保险公司违规现象分析.pptx

保险公司常见违规现象分析保险公司常见违规现象分析一一.虚构支出项目报销费用虚构支出项目报销费用 常常见违规现象象手段手段：一种为：一种为“假票据、假事项假票据、假事项”，即票据本身是假的，即票据本身是假的,如通过如通过非法渠道购买的发票等；另一种为非法渠道购买的发票等；另一种为“真发票、假事项真发票、假事项”,即票据即票据虽然是真实的虽然是真实的,但并不是公司实际发生的费用开支但并不是公司实际发生的费用开支,而是买来的而是买来的发票。发票。案例案例：陕保监罚：陕保监罚201089201089号，新华人寿保险股份有限公司陕西号，新华人寿保险股份有限公司陕西分公司于分公司于20092009年年1 1月月1 1日至日至20092009年年1212月月3131日期间，存在银邮渠道日期间，存在银邮渠道虚列营业费用的行为，导致财务业务数据不真实，其中西安本虚列营业费用的行为，导致财务业务数据不真实，其中西安本部涉及虚列费用部涉及虚列费用793187793187元，公司被处罚款元，公司被处罚款1010万元，西安本部经万元，西安本部经理受到警告，被处罚款理受到警告，被处罚款2 2万元。万元。二二.虚挂中介业务和套取佣金支出虚挂中介业务和套取佣金支出常常见违规现象象手段手段：将保险公司直接业务记作保险中介机构承揽的业务：将保险公司直接业务记作保险中介机构承揽的业务,提取提取手续费后支付给保险中介机构手续费后支付给保险中介机构,扣除相应点位后扣除相应点位后,再从保险中介再从保险中介机构把资金领出来供账外自由支配机构把资金领出来供账外自由支配;或者将直接业务虚挂熟识业或者将直接业务虚挂熟识业务员或虚假业务员套取佣金后供公司集中支配。务员或虚假业务员套取佣金后供公司集中支配。案例案例：粤保监罚：粤保监罚201089201089号，中华联合江门中心支公司于号，中华联合江门中心支公司于20082008年年1 1月至月至20092009年年6 6月，存在通过江门美景保险代理有限公司虚开月，存在通过江门美景保险代理有限公司虚开保险中介服务统一发票套取费用的行为，被责令改正，并处罚保险中介服务统一发票套取费用的行为，被责令改正，并处罚款款1 1万元的行政处罚，相关责任人苏太平警告的行政处罚。万元的行政处罚，相关责任人苏太平警告的行政处罚。三三.银保账外激励银保账外激励 常常见违规现象象手段手段：即保险公司在经营银行保险业务过程中以其他名义支付：即保险公司在经营银行保险业务过程中以其他名义支付给合作银行业务发展激励费用或帐外手续费。给合作银行业务发展激励费用或帐外手续费。案例案例：苏保监罚：苏保监罚200920096565号，中国人民人寿保险股份有限公号，中国人民人寿保险股份有限公司常州中心支公司于司常州中心支公司于20092009年以汽油费、路桥费、餐饮费等发票年以汽油费、路桥费、餐饮费等发票报销套现报销套现143.73143.73万元用于支付银行保险业务激励费用；万元用于支付银行保险业务激励费用；20092009年年7 7月又以汽油费、招待费等发票报销月又以汽油费、招待费等发票报销19.5919.59万元用于购买电脑、数万元用于购买电脑、数码相机等物品给银行柜面人员作为业绩奖励和支付给银保客户码相机等物品给银行柜面人员作为业绩奖励和支付给银保客户经理的奖励，该公司被处罚款经理的奖励，该公司被处罚款1010万元。万元。四四.违规批退保费违规批退保费 常常见违规现象象手段手段：保险公司擅自以批改单的形式对保单所保险金额予以降：保险公司擅自以批改单的形式对保单所保险金额予以降低或取消，在保险降低的同时，退还一部分保费，然后把退还低或取消，在保险降低的同时，退还一部分保费，然后把退还的一部分保费转入保险中介如保险代理公司、保险经纪人公司的一部分保费转入保险中介如保险代理公司、保险经纪人公司或保险公司制定的其他账户。或保险公司制定的其他账户。案例案例：粤保监罚：粤保监罚2010820108号，永诚财产保险股份有限公司广东分号，永诚财产保险股份有限公司广东分公司在公司在20082008年年1 1月至月至1010月期间，存在违规批退保费用于支付手续月期间，存在违规批退保费用于支付手续费的行为，涉及费的行为，涉及26772677笔，金额笔，金额512.96512.96万元，被处罚款万元，被处罚款1010万元，万元，负责人受到警告。负责人受到警告。五五.