采购及付款管理制度.doc

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采购管理办法
目录
一、总则
二、请购作业
三、采购作业
四、供货商资格及评核
五、验收作业
六、处理退货作业
七、付款作业
八、应付供货商负债及记录作业
九、缔结采购合约要项
十、采购人员伦理
十一、附则

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一、总则
1. 目的：
为确保本公司采购业务之顺利进行，并能适时、适价、适质及适量供应公司营运所需之物品，特订定「采购管理办法」（以下简称本办法）。
2. 适用范围：
凡与本公司进行各种物料、商品、设备、庶务用品、劳务及营缮工程等采购交易之厂商，均依本办法之规范执行。
3. 采购部门负责之采购范围：
(1) 业务性采购：包括可供销售之成品、裸片、压片、印刷、包装等之采购。
(2) 非业务性采购：指前者以外之各种物料、商品、设备、庶务用品、劳务及营缮工程等之采购。固定资产定义请参阅「固定资产管理办法」。
4. 请购单位：
(1) 业务性采购由市场部提出申请，非业务性采购由使用单位或保管单位提出申请。
(2) 请购部门应详填请购单各项字段，权责主管应就所核定之请购单负责。
(3) 必须配合单位管理特性及整体运用考量者，其请购单须事先经相关会签部门之签认。会签部门应就业务相关事项负督导之责。
5. 采购部门：
(1) 由采购部门统筹办理采购事宜。
(2) 个别部门急用特殊物品，且单笔金额在人民币五百元（含）以下，可由各部门自行采购。
6. 验收单位：
(1) 业务性：请购单位或保管单位或设计单位负责验收。
(2) 非业务性：请购单位或使用单位或保管单位。
7. 核决权限：依「核决权限表」办理。

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二、请购作业
1. 业务性采购之请购
原物料及成品之采购，首先须开具「请购单」 (一式二联，第一联申请单位留存，第二联采购部门留存)，经呈核后送交采购部门凭以办理采购事宜。
2. 非业务性采购之请购
(1) 一般采购之请购：由请购单位，开具「请购验收单」 (一式三联，第一联申请单位存留存，第二联采购部门留存，第三联会计联)，依「核决权限表」呈核后送交采购部门办理采购事宜。
(2) 项目或重大采购之请购：依项目特定条件采购，需会办其它单位事项，应填具签呈，经项目负责人及会办单位签核后，始得进行采购。由会议议决之重大采购案，得由会议记录代替签呈。如仍须请购时填写「请购验收单」。
(3) 若请购金额达人民币十万元（含）以上应检附签呈或会议记录。
(4) 一般性信息类产品如PC机和笔记本电脑等由技术部门统一负责请购，并在「请购验收单」后附上由申请人填写的 [软/硬件申请表]。
3. 控制重点
(1) 「请购验收单」内应载明品名、规格、数量及需用日期或特别加注事项，并由核决主管签核。
(2) 采购部门检视请购数据不全者应退还请购单位。特殊规格之物品请购，应附样本或明细规格。
(3) 请购单位对于所请购之货品、物品及设备倘需变更规格或数量时，应立即通知采购部门，如因已订购而于事后变更者，采购部门应立即告知请购单位已订购情形，并洽请自行设法收受，或由请购单位负责会同采购部门与供货商协调解决。
(4) 「请购验收单」应连续编号。
(5) 紧急采购是否经常发生，其原因是否适当。
4．使用表单
(1) 请购验收单
(2) 签呈
(3) 公文会办单
(4) 软件申请表

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(5) 硬件申请表
三、采购作业：
1.采购流程
项 目
验收程序
核准
询议价
采购程序
供货商评估
请购程序
核准

