进行广告的投放。一方面减少传 单的投放,每减少10000张传单就挽救了一棵大树！每减少一吨纸就节约了 70 吨水！进而减少传单对社会环境的污染；另一方面，也节约了大量的纸张，最终 会为我国的生态事业做出贡献。
主要风险
♦竞争对手风险
竞争对手风险是指缺乏有竞争意义的技术，模式很容易被复制，竞争对手容易 进入。
规避措施：确定自己的无形资产优势：优秀的品牌的形象和良好的商业信用。 因为还没有开辟这块市场，可以迅速的进入，与商家和复印店建立良好的关系， 设置壁垒。
♦财务风险
财务风险包括以下方面的内容：
1）现金流量风险，主要表现在：①业主只对企业的主要财务指标如资产负债 率、净资产收益率等感兴趣，而忽视了指标掩盖下的问题；②过分注意利润和销 售的增长，而忽视手中掌握的现金；③固定资产投资过多，使企业的变现能力降服务A 质量A价格A 口碑A
-10- 低，导致资金沉淀；④企业规模盲目扩张，缺乏相应的短、中、长期计划。
规避措施：筹资风险规避的技术方法。①充分利用自有资金，加强对自有资 金的控管，对各种借支款项要严格审批并及时催收；②选择合理的资本结构，即 债务资本和自有资本的比例要适当，充分利用债务资本的财务杠杆作用，选择总 风险较低的最正确融资组合；③注意长短期债务资本的搭配，防止债务资本的还本 付息期过于集中。
2 ）资金回收风险，指资金不能及时周转或资金流出后不能及时收回的风险。
规避措施：做好资金来源、资金占用、资金分配和资金回收的测算和平衡， 以保证资金的平安性、效益性和流动性。
3）应收账款回收风险，指客户没有及时支付对我们的帐款。
规避措施：①利用"五C”系统对客户进行科学评估，对不同的客户给予不 同的信用期间、信用额度和不同的现金折扣，制定合理的资信等级和信用政策； ②在现销和赊销之间权衡，当赊销所增加的盈利超过所增加的本钱时，才应当实 施应收账款赊销。
♦管理风险1）任员：企业高级管理者及重要技术人员的变动给企业开展带来的风险。
2）组织结构：企业的组织结构是否适应企业开展的需要，能否发挥组织的最大效 率。
3）管理机制：管理机制是否先进，健全，其效率的高低影响企业开展。
对策1）对企业高层管理者及重要技术人员给予优厚的待遇，同时给予他们充分发挥个 人才能，实现自身价值的机会。
服务A 质量A价格A 口碑A-11 -
2 ）建立适合企业开展的组织结构，并在企业开展过程中不断调整，以确保其效率。
3）采用先进的，适合本企业实际的管理机制，发挥该机制的最大效用市场容量
3.3.1 市场容量
根据«2007中国大学生消费与生活形态研究报告》，当代大学生具有较强的 消费能力。他们每学期的平均收入为4919元，支出为4819元，而将大学生在两 个假期的支出计算在内，我国大学生每年的平均消费支出已经在一万元以上。我 国目前有将近1800万大学生，其平均消费支出总额已达1800亿元。而且大学生 具有明显的品牌意识，其消费领域主要集中在电脑、手机、数码产品、饮料、运 动休闲和培训机构等，任何一个以上领域商家肯定会重视大学生市场。
3.3.2 趋势分析与预测
自中国教育部的消息，大学仍将继续扩招，扩招比例预计在8%左右。到2010 年，高等职业教育招生规模要占高等教育招生规模的一半以上。以后数年也会有 一定比例的扩招。因此，市场容量在不断的扩大，市场潜力巨大。
3.4 政策影响®政府对大学生创业的优惠政策。如减免行政事业性收费，可申请小额担保贷款 等。
②此工程环保节约，响应"绿色环保”号召，会得到政府支持。
服务A 质量A价格A 口碑A-12-
第四章公司战略.公司概述
4A文化传媒有限责任公司是以环保、便利为业务立足点的创意文化公司。4A 表示公司的对外口号：服务A、质量A、价格A和口碑A ,而调换位置就是A4 , 即公司的广告载体A4纸。
公司的商标图案正中间是初生的旭日，象征团队蓬勃的朝气和丰富的创造力； 整体图案从两个不同的角度看起来可以认为是"4"和"A"的结合体。
4.1 总体战略
公司在未来3年成为浙江省最大，8年成为全国最大的"免费复印"业务文化 传播公司。
4.2 开展战略