制作阴阳保单、发票制作阴阳保单、发票 常常见违规现象象手段手段：指保险公司因手续费高于规定标准或为截留保费，制定：指保险公司因手续费高于规定标准或为截留保费，制定两种保单，使同一份保单两种保单，使同一份保单(发票）出现两种版本。发票）出现两种版本。案例案例：冀保监罚：冀保监罚201020103 3号，中华联合财产保险股份有限公司号，中华联合财产保险股份有限公司秦皇岛中心支公司于秦皇岛中心支公司于20092009年年1 1月至月至2009 2009 年年6 6月期间，从事缮制建月期间，从事缮制建筑施工企业意外伤害责任保险阴阳保单、保费和手续费未据实筑施工企业意外伤害责任保险阴阳保单、保费和手续费未据实入账行为，被处罚款入账行为，被处罚款1515万元。万元。六六.系统外套打保单系统外套打保单 常常见违规现象象手段手段：保险公司承保业务时不通过核心业务系统，而采取系统：保险公司承保业务时不通过核心业务系统，而采取系统外套打保单的方式向投保人印发保单，实现截留保费。外套打保单的方式向投保人印发保单，实现截留保费。案例案例：苏保监罚：苏保监罚201020103434号，阳光财产保险股份有限公司海号，阳光财产保险股份有限公司海门支公司于门支公司于20082008年承保海门市某交通服务公司出租车道路客运年承保海门市某交通服务公司出租车道路客运承运人责任保险业务共计承运人责任保险业务共计6767笔，在系统外套打保单保费共计笔，在系统外套打保单保费共计7.377.37万元，实际在业务核心系统中录入签单保费共计万元，实际在业务核心系统中录入签单保费共计4.694.69万元。万元。正副本保单保费差额共计正副本保单保费差额共计2.682.68万元，用于给予出租车驾驶员保万元，用于给予出租车驾驶员保费优惠、发放礼品及支付相关经办人员代办费等，和其他违规费优惠、发放礼品及支付相关经办人员代办费等，和其他违规行为一并被责令改正，被处罚款二十万元。行为一并被责令改正，被处罚款二十万元。七七.虚构赔案虚构赔案常常见违规现象象手段手段：指保险公司通过虚构理赔案件的手段来套取资金。：指保险公司通过虚构理赔案件的手段来套取资金。案例案例：粤保监罚：粤保监罚201033201033号，中国人民财产保险股份有限公司号，中国人民财产保险股份有限公司四会支公司被查于四会支公司被查于20072007年至年至20092009年年5 5月存在制作能繁母猪保险虚月存在制作能繁母猪保险虚假赔案、向畜牧部门支付账外费用的情况，该公司被处罚款假赔案、向畜牧部门支付账外费用的情况，该公司被处罚款1010万元，负责人受到警告，被处罚款万元，负责人受到警告，被处罚款1 1万元。万元。八八.擅自变更高管人员擅自变更高管人员常常见违规现象象保险代理机构管理规定保险代理机构管理规定第六十三条规定第六十三条规定：“保险代理机构保险代理机构任用高级管理人员，其任职资格应当报经中国保监会核准。任用高级管理人员，其任职资格应当报经中国保监会核准。”案例案例：苏保监罚：苏保监罚201020104 4号，江苏华尊保险代理有限公司未经号，江苏华尊保险代理有限公司未经批准，于批准，于20082008年年4 4月擅自将执行董事兼总经理由陶涛变更为宗亚月擅自将执行董事兼总经理由陶涛变更为宗亚刚，该公司被处罚款刚，该公司被处罚款2 2万元。万元。九九.擅自变更经营场所擅自变更经营场所常常见违规现象象中华人民共和国保险法中华人民共和国保险法（20022002年修正）第八十二条规定年修正）第八十二条规定：“保险公司有下列变更事项之一的，须经保险监督管理机构批保险公司有下列变更事项之一的，须经保险监督管理机构批准：（三）变更公司或者分支机构的营业场所准：（三）变更公司或者分支机构的营业场所”案例案例：保监罚：保监罚201020107 7号，美亚财产保险有限公司于号，美亚财产保险有限公司于20092009年年5 5月月4 4日，在未取得保监会批准的情况下擅自完成营业场所的搬迁日，在未取得保监会批准的情况下擅自完成营业场所的搬迁工作，该公司被处罚款工作，该公司被处罚款1010万元。万元。十十.委托无证人员或机构代理业务委托无证人员或机构代理业务 常常见违规现象象中华人民共和国保险法中华人民共和国保险法（20092009年修订）第一百二十二条规年修订）第一百二十二条规定定“个人保险代理人、保险代理机构的代理从业人员、保险经个人保险代理人、保险代理机构的代理从业人员、保险经纪人的经纪从业人员，应当具备国务院保险监督管理机构规定纪人的经纪从业人员，应当具备国务院保险监督管理机构规定的资格条件，取得保险监督管理机构颁发的资格证书。