负责单位

请购单位

权责主管

采购部门

采购部门

采购部门

权责主管

请购单位
采购部门
设计单位
技术单位
相关文件及窗体

请购验收单

核决权限表

供货商评核表

商品询比议价记录表

采购验收单
采购通知单

核决权限表

进货单
生产入库单
请购验收单
采购验收单

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2.业务性采购
(1) 采购方式：
A. 合约性采购：对于印刷、包装、压片等及有版权已签订合约之商品，采购部门得依合约内容填具「采购通知单」，依「核决权限」签核，向厂商订货。
B. 物料、成品采购：采购部门依请购单位之「请购验收单」，填具「采购通知单」，进行采购作业。
C. 专案性采购：依项目特定条件采购，需会办其它单位事项，应填具会办单经会办单位审核后，经项目负责人签核，始得进行采购。
(2) 采购部门于接到「请购验收单」后，应向货品之供货商询价，请厂商于期限内报价。
(3) 选定供货商后，应签发「采购通知单」，正式办理采购手续。大额采购（人民币二万元以上）或属长期性采购时，须另订采购契约。
3.非业务性采购
(1) 采购方式：
A. 一般采购：采购部门接获已核准之「请购验收单」始进行采购事宜。
B. 项目及重大采购：
a. 项目负责人于接获核准之签呈或会议记录后，始得交于采购部门进行采购，并依公司政策执行询、比、议价。
b. 原则上项目及重大采购案应由项目负责人签订合约。
(2) 若采购机器设备且日后须做长期维护时，采购人员应取得维护作业内容。
(3) 土地及房屋等不动产取得后，采购部门应通知行政管理部，并于规定期限内向主管机关办理产权登记，变更时亦同。
4. 采购专用章之使用
(1)采购通知单据经权责主管签核后，须加盖采购专用章后，方为有效之对外采购通知单。
(2)采购专用章之保管人为采购主管。
5. 控制重点
(1) 询价、比价、议价：
A.凡采购金额超过人民币二万元以上者，采购人员参考市场行情、过去采购记录或厂商之报价数据，以电话或通讯方式进行询价、比价、议价工作。原则上应向三家以上(含)厂商执行询、比、议价等记录，呈权责主管核签后，相关数据应汇整保存一年。

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B.比价：经询价后，采购人员根据多家厂商提供之信息以及各方的消息，依本身的专业知识及各厂商所提供之价格、相关之交易条件、售后服务，由采购人员选择较利于公司之厂商。
C.议价：若为单一供应厂商或长期配合之优良厂商则可直接议价，并将结果记录之。
(2) 采购如遇特殊情形如独家制造、独家代理或其它无法替代之原因，应由请购单位或采购经办在签呈或「请购验收单」或「采购验收单」备注栏上注明。
(3) 日常消耗性「总务类物品」如文具用品之补充请购时，采购部门得选择长期往来之优良厂商进行请采购作业，毋须比价。
(4) 「采购通知单」发出后若有变更或作废需经部门主管签核后，以书面通知供货商原「采购通知单」变更，原「采购通知单」留底联须加盖作废章，并依序归档。
(5) 紧急采购案件应优先处理或电话联系，以时效为第一要务，主管可指示经办人员先行询、议价，待收到请购单据后，按一般采购程序优先处理。
(6) 因缺货、不明供应处所或其它情形，以致无法购得或逾期者，采购部门应立即通知请购单位。
(7) 采购通知单应连续编号，以便于勾稽，避免有所疏漏。
(8) 采购部门应建立采购资料记录，以供日后参考。
6．使用表单
(1) 签呈
(2) 公文会办单
(3) 请购验收单
(4) 采购验收单
(5) 采购通知单

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四、供货商资格及评核
1.采购人员应透过供货商评估作业，遴选适当且合格之供货商进行采购事宜。
2.采购部门应对往来之供货商调查其基本资料，填写「供应厂商资料表」及「供应厂商评核表」并建档管理，以便定期评估其能力。
3.初期往来之供货商，采购经办须调查其以往记录、公司信誉、财务状况等，并记录评语。
4.采购经办应每季对所有建档之合格供货商提出检讨，检讨内容包括品质、时效及客诉处理等，并依「供货商评核规章」规定办理。对交易厂商宜建立厂商分级制度。
5.对于品质多次异常而造成本公司损失，且无意改善之供货商，应停止往来﹔若是唯一或不可替代之供货商，应加强注意其改善效果，同时积极寻找其它供货商。