服务A 质量A
价格A 口碑A
-13-

建立

扩大在

将业务
扩张至全

建立自
4A文

杭州市

范围扩

国市场，

己的印
化传媒

场份

张至全

实行由省

刷厂和
公司，

额，并

浙江

会向周边

高校复
初步进

制定向

省，成

扩张的策

印店，
入杭州

全省发

为浙江

略，成为

降低成
高校市

展的战

省行业

全国行业

本
场。

略。

龙头。

龙头

初期 （1年）
1 .宣传自己，树立形象。
2 .蓄势待发，联系合作店家，首先选择和在杭城各大高教园区具有代表性的店 家取得合作。初步建立服务市场网络。
3 .广而告之，并开始联系合作商家正式进去运作。
4 .成功立足，开始盈利后进一步宣传自己以提升形象。
5 .合作高校复印店到达15个,所有合作复印店年复印用纸累计总量到达250 万张，合作复印店到达15个，以每张0.25元的价格计，年收入到达62.5 万元。合作复印店数量占杭州大学总数的1/3左右。（杭州高校的数量在40 所左右，大学生的数量在25万左右。）
中期（7年）.扩张：与杭城每个高校周边的店家取得合作。整个杭州范围内合作复印店年复 印用纸总量累计到达750万张，合作复印店到35-40个，年收入到达187.5 万元。（1年）
1 .进一步完善市场网络，将业务范围扩大至整个浙江省乃至全国的高校市场。
公司花一年时间将业务扩大至整个浙江省。所有合作复印店年复印用纸总量 到达1500万张,年收入到达375万元。
据调查，各省高校大多数位于省会，因此，全国的扩张将将实行由省会向各 省的其它市扩张，逐步深入。花上5年时间，基本实现每年的复印量增加一倍, 即收入增加一倍。到基本占领全国高校市场后（2007年我国普通本专科在校生 规模约为1800万人,并且每年有递增的趋势），年复印量到达54000万张，年 收入到达13500万。
服务A 质量A价格A 口碑A-14-
后期（5~10年）
公司稳步开展后，可以建立自己的印刷厂，并有选择性的在高校周围开设属 于自己的复印店。
♦复印量和收入表
年份
1
2
3
4
5
♦ • •
8
• • •
复印量
250w
750w
1500w
3000w
6000w
• • •
35000w
• • •
利润
62.5w
187.5W
375w
750w
1500w
• • •
1750w
• • •
第五章市场营销
5.1 目标市场
近几年，杭州越来越多的公司开始进军学生市场，把产品推销进大学校园， 或者在校园里大肆张贴其产品广告。像很多生产数码产品的公司更是经常在大学 里最热闹的地方摆摊直接进行展示和销售；另外，大学附近有很多驾校做的也是 学生的生意，他们除了在校园里张贴宣传海报外，还直接找学生代理，帮他们寻 找生源。从中可以看出，学生身上的市场价值，是众多商家所看好的，因此许多 商家早已将学生的消费趋势进行了准确定位。而这无疑也使我们看到了另一个市 场——商家，有多少公司愿意打入学生市场，就有多少公司进入我们的市场。
进过初步调查分析，目前在杭州各个大学里宣传和销售做的最火爆的无非是 那些电脑、手机、数码产品、饮料、运动休闲和培训机构等商家，我们将从这里服务A 质量A价格A 口碑A
-15 -
做突破口进军商家市场。
电脑，手机