的资格条件，取得保险监督管理机构颁发的资格证书。”案例案例：保监罚：保监罚201034201034号，华夏人寿存在聘任不具有从业资格号，华夏人寿存在聘任不具有从业资格的人员的行为，被处罚款两万元。的人员的行为，被处罚款两万元。十一十一.承诺合同约定以外的利益承诺合同约定以外的利益 常常见违规现象象中华人民共和国保险法中华人民共和国保险法（20092009年修订）第一百一十六条规年修订）第一百一十六条规定定“保险公司及其工作人员在保险业务活动中不得有下列行为：保险公司及其工作人员在保险业务活动中不得有下列行为：（四）给予或者承诺给予投保人、被保险人、受益人保险合同（四）给予或者承诺给予投保人、被保险人、受益人保险合同约定以外的保险费回扣或者其他利益。约定以外的保险费回扣或者其他利益。”案例案例：苏保监罚：苏保监罚201020104949号，新华人寿保险股份有限公司江号，新华人寿保险股份有限公司江苏分公司玄武营销服务部于苏分公司玄武营销服务部于20092009年年1212月在举办的产品说明会上月在举办的产品说明会上承诺，并事后实际给予承诺，并事后实际给予2929名客户保险合同约定以外的利益，被名客户保险合同约定以外的利益，被处罚款五万元。处罚款五万元。十二十二.误导性宣传误导性宣传 常常见违规现象象中华人民共和国保险法中华人民共和国保险法（20092009年修订）第一百一十六条规年修订）第一百一十六条规定定“保险公司及其工作人员在保险业务活动中不得有下列行为：保险公司及其工作人员在保险业务活动中不得有下列行为：（一）欺骗投保人、被保险人或者受益人（一）欺骗投保人、被保险人或者受益人 。”案例案例：保监罚：保监罚201033201033号，号，20102010年年4 4月，中国人寿保险股份有月，中国人寿保险股份有限公司网站页面存在以下误导性内容：限公司网站页面存在以下误导性内容：“选择选择2020万基本保额的万基本保额的国寿鸿康（国寿鸿康（A A款）保险计划，选择按月存款，月存款）保险计划，选择按月存款，月存560560元，存元，存1010年，孙小姐即可得到以下保险利益：存款年，孙小姐即可得到以下保险利益：存款1010年，额外附赠年，额外附赠1010年年保障，保障期间长达保障，保障期间长达2020年。年。”被处罚款十万元。被处罚款十万元。新新华人寿案件人寿案件新新华人寿案件人寿案件 新华人寿江苏泰州中心支公司副总经理王付荣，在长新华人寿江苏泰州中心支公司副总经理王付荣，在长达达6 6年多时间内，诈骗、挪用和侵占资金约年多时间内，诈骗、挪用和侵占资金约3.53.5亿元，涉及亿元，涉及客户数千人。客户数千人。日前，主要涉案人员已被公安机关逮捕或采取强制措日前，主要涉案人员已被公安机关逮捕或采取强制措施，其他近施，其他近3030位新华人寿总、分公司和中支公司主要负责位新华人寿总、分公司和中支公司主要负责人、分管领导和直接责任人被保监会追究责任，处以开除、人、分管领导和直接责任人被保监会追究责任，处以开除、警告和罚款等。警告和罚款等。涉案涉案3.53.5亿亿经查实，经查实，20032003年至年至20092009年年1010月期间，王付荣通过私自月期间，王付荣通过私自印制假保险凭证非法集资、截留挪用保费和退保资金等方印制假保险凭证非法集资、截留挪用保费和退保资金等方式，诈骗、挪用和侵占资金约式，诈骗、挪用和侵占资金约3.53.5亿元，涉及客户数千人。亿元，涉及客户数千人。新新华人寿案件人寿案件 王付荣，王付荣，3535岁，高中文化，岁，高中文化，20022002年进入新华人寿泰州中年进入新华人寿泰州中支，曾任泰州中支副总经理。自支，曾任泰州中支副总经理。自20032003年开始，王通过私刻投年开始，王通过私刻投保单位印章、保单位印章、“拼凑拼凑”假业务的方式承保，并用假退保单将假业务的方式承保，并用假退保单将退保金转入其个人账户或其控制的投资企业账户。退保金转入其个人账户或其控制的投资企业账户。经公安部门侦查，王付荣挪用的资金合计达经公安部门侦查，王付荣挪用的资金合计达1.851.85亿元，亿元，其中约其中约67006700万元先后用于投资设立万元先后用于投资设立9 9家公司企业、家公司企业、48004800万元万元用于支付前期资金利息、用于支付前期资金利息、29002900万元用于赌博或个人挥霍、万元用于赌博或个人挥霍、10001000万元用于购置房产汽车、万元用于购置房产汽车、10001000万元借贷他人、万元借贷他人、21002100万元万元用于支付相关人员工资。