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五、验收作业：
1.业务性采购之验收
(1) 一般物料如压片、印刷、纸盒、外壳等，于个别制作完成汇送至包装厂商时，应请包装厂商会同请购单位、设计人员和采购人员根据交货明细核对货品品名、规格及数量等无误后，于「进货单」签收。
(2) 包装厂商于包装完成出货前，采购人员应会同请购单位、设计人员勘验，并于「生产入库单」签核确认。
(3) 原物料之验收原则：
A. 随到随办。
B. 属于成件成套者，以不分割收料为原则检验。
C. 凡货品数量过巨，不便逐件检验者，得于交货数量中抽样检验。
D. 货品若有分批交货者，应予以分批验收。
E. 厂商销货发票上之货品名称、数量、金额与厂商送货单或包装须相符。
2.非业务性采购之验收
(1) 一般采购之验收：
A. 厂商交货时，由采购经办与请购单位共同进行验收。依厂商检附之送货单、发票与公司填具之「采购验收单」之记载事项核对无误后，由采购人员在「采购验收单」之验收栏签认合格数量、日期与签名；由请购人员在[请购验收单]之验收栏签认合格规格、品质、数量、日期与签名。若检验不合格时，由采购经办进行退货或洽商允收事宜。
B. 信息类物品由网络科技部人员验收、签认，由网络科技部统一入库分配至申请单位。
C. 凡需列管列帐之资产均应经验收后，均应交由行政管理部编列财产编号。
D. 如采购信息类产品总金额达人民币壹十万元以上需另行检附测试报告，如属机房使用之机器设备均需检附测试报告。
E. 倘有分批交货／分批请款之情形，需由采购经办影印「采购验收单」，依次分别办理验收（请款）作业，正本于最后一次验收（请款）时使用。
(2) 项目或重大采购之验收：
A 由专责人员负责验收，并检附测试报告，原则上采购及验收应由不同

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人员负责。
B.项目或重大采购之物品应于验收后或请款时，将相关数据交由行政管理部经办编列财产编号。
3．控制重点：
(1) 采购与验收应避免由同一人负责。
(2) 厂商销货发票上之货品名称、数量、金额与厂商送货单或包装单须相符。
(3) 分批收货时，验收人员应分别在「进货单」或「采购验收单」上记载实收数。
(4) 对不合格之进货品，应通知供货商领取退货、重新出货或扣款。
(5) 验收是否核对规格、品质、数量，送货单、发票是否与采购通知单相符。
(6) 各项验收单据及出库单据是否预先编号或计算机系统自动序号，如有缺漏或跳号，是否事实追踪，并将各项单据妥善保存。
(7) 已核准但拟修改之入库单据是否经权责主管核准，并将原入库单据予以作废。
4．使用表单
(1) 请购验收单
(2) 采购验收单
(3) 采购通知单
(4) 进货单
(5) 生产入库单

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六、处理退货作业:
1. 供应厂商非因紧急订购交期延误时，采购部门应以电话或书面函件予以催送，并依合约或采购通知单上载明之交易条件给予扣款或延展票期之处罚。
2. 对于验收作业产生之货品短缺、损毁或品质不符等事项，采购人员应即通知厂商办理退货、换货事宜，并执行扣款或进行索赔程序。到货不符情形，须依下列原则处理：
(1) 收到之数量少于采购通知单据和发票所开之数量，应将其不足之数减除，并更正其发票。
(2) 收到之数量多于采购通知单据和发票所开之数量，则将多余之数量，退还供货商。
(3) 收到之货品/物品，其品质与采购通知单据之条件不符或品质低劣，
a. 应退回卖主。
b. 允为收受但应削减其价格。
(4) 如规定运杂费应由卖方负担，实际上卖方并未预付，而由本公司垫付时，此项垫付之运杂费应在价款扣减。
(5) 若发生货品短缺、损毁或品质不符，应由采购人员填具「进货折让/退回单」呈权责主管签核并通知各该厂商，以办理退货、换货索赔或扣款事宜。
(6) 退货方式：
a. 业务性采购：已验收之原物料及成品如需退货，由经办人员填具「进货折让/退回单」，经权责主管核准后，通知相关部门，并将「进货折让/退回单」及「折让证明单」交由会计部入帐。
b. 非业务性采购：如需退货，应由采购经办通知厂商办理退货事宜，如因退货发生费用或损失应呈权责主管核准。
3. 供应厂商违约拒交货品因而另行采购，其因重新采购而超出原订购价款产生之损失，采购部门应要求原订约供应厂商赔偿。
4. 损害程度之查定及评价，如因双方意见相左无法取得共识时，应协同双方认定之公证行予以查定。
5. 上列异常状况之处理方式，如须先经买卖双方于交易前同意者，采购部门应于「采购验收单」或合约上明确载明并贯彻执行。