5.2 广告产品
5.2.1 广告产品形式
我们会更据商家的要求制作黑白或彩印广告，也可以推出整版广告或局部广 告的形式。一切都会响应我们的口号：服务A、质量A、价格A和口碑A。
5.2.2 服务建立完善的销售服务网络，为客户提供健全优质的服务。
♦ 前期将客户的广告在印刷厂印好后，向客户提供印刷的样品及数量证明。
♦ 中期将印刷好的A4纸送到各高校加盟复印店，每天向客户提供各个复 印店印刷的数量。
♦ 后期公司将会对广告效果进行调研，并将调研结果第一时间反响给客户。
服务A 质量A价格A 口碑A-16-
5.2.3 品牌
公司将尽一切努力让"4A”在客户中树立明确的品牌形象，提升公司的企 业及品牌形象，实现无形资产的增值。
建立商标防护网，注册品牌和商标，利用有关国际条约保护自己的权益； 提前在网络上注册公司的域名，为开展电子商务打下基础；宣传产品品牌，提高 品牌知晓度。
建立品牌忠诚度是扩大市场份额的重要方式。4A文化传媒公司从以下几个方 面努力：
♦以完善的服务提高品牌忠诚度。公司将以健全优质的服务是赢得顾客品牌忠 诚度。公司将建立健全的服务网络，覆盖整个销售区域；建立完善的优质服务制 度，为产品巩固及扩大市场作不断的努力。
♦良好的公共形象对于品牌的形象具有至关重要的影响。公关活动将始终被公 司作为树立和提升企业形象、产品品牌形象的重要工作之一。
5.3 价格
针对不同的客户，我们拟采取“依量而定”的价格策略，量大和长期合作客户 优惠多，大约定在本钱价的200—250%。同时根据竞争对手的价格和本身本钱浮 动做出适当调整。
5.4 市场开发与进入
公司将自建销售渠道，采取区域与整体相结合的策略，根据客户的不同分别设服务A 质量A价格A 口碑A
-17-
第一章执行总结1
第二章工程背景3
第三章市场机会6
第四章公司战略10
第五章市场营销12
第六章投资分析15
第七章财务分析19
第八章管理体系24
第九章风险资本的退出25
附录1管理团队及成员介绍26
附录2团队名片27
附录3学生调查问卷29
附录4调研结果与分析30
附录5与复印店合作协议书33
附录6与印刷厂合作协议书34
附录7与商家合作协议书35
附录8广告样品（黑白）36
立市办事处、省办事处和全国办事处。
♦ 市办事处负责与需要在所在市做广告的客户洽谈。
♦ 省办事处负责与需要在所在省做广告的客户洽谈。
♦ 全国办事处负责与需要在多个省或全国做广告的客户洽谈。
全国级客户省级客户
市级客户
5.5推广策略直接与商家联系
公司的业务员直接与电脑、手机、数码产品、饮料、运动休闲和培训机构 等公司联系，介绍我们的工程。
5.5.1 网站推广公司将自己的信息等发到一些企业黄页网站上，宣传自己。
5.5.2 网站建设服务A 质量A价格A 口碑A
-18-
我们在互联网上建立公司网站，通过网站建设使企业了解本公司，并来洽
谈业务。
5.5.3 营销我们通过给目标企业打 ，主动寻找客户。
第六章投资分析
6.1 股本结构与规模
公司成立初期共需资金50万，其中风险投资33万，五位创业团队成员共出 资17万元。
股本规模及结构暂定为：公司注册资本50万。外来风险投资入33万 (66.00% );六位创业团队成员资金入股17万(占34.00% )
公司注册资本50万。股本结构和规模如下:
股本来源
股本规模
风险投资
团队成员资
金入股
金额
33万
17万
比例
66.00%
34.00%
服务A 质量A价格A 口碑A
-19-
股本结构与规模
口风险投资,团队成员资金入股
股本结构中，团队成员资金入股占总股本的34% ,风险投资方面，我们打算
引入2—4家风险投资共同入股，以利于筹资，化解风险。
6.2 初期投资分析初期投资（单位：元）
公司创办费
3000
办公室租赁费
30000
办公室装修
30000
办公设备购买
40000
网站建设
5000
流动资金
392000
合计
500000
63投资收益与风险分析
投资现金流量表如下：
投资现金流量表服务A 质量A价格A 口碑A
-20-单位：元