用于支付相关人员工资。新新华人寿案件人寿案件 王付荣在泰州中支先后任团险业务部经理、副总经理，王付荣在泰州中支先后任团险业务部经理、副总经理，他利用职务之便，以个单团做的方式拼凑团体保单，向被保他利用职务之便，以个单团做的方式拼凑团体保单，向被保险人出具保险凭证收取保费，但并不入账，从而截留保费，险人出具保险凭证收取保费，但并不入账，从而截留保费，直接打入其个人账户或其所控制企业账户。此外，王还冒充直接打入其个人账户或其所控制企业账户。此外，王还冒充投保人身份申请退保金，挪作他用。投保人身份申请退保金，挪作他用。在在20032003年至年至20062006年间，对于到期需要兑付的保单，王从年间，对于到期需要兑付的保单，王从个人控制账户中按时按息兑付，并对大部分续保客户，继续个人控制账户中按时按息兑付，并对大部分续保客户，继续自行打印保险凭证，将续期保费再次打入其个人控制账户。自行打印保险凭证，将续期保费再次打入其个人控制账户。在在20062006年底的保监会现场检查中，新华泰州中支被查出年底的保监会现场检查中，新华泰州中支被查出团体年金业务违规经营，王付荣也因此被免去泰州中支副总团体年金业务违规经营，王付荣也因此被免去泰州中支副总经理一职。此后，王则借新华人寿团体人身保险产品的名称，经理一职。此后，王则借新华人寿团体人身保险产品的名称，设计固定收益产品，自行打印设计固定收益产品，自行打印“保险凭证保险凭证”，以销售保险产，以销售保险产品的名义进行非法集资。品的名义进行非法集资。长达长达6 6年多的截留和挪用保费造成了巨大的资金窟窿。年多的截留和挪用保费造成了巨大的资金窟窿。据保监会通报，案发时该案件资金缺口约达据保监会通报，案发时该案件资金缺口约达1.891.89亿元。亿元。新新华人寿案件人寿案件问责问责2828高管高管持续数年的违法违规行为，绝非王付荣一人独立操作，持续数年的违法违规行为，绝非王付荣一人独立操作，一个非法集资、挪用保费的组织已经形成。一个非法集资、挪用保费的组织已经形成。新华泰州中支的数名员工均参与了王的非法集资和挪用新华泰州中支的数名员工均参与了王的非法集资和挪用保费活动，这其中既有内勤，也有外勤；既有财务部负责人，保费活动，这其中既有内勤，也有外勤；既有财务部负责人，也有技术岗位员工。保监会也有技术岗位员工。保监会通报通报称，称，“泰州中支历任主泰州中支历任主要负责人管理不善，未能对团体业务的质量和风险进行有效要负责人管理不善，未能对团体业务的质量和风险进行有效制约和管控；泰州中支部分员工直接参与协助王付荣作案或制约和管控；泰州中支部分员工直接参与协助王付荣作案或客观上为王付荣作案提供帮助。客观上为王付荣作案提供帮助。”据保监会通报，直接参与非法集资活动的，泰州中支营据保监会通报，直接参与非法集资活动的，泰州中支营销业务室（原团体部员工）陈婷、泰州中支团体业务分部销业务室（原团体部员工）陈婷、泰州中支团体业务分部（原团体部外勤）朱悦和原团体部外勤李小燕被开除；另有（原团体部外勤）朱悦和原团体部外勤李小燕被开除；另有6 6人被劝退；泰州中支原负责人和现任负责人分别被记大过和人被劝退；泰州中支原负责人和现任负责人分别被记大过和通报批评。通报批评。新新华人寿案件人寿案件被追究责任的不仅泰州中支这被追究责任的不仅泰州中支这1111人，新华人寿总公司有人，新华人寿总公司有7 7位管理层成员和位管理层成员和2 2位部门经理被问责，最高涉及当时分管团体位部门经理被问责，最高涉及当时分管团体业务和销售的总公司副总经理孙同越、徐永清、林克屏（现业务和销售的总公司副总经理孙同越、徐永清、林克屏（现任大童保险销售服务公司董事长兼总裁）和总公司销售管理任大童保险销售服务公司董事长兼总裁）和总公司销售管理中心主任高焕利（现任生命人寿副总经理），中心主任高焕利（现任生命人寿副总经理），4 4人被处以严重人被处以严重警告，并处警告，并处4 4万元罚款；此外还有万元罚款；此外还有5 5人分别被处以通报批评、人分别被处以通报批评、降职或记过。降职或记过。而在新华人寿江苏省分公司层面，则有而在新华人寿江苏省分公司层面，则有8 8人面临问责，包人面临问责，包括括3 3位高管和位高管和4 4位部门总经理，分别被处以降职、开除、警告、位部门总经理，分别被处以降职、开除、警告、罚款等。罚款等。