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6. 求偿次数过多之厂商应呈主管撤换，以免影响公司商誉。
7. 采购部门应于收到各项凭证后先行核对其正确性，请款时再交由会计部核对「请购验收单、采购购验收单、采购通知单、发票、进货单、生产入库进货单及厂商送货单」等单据。如发现其中数量有溢缺或品质参差不符等情事时，验收单位必须依据实情通知采购部门，由采购部门向供应厂商进行交涉。
8. 经办会计人员对供货商所开之发票，如有错误时，不能擅自更正，应将原发票退回供货商，依法注销，再按正确数额，要求供货商另开发票。
9. 维护作业处理程序
(1) 固定资产、机器设备或是信息用品需另外订定维护合约时，由采购部门或项目负责人签订。如有维修需求产生时，由采购部门或技术单位人员依合约通知厂商处理。
(2)信息用品若有故障产生，经由信息部门检视后需由供货商提供维修服务，由采购部门通知厂商处理。若因维修产生额外费用，采购经办需通知原有单位主管核准，由采购人员代为申请支付款项。
10. 控制重点
(1) 各项违约案件应依合约或采购通知单载明作适当处理。
(2) 因事实无法依采购合约所订裁决者，其违约案件处理方式，必须经权责主管批准。
(3) 各项不履行合约情形及处理过程，应列入供货商评估作业。
(4) 对于需退货、换货及补交之案件，采购人员应督促厂商补交或取回不良品，并追踪至案件结束。
(5) 退货单据是否序号使用，且经适当核准。
(6) 退货单据是否送交财会单位，以避免漏扣货款。
11．使用表单
(1) 采购通知单
(2) 合约

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七、付款作业:
1．作业程序
(1) 业务性采购时，采购单位将厂商之发票、送货单、采购验收单、请购验收单、采购通知书整理齐全填写银行付款申请单经主管签核后转会计部审核。
(2) 非业务性采购时，采购单位逐笔整理发票、送货单及经权责主管核准之请购验收单、采购验收单和采购通知单，定期编制汇总表转会计部制作传票。
(3) 会计部审核请款单据(凭证)及内容无误后，则制作传票呈送权责主管核准。
(4) 财务部门每月定期整理应付帐款，付款方式根据与厂商之约定，原则上均以开立支票方式支付货款。
(5) 将填妥之支票送印鉴保管人，检查票据与所附凭证齐全后，予以盖章及签署。
(6) 货款票据签署后，由出纳人员整理保管，待厂商前来领取或邮寄之。
2. 控制重点
(1) 请款凭证是否齐全、内容是否相符。
(2) 核准签字是否齐全。
(3) 支票内容是否正确。
(4) 票据签署是否完整。
(5) 核准付款后是否于请款凭证上注记付讫或打洞注销。
(6) 发票内容是否完整、正确。
(7) 财务部门会在单据齐全审核无误后，根据公司当时的资金状况做出付款计划。
3．使用表单
(1) 请购验收单
(2) 采购验收单
(3) 采购通知单
(4) 厂商送货单和发票
(5) 银行付款申请单

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八、应付供应商负载及记录作业:
1. 会计单位根据已核准之银行付款申请表及凭证或进货单、生产入库单，切立传票，借记存货或预付货款、贷记应付帐款(票据、汇款)
2. 存货明细帐及应付帐款(票据、汇款)明细帐同时予以更新。
3. 会计单位于审核单据时发现内容如有不合者，应先退回请款单位查对
更正后，始得办理付款程序。
4. 控制重点
(1) 会计单位是否于审核请款凭据无误后，始得办理付款程序。
(2) 应付款项如有借方余额时，应与追查原因。
(3) 应付款账龄如有超期时，应追查原因。