初期（资金筹集）
第一年
第二年
第三年
第四年
第五年
固定资产投资
0
40,000
0
120,000
160,000
160,000
流动资金
500,000
0
0
30,000
50,000
50,000
营业收入

628,000
1,880,000
3,758,000
7,510,000
15,013,000
-变动本钱

308,698
369,238
1,054,692
1,881,646
3,179,408.00
-固定本钱

250,000
750,000
1,500,000
3,000,000
6,000,000
税前利润
0
69,302
760,762
1,233,308
2,678,354
5,883,592
-税收

17,325.5
0
190190.5
308,327
669,588.50
1,470,898
税后利润
0
51,976.5
0
570,571.5
0
924,981
2,008,765.5
0
4,412,694
+折旧

8889
7778
33,334
64,442
91,114
净现金流量
-500,000
60,865.5
0
578,349.5
0
958,315.0
0
2,073,207.5
0
4,503,808.00
投资净现值
投资净现值表
年份
现金流量
利率10%
现值
累积现值
0
-500,000
1
-500000
-500000
服务A 质量A价格A 口碑A-21 -
1
60,866
0.909
55326.74
-444673
2
578,350
0.826
477716.7
33043.43
3
958,315
0.751
719694.6
752738
4
2,073,208
0.683
1416001
2168739
5
4,503,808
0.621
2796865
4965603

NPV
4965603

N PV=^（CI-CO）t（l + 尸N PV=4965603 （元）
t=i考虑到目前资金本钱较低，以及资金的机会本钱和投资的风险性等因素，i取
10% （下同），此时，NPV=4965603 （元），远大于零。计算期内盈利能力很好, 投资方案可行。
N = 1 年+ （ 444673/477716.7*12）个月二1 年 11 个月通过净现金流量、折现率、投资额等数据用插值法计算，投资回收期为一年零
11个月，投资方案可行。
63.3内含报酬率
年份
现金流量
110%
PV
年份
现金流量
2.00
PV
0
-500,000
1
-500000
0
-500,000
1
-500000
1
60,866
0.476
28971.98
1
60,866
0.50
30433
2
578,350
0.226
130707
2
578,350
0.25
144587
服务A 质量A价格A 口碑A-22-
3
958,315
0.107
102539.7
3
958,315
0.13
119789
4
2,073,208
0.051
105733.6
4
2,073,208
0.0625
129575
5
4,503,808
0.024
108091.4
5
4,503,808
0.03
140744

NPV
-23956

NPV
65129.0
IRR=100%+(10%*65039.6/(65039.6+23956)) = 107%
内含报酬率到达107% ,远大于资金本钱率10% ,主要因为本服务优质低价, 使得利润率较高，而且，前5年内市场增长性很好。
6.3 4工程敏感性分析
-10%010%
不确定因素变化率
工程敏感性分析表服务A 质量A价格A 口碑A
-23-
项 目
投资
经营本钱
销售收入
-10%
10%
-10%
10%
-10%
10%
内含报酬率
114%
102%
117%
100%
70%
124%
投资回收期（年）
1.83
2.02
1.78
2.07
2.59
1.72
公司对销售收入的提高和降低最为敏感，经营本钱次之。在变化±10%范围内, 内含报酬率仍然高达100%,说明能承当风险，具有一定可靠性。
.投资回报根据对未来几年公司经营状况的预测,公司能保持较高的利润增长，拟从净利
润中提取合理比例的资金作为股东回报。为此，公司第一年不分红，第二年以后 每年分红为净利润的30%。
第七章财务分析会计报表及附表
1 .会计制度：公司执行《企业会计制度》。
2、
会计年度：以公历每年一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。