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九、缔结采购合约要项:
1.合约签订应注意双方权利义务，尤其应明订供货商违反合约之处理事项，合约审核依「合约审查作业」办理。
2.下列要项得作为公司订定各类采购契约之参考。
(契约得载明之事项)
(1)视采购之特性及实际需要，就下列事项择定后载明于契约：
Ø 公司及厂商之名称、地址、电话及负责人。
Ø 契约所用名词定义。
Ø 厂商工作事项或应给付标的。
Ø 签约日期。
Ø 转包禁止。
Ø 履约场所管理、进度管理、环境保护、工作安全与卫生、工地环境清洁与维护、交通维持或工作界面配合等事项。
Ø 品质管理。
Ø 履约监督。
Ø 履约处所或财物之收受地点及时间。
Ø 运输方式。
Ø 当事人双方通知方式。
Ø 契约变更。
Ø 查验、测试或验收之程序及期限。
Ø 履约标的之项目、数量、单价、分项金额及总价。
Ø 付款条件。
Ø 厂商应提出之文件。
Ø 税捐、规费及关税之负担。
Ø 履约期限。
Ø 逾期违约金。
Ø 保固或维修之期限及责任。

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Ø 零配件供应。
Ø 权利及责任。
Ø 契约之终止、解除或暂停执行。
Ø 履约争议之处理。
Ø 准据法、诉讼及仲裁。
Ø 其它与履约有关之事项。
(契约签署)
(2)签约日期，除招标文件另有规定者外，指双方共同完成签约之日。
契约应备正本由公司与厂商各执壹份。
(转包禁止)
(3)厂商不得在未经本公司同意前，转包外发予其它厂商。如经公司同意得转包者，对于分包厂商履约之部分，厂商仍应负完全责任。分包契约报备于公司者，亦同。
厂商拟分包之项目及分包厂商，公司得予审查。
(财物之保全)
(4)公司将其所有之财物运交厂商处所加工、改善或维修者，该财物之灭失、减损或遭侵占时，厂商应负赔偿责任。
(厂商工安责任)
(5)厂商应对其工地作业及施工方法之适当性、可靠性及安全性负完全责任。
厂商之工地作业有发生意外事件之虞时，厂商应立即采取防范措施。发生意外时，应立即采取抢救、复原、重建及对公司与第三人之赔偿等措施。
(保管责任)
(6)厂商于工程完成前应对进行中之该工程与其材料、施工机具及施工场所之设施负保管责任。
工程进行中及竣工时，厂商应负责清理工地并清除施工所产生垃圾。
(不适任人员之撤换)
(7)厂商履约人员有不适任之情形者，公司得通知厂商撤换。厂商不得拒绝。
(施工管理)
(8)厂商履约施工时，应避免妨碍邻近交通、占用道路、损害公私财物、污染环境

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或妨碍民众生活安宁。其有违反致公司或其它第三人受有损害者，应由厂商负责赔偿。
(采购标的送达地点及时间)
(9)采购标的之送达地点及履约处所，应于契约内订明。
公司于前项送达地点收受采购标的之时间，应于契约内订明。其未订明者，应于公司上班时间为之。
(限期改善)
(10)公司于厂商履约中，若可预见其履约瑕疵，或其有其它违反契约之情事者，得通知厂商限期改善。
厂商不于前项期限内，依照改善或履行者，公司得终止或解除契约，并得请求损害赔偿。
(相互通知之方式)
(11)公司与厂商相互间之通知，除契约另有规定者外，得以书面文件、信函、传真或电子邮件方式送达他方所指定之人员或处所为之。
前项通知，于送达他方或通知所载生效日生效，并以二者中较后发生者为准。
(契约之转让)
(12)厂商不得将契约之部分或全部转让予他人。但因公司合并、银行或保险公司履行连带保证、银行因权利质权而生之债权或其它类似情形致有转让必要，经公司书面同意者，不在此限。
(契约变更)
(13)契约变更，非经公司及厂商双方之合意，作成书面纪录，并签名或盖章者，无效。
(查验或验收程序及期限)
(15)工程及财物采购契约，应订明采购标的之查验或验收程序及期限。
前项规定，于劳务采购契约准用之。
(履约之查验)
(16)工程采购契约应对重点项目订定检查程序及检验标准，厂商并应执行品质管

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理、环境保护、施工安全卫生之责任。
财物或劳务采购需经一定履约过程，而非以现成财物或劳务供应者，准用前项之规定。
(查验作业方式及费用)
(17)契约应订明公司或其指定之代表，就厂商履约情形，得办理之查验、测试或检验。
契约得订明厂商应免费提供公司依契约办理查验、测试或检验所必须之设备及数据。
契约规定以外之查验、测试或检验，其结果不符合契约规定者，由厂商负担所生之费用；结果符合者，由公司负担费用。
查验、测试或检验结果不符合契约规定者，公司得予拒绝，厂商应免费改善、拆除、重作、退货或换货。
厂商不得因公司办理查验、测试或检验，而免除其依契约所应履行或承担之责任，及费用之负担。
公司就厂商履约标的为查验、测试或检验之权利，应不受该标的曾通过其它查验、测试或检验之限制。
(公司设备或材料之检查及保管)
(18)公司提供设备或材料供厂商履约者，厂商应于收受时作必要之检查。其经厂商收受后之灭失或减损，由厂商负责。
(查验或验收前之测试)
(19)公司办理查验或验收，得于契约规定厂商就履约标的于一定场所、期间及条件下之试车、试运转或试用等测试程序，以作为查验或验收之用。
前项试车、试运转或试用所需费用，除契约另有规定外，由厂商负担。
(契约价金之记载)
(20)契约应记载总价。无总价者应记载项目、单价及金额或数量上限。
契约总价曾经减价而确定，其所组成之各单项价格未约定调整方式者，视

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同就各单项价格依同一减价比率调整。投标文件中报价之分项价格合计数额与总价不同者，亦同。
(契约价金之给付)
(21)契约价金之给付，得为下列方式之一，由公司载明于契约：
Ø 依契约总价给付。
Ø 依实际施作或供应之项目及数量给付。
Ø 部分依契约标示之价金给付，部分依实际施作或供应之项目及数量给付。
Ø 其它必要之方式。
(契约价金之调整)
(22)契约价金系以总价决标，而其履约有下列情形之一者，得调整之。但契约另有规定者，不在此限。
Ø 因契约变更致增减履约项目或数量时，得就变更之部分加减账结算。
Ø 工程之实作数量较契约所定数量增减达百分之十以上者，其逾百分之十之部分，得以变更设计增减契约价金。未达百分之十者，契约价金得不予增减。
Ø 与前二款有关之税捐、利润或管理费等相关项目另列一式计价者，依结算金额与原契约金额之比率增减之。
(23)下列契约价金给付条件，应载明于契约。
Ø 厂商请求给付前应完成之履约事项。
Ø 厂商应提出之文件。
Ø 给付金额。
Ø 给付方式。
Ø 给付期限。
契约价金依履约进度给付者，应订明各次给付所应达成之履约进度及厂商应提出之履约进度报告，由公司核实给付。
(厂商请领契约价金之文件)

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(24)公司得依采购之特性及实际需要，于契约中明定厂商请领契约价金时应提出之文件。
(契约价金应含之税捐、规费及强制性保险费)
(25)公司得视需要，于契约中明定契约价金应含厂商及其人员依中华人民共和国法令应缴纳之税捐、规费及强制性保险之保险费。但中华人民共和国以外其它国家或地区之税捐、规费或关税，由厂商负担。
(期约、贿赂等不法给付之处理)
(26)厂商不得对公司人员或受公司委托之厂商人员给予期约、贿赂、佣金、比例金、中介费、后谢金、回扣、馈赠、招待或其它不正利益。分包厂商亦同。
违反前项规定者，公司得终止或解除契约，或将溢价及利益自契约价款中扣除。
(第三人检验之费用)
(27)契约规定厂商履约标的应经第三人检验者，其检验所需费用，除契约另有规定外，由厂商负担。
(履约期限之订定)
(28)履约期限之订定，得为下列方式之一，由公司载明于契约：
Ø 自决标日、签约日、公司通知日或其它预先订明之日起一定期间内完成契约规定之事项。
Ø 于预先订明之期限前完成契约规定之事项。
Ø 自厂商收到公司之信用状、预付款或其它类似情形之日起一定期间内完成契约规定之事项。
Ø 就履约各重要阶段或分批供应之部分分别订明其期限。
Ø 其它约定之方式。
(履约期间之计算)
(29)履约期间之计算，得为下列方式之一，由公司载明于契约：
Ø 以限期完成者。星期日、国定假日或其它休息日均应计入。