3、记账本位币：以人民币为记账本位币。

4、
记账基础和计价原那么：以权责发生制为记账基础，以历史本钱为计价原那么。
服务A 质量A价格A 口碑A-24-
5、固定资产折旧采用年数总和法，按8年的折旧年限计提折旧。
6、公司的总收入依据公司战略开展，即前五年分别为625000元,1875000元, 3750000元,7500000元，15000000元。一个省最终有4个城市设立办事 处。
8、公司适用的税（费）种和税（费）率列示如下：公司营业税及附加税（5% ）, 企业所得税（25%工9、从创办开始，公司每年按净利润的10%提取盈余公积，每年按净利润的5%提 取公益金。
10、根据对未来几年公司经营状况的预测，公司能保持较高的利润增长，拟从净 利润中提取合理比例的资金作为股东回报。为此，公司第一年不分红，第二年以 后每年分红为净利润的30%。
11、应收账款为销售收入的20% ,应付账款为主营业务本钱的20%o务支出明细表
业务支出明细表单位：元

第一年
第二年
第三年
第四年
第五年
企业开办费
3000
0
0
0
0
主营业务本钱
250,000
750,000
1,500,000
3,000,000
6,000,000
工资
96,400
115,200
200,000
350,000
500,000
福利费
13,080
15,000
26,000
45,500
65,000
服务A 质量A价格A 口碑A
-25-
办公费
12,160
36,480
72,960
145,920
291,480
差旅费
7,000
21,000
42,000
84,000
168,000
修理费
0
0
5,000
10,000
15,000
租赁费
30,000
30,000
100,000
180,000
350,000
装修费
30,000
0
90,000
120,000
120,000
办公设备购置费
40,000
0
120,000
160,000
160,000
职工培训费
5,000
5,000
15,000
25,000
35,000
业务招待费
10,000
25,000
50,000
100,000
200,000
营业税及附加
31,250
93,750
187,500
375,000
750,000
劳动保险费
29,808
29,808
119,232
238,464
476,928
营业外支出
2,000
3,000
5,000
8,000
11,000
网站建设
5,000
0
0
0
0
合计
564 ,968
1,124,238
2,532,692
4,841,884
9,142,408
业务收入明细表
业务收入明细表单位：万元

第一年
第一年
第三年
第四年
第五年
主营业务收入合计
62.5
187.5
375
750
1500
服务A 质量A价格A 口碑A
-26-
营业外收入
03
0.5
0.8
1.0
1.3
合计
62.8
188
375.8
751
1501.3