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Ø 以日历天计者。星期日、国定假日或其它休息日，是否计入，应于契约中明定。
Ø 以工作天计者。星期日、国定假日或其它休息日，均应不计入。非休息之星期六以半日计。
前项履约期间，因不可抗力或有不可归责于厂商之事由者，得延长之；其事由未达半日者，以半日计；逾半日未达一日者以一日计。
(逾期违约金之计算)
(30)逾期违约金，为损害赔偿额预定性违约金，以日为单位，择下列方式之一计算，载明于契约，并订明扣抵方式：
Ø 定额。
Ø 契约金额之一定比率。
违约金扣抵方式，公司得自应付价金中扣抵；其有不足者，得通知厂商缴纳。
(不计逾期违约金之情形)
(31)厂商履约有下列情形之一者，得检具事证，以书面通知公司。公司得审酌其情形后，延长履约期限，不计逾期违约金：
Ø 属不可抗力所致。
Ø 不可归责于厂商之契约变更或公司通知厂商停工。
Ø 公司应提供予厂商之数据、器材、场所或应采行之审查或同意等配合措施，未依契约规定提供或采行。
Ø 可归责于与公司有契约关系之其它厂商之迟延。
Ø 其它可归责于公司或不可归责于厂商之事由。
(分段完工使用或移交之逾期违约金)
(32)契约订有分段进度及最后履约期限，属分段完工使用或移交者，其逾期违约金之计算原则如下：
Ø 未逾分段进度但逾最后履约期限者，扣除已分段完工使用或移交部分之金额，计算逾最后履约期限之违约金。
Ø 逾分段进度但未逾最后履约期限者，计算逾分段进度之违约金。
Ø 逾分段进度且逾最后履约期限者，分别计算违约金。但逾最后履约期限之违约金，应扣除已分段完工使用或移交部分之金额计算之。

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Ø 分段完工期限与其它采购契约之进行有关者，逾分段进度，得个别计算违约金，不受前款但书限制。
(全部完工后使用或移交之逾期违约金)
(33)契约订有分段进度及最后履约期限，属全部完工后使用或移交者，其逾期违约金之计算原则如下：
Ø 未逾分段进度但逾最后履约期限者，计算逾最后履约期限之违约金。
Ø 逾分段进度但未逾最后履约期限，其有逾分段进度已收取之违约金者，于未逾最后履约期限后发还。
Ø 逾分段进度且逾最后履约期限，其有逾分段进度已收取之违约金者，于计算逾最后履约期限之违约金时应予扣抵。
Ø 分段完工期限与其它采购契约之进行有关者，逾分段进度，得计算违约金，不受第二款及第三款之限制。
(不可抗力原因)
(34)公司及厂商因天灾或事变等不可抗力或不可归责于契约当事人之事由，致未能依时履约者，得展延履约期限；不能履约者，得免除契约责任。
(履约所供应或完成之标的)
(35)厂商履约所供应或完成之标的，应符合契约规定，无减少或灭失价值或不适于通常或约定使用之瑕疵。
(查验或验收有瑕疵时之处理)
(36)厂商履约结果经公司查验或验收有瑕疵者，公司得定相当期限，要求厂商改善、拆除、重作、退货或换货(以下简称改正)，并得订明逾期未改正应缴纳违约金。
厂商不于前项期限内改正、拒绝改正或其瑕疵不能改正者，公司得采行下列措施之一：
Ø 自行或使第三人改正，并得向厂商请求偿还改正必要之费用。
Ø 解除契约或减少契约价金。但瑕疵非重要者，公司不得解除契约。
因可归责于厂商之事由，致履约有瑕疵者，公司除依前二项规定办理外，并得请求损害赔偿。