7.1.2. 利润及利润分配表利润及利润分配表
单位：元
工程
第一年
第二年
第二年
第四年
第九年
一、营业收入
625,000
1,875,000
3,750,000
7,500,000
15,000,000
减：营业本钱
250,000
750,000
1,500,000
3,000,000
6,000,000
营业税金及附加
31250
93750
187500
375000
750000
管理费用
278,448
270,488
829J92
1,812,646
2,366,408
二、营业利润
65302
760,762
1,233,308
2,678,354
5,883,592
力口：营业外收入
3,000
5,000
8,000
10z000
13,000
减：营业外支出
2,000
3,000
5,000
8,000
11,000
三、利润总额
66,302
762,762
1,236,308
2,680,354
5,885,592
减：所得税
16,575.50
190,690.50
309,077.00
670,088.50
1,471,398.00
四、净利润
49726.50
572,071.50
927,231.00
2,010,265.50
4,414,194.00
力口：年初未分配利润
0
42,267.53
356,906.85
866,883.90
1,972,529.93
五、可供分配的利润
49726.50
614,339.03
1,284,137.85
2,877,149.40
6,386,723.93
服务A 质量A价格A 口碑A
-27-
附录9广告样品（彩印）38第一章执行总结
1.1. 公司
4A文化传媒有限责任公司是一个提议中的公司，以环保、便利为业务立足点 的创意文化公司，公司的主营业务是把反面印有商家广告的复印纸配送到指定的 各大高校内的复印店为在校学生进行免费复印，以这种极具亮点新意的广告形式 为广告主提供一个新的广告传播平台，并从中获取广告费作为公司的利润来源。
这种形式充分利用大学生日常大量复印中浪费掉的反面进行广告的投放。一方 面减少传单的投放，进而减少传单对社会环境的污染；另一方面，也节约了大量 的纸张，最终会为我国的生态事业做出贡献。这也是商家对品牌进行校园推广的 一种全新有效的模式。在如今传单泛滥、人们漠视的情况下，有这样一种高格调 的能让广告与同学们自身需要的内容紧密联系、并能够永存的广告形式，宣传爰 心和谐环保节约的理念！并帮助大学生成长，最终反哺企业！
公司注重短期目标与长远战略的结合，在未来3年成为浙江省最大，8年成为 全国最大的"免费复印”业务文化传媒公司。
1.2. 市场根据«2007中国大学生消费与生活形态研究报告》，大学生年均消费超万元。
全国大学生平均消费支出总额已达1800亿元。越来越多的商家看到巨大的学生市
减：提取公益金(5%)
2,486.33
28,603.58
46,361.55
100,513.28
220709.70
减：提取法定公积金
(10%)
4,972.65
57,207.15
92J23.10
201,026.55
441,419.40
减：股东分配的利润
0
171,621.45
278,769.30
603,079.65
1,324,258.20
六、未分配利润
42,267.53
356,906.85
866,883.90
1,972,529.93
4,400,336.63
7.1.3. 现金流量表现金流量表
工程
第一年
第二年
第二年
第四年
第七■年
一、经营活动产生的
现金流量：

销售商品、提供劳务
收到的现金
621,875
1,865,625
3,731,250
7,462,500
14,925,000
现金流入小计
621,875
1,865,625
3,731,250
7,462,500
14,925,000
购买商品、接受劳务
支付的现金
250,000
750,000
1,500,000
3,000,000
6,000,000
经宫租赁所支付的现
金
30,000
30,000
100,000
180,000
350,000
支付给职工的现金
96,400
115,200
200,000
350,000
500,000
支付的所得税
16,575.50
190,690.50
309,077.00
670,088.50
1,471,398.00
服务A 质量A价格A 口碑A
-28-
支付其他与经营活动
有关的现金
245,255.99
365,830.98
979,593.73
1,687,220.64
3,197,822.83
现金流出小计
638,231.49
1,451,721.48
3,088,670.73
5,887,309.14
11,519,220.83
经营活动产生的现金
流量净额
-16,356.49
413,903.52
642,579.27
1,575,190.86
3,405,779.17
二、投资活动产生的
现金流量：

购建固定资产所支付
的现金
40,000
0
120,000
160,000
160,000
投资活动产生的现金
流量净额
-40,000
0
-120,000
-160,000
-160,000
三、筹资活动产生的
现金流量：

吸收权益性投资所收
到的现金
500,000
0.00
0.00
0.00
0.00
借款所收到的现金
0
0
0
0
0
现金流入小计
500,000
0.00
0.00
0.00
0.00
归还借款所支付的现
金
0
0
0
0
0
分配股利所支付的现
金
0
171,171.45
277,494.3
602,629.65
1,323,808.2
偿付利息所支付的现
0
0
0
0
0
服务A 质量A价格A 口碑A
-29-
金