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(保固或瑕疵担保期间之订定)
(37)契约得订明厂商保固或瑕疵担保期间。
前项期间内，采购标的因瑕疵致无法使用时，该期间得不予计入。
(消耗性零配件之价格)
(38)公司得视采购性质及实际需要，于契约内订明采购标的于使用期间所需消耗性零配件之单价，或附记其参考价格或价格调整方式。
第一年使用期间所需消耗性零配件，以附于采购标的合并采购为原则，并载明其单价。
(维修服务契约)
(39)采购标的于使用期间有由原供应厂商提供维修服务之必要者，其第一年使用期间之维修服务，以附于采购标的合并招标决标为原则，并得视案件性质及实际需要调整该一年使用期间。
前项维修服务契约应订明厂商须提供服务之事项、标价及价金给付方式。
第一项维修服务，有于使用期间长期洽原供应厂商提供维修服务之必要者，得于契约订明厂商每年提供此一服务之费用上限及厂商不得拒绝提供维修服务。
第二项服务事项，得包括定期维护保养、零配件供应或故障修理等。
(厂商对于第三人主张权利之责任)
(40)得标厂商应担保第三人就履约标的，对于公司不得主张任何权利。
厂商履约，其有侵害第三人合法权益时，应由厂商负责处理并承担一切法律责任。
(智慧财产权之归属)
(41)厂商履约结果涉及智慧财产权者，公司得视需要于契约规定取得部分或全部权利或取得授权。
(第三人请求损害赔偿之避免)
(42)公司及厂商应采取必要之措施，以保障对方免于因本契约之履行而遭第三人请求损害赔偿。其有致第三人损害者，应由造成损害原因之一方负责赔偿。

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(损害赔偿之请求)
(43)厂商应负责之损害赔偿金额，公司得自应付价金中扣抵；其有不足者，得自保证金扣抵或通知厂商给付。
(规划、设计、监造或管理者之赔偿责任)
(44)委托规划、设计、监造或管理之契约，厂商规划设计错误、监造不实或管理不善，致公司遭受下列损害者，应负赔偿责任。
Ø 公司之额外支出。
Ø 施工或供应之厂商向公司求偿之金额。
Ø 采购标的延后完成或获得，致公司所生之损害。
Ø 发生事故所生之损害。
Ø 其它可归责于厂商之损害。
(公司不负赔偿责任之事项)
(45)公司对于厂商及其人员因履约所致之人体伤亡或财物损失，不负赔偿责任。
前项人体伤亡或财物损失之风险，厂商应投保必要之保险。
(公司审查、认可或核准之效果)
(46)厂商依契约规定应履行之责任，不因公司对于厂商履约事项之审查、认可或核准行为而减少或免除。
(索赔所费时间)
(47)厂商向保险人索赔所费时间，不得据以请求延长履约期限。
(未保险之责任)
(48)厂商未依契约规定办理保险、保险范围不足或未能自保险人获得足额理赔者，其损失或损害赔偿，由厂商负担。
(终止或解除契约之情形)
(49)契约得订明公司得通知厂商终止或解除契约之情形。
契约得订明终止或解除契约，属可归责于厂商之情形者，公司得依其所认定之适当方式，自行或洽其它厂商完成被终止或解除之契约；其所增加之费用，由原契约厂商负担。

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(终止契约后之契约价金给付)
(50)依前条规定终止契约者，厂商于接获公司通知前已完成且可使用之履约标的，依契约价金给付；仅部分完成尚未能使用之履约标的，公司得择下列方式之一洽厂商为之：
Ø 继续予以完成，依契约价金给付。
Ø 停止制造、供应或施作。但给付厂商已生之制造、供应或施作费用及合理之利润。
(暂停执行)
(51)契约得订明厂商未依契约规定履约者，公司得随时通知厂商部分或全部暂停执行，至情况改正后方准恢复履约。
有前项情形者，契约应订明厂商不得就暂停执行请求延长履约期限或增加契约价金。
(暂停执行之补偿)
(52)契约得订明因非可归责于厂商之情形，公司通知厂商部分或全部暂停执行，得补偿厂商因此而增加之必要费用。
前项暂停执行，公司得视情形，酌予延长履约期限。
(履约争议之处理)
(53)契约应订明公司与厂商因履约而生争议者，应依法令及契约规