现金流出小计
0
171,171.45
277,494.3
602,629.65
1,323,808.2
筹资活动产生的现金
流量净额
500,000
-171,171.45
-277,494.3
-602,629.65
-1,323,808.2
四、现金及现金等价
物净增加额
443,643.51
242,732.07
245,084.97
812,561.21
1,921,97997

7.1.4. 资产负债表资产负债表
单位：元
工程
第一年
第二年
第三年
第四年
第五年
资产

货币资金
443,643.51
686,375.58
931,460.55
1,744,021.76
3,665,992.73
应收帐款
125,600
376,000
751,600
1,502,000
3,002,600
减:坏帐准备
628
1880
3758
7510
15013
应收帐款净额
124,972
374,120
747,842
1,494,490
2,987,587
流动资产合计
568,615.51
1,060,495.58
1,679,302.55
3,238,5n.76
6,653,579.73
长期投资
0
0
0
0
0
固定资产

固定资产原价
40,000
40,000
160,000
200,000
200,000
减：累计折旧
8889
7778
33,334
64,442
91,114
服务A 质量A价格A 口碑A
-30-
固定资产净值
31,111
32,222
126,666
135,558
108,886
固定资产合计
31,111
32,222
126,666
135,558
108,886
资产总计
599726.51
1,092,717.58
1,805,968.55
3,374,069.76
6,762,465.73
负债

应付帐款
50000
150000
300000
600000
1200000
负债合计
50000
150000
300000
600000
1200000
所有者权益

实收资本
500,000
500,000
500,000
500,000
500,000
未分配利润
42,267.53
356,906.85
866,883.90
1,972,529.93
4,400,336.63
公益金
2,486.33
28,603.58
46,361.55
100,513.28
220,709.70
盈余公积
4,972.65
57,207.15
92,723.10
201,026.55
441,419.40
负债及所有者
权益
599726.51
1,092,717.58
1,805,968.55
3,374,069.76
6,762,465.73

7.1.5. 计报表分析重要报表数据提示：
• 五年销售收入（元）:625000 ; 1875000 ;3750000 ;7500000 ; 15000000 ;五年净利润 （元）:49726.50 ; 572071.50 ; 927231.00 ; 2010265.50 ; 4414194.00 ;
• 到达正现金流所需时间：二十一个月；服务A 质量A价格A 口碑A
-31 -
7.18比率及趋势分析
工程（％）
第一年
第二年
第二年
第四年
第九年
销售利润
率
0.1045
0.4057
0.3289
0.3571
0.3922
基本盈利
能力
0.0796
0.3051
0.2473
0.2680
0.2943
资产报酬
率
0.1206
0.8091
0.8209
0.9662
1.0581
净资产收
益率
0.0905
0.6068
0.6157
0.7247
0.7936
预计销售趋势分析
-32-
注：
•从销售趋势图可至第五年后销售量及销售收入增长趋于平缓，因而销售利润
率基本保持在30%左右；第八章管理体系
8.1 公司性质：有限责任公司
8.2 组织形式：公司初期拟采取直线制的组织形式，如下图:
公司组织结构图

83部门职能总经理：直接由董事会产生，为本公司内部的执行首长，在董事会监督下组
服务A 质量A价格A 口碑A
-33-
织实施公司年度经营计划和投资方案，制定公司的具体规章，主持公司的日常生 产经营管理，组织实施董事会决议，并将实施情况向董事会报告。
市场部：负责公司的营销战略计划，联系并承接各种业务。
人力资源部：负责吸收适合公司并有意向加入公司的人才，做好每次任务的 调配与联系工作，注意与专家的沟通与反响。
广告设计部：负责对客户广告的设计。
财务部：适应现代公司财务管理要求，定期做出内部财务报表，分析公司运 营情况及其原因，为决策部门提供信息支持和决策建议，降低风险。
第九章风险资本的退出
9.1 退出时间投资退出的时间选择是按照市场周期而定的，由于本企业的投资回收期约为
一年零十一个月，因而建议投资者从投产后