信贷调查报告商贸类.doc

信贷调查报告商贸类

49
2020年4月19日
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商贸类（ ）

平顶山银行公司 部 主办客户经理：

授 信 调 查 报 告

客 户 名 称

信用等级

授 信 种 类

授 信 金 额

授 信 期 限

担 保 方 式

保 证 人 名 称

调 查 日 期

（红色标注部分为本次模板新增加内容）
一、客户在我行信贷记录及合作情况
历史信贷记录年限

上两次业务授信情况
审批日期（年月）
审批结果、决策意见

上一次业务授信情况
审批日期（年月）
审批结果、决策意见

当前在我行信贷业务办理情况
贷款或敞口余额（万元）
业务到期日
利率或保证金比例
保证人

二、客户基本情况
（一）、客户法律地位
客户全称

企业性质

成立日期

营业执照 有效期

营业执照年审日期

机构代码证 有效期

机构代码证 年审日期

注册地址

实际经营地址

营业执照 经营范围

实际经营产品

法定代表人

主要负责人

实际控制人

实际控制人与法人、负责人关系

（二）、客户资本情况（如股东人数众多，可适当插入表格）
注册资本

实收资本

股东名称
注册地
股权比例
按注册资本应出资
实际出资
出资形式

股东之间、股东与实际控制人间的关系

（三）、客户经营资质
项目立项
有无批复

无批复原因

批复日期

主管单位

主要批复意见

环保批复
有无批复

无批复原因

批复日期

主管单位

主要批复意见

土地情况
所有权人

土地性质（工业、商业、农业、住宅）

证明材料

特种产品经营资质

（四）、公司治理结构
股东会、董事会构成

高级管理人员与股东的关系

管理层的分工与从业经历

章程中约定具有信贷业务办理权限管理层（股东会或董事会）

业务部门与分工

员工队伍

其它情况

（五）、关联公司情况
1、子公司基本情况
子公司名称
出资金额
股权比例
主导经营范围
其它股东名称及持股比例

2、其它关联公司情况（非子公司）
公司名称
股东名称及持股比例
主导经营范围
与申请人关联关系
（列明持股比例）

3、关联企业贷款情况（包括子公司与非子公司）（单位：万元）
企业名称
上年末
贷款余额
上年末
承兑余额
（敞口）
近期
贷款余额
近期
承兑余额（敞口）
有无逾期、欠息、不良及其处理情况

合计

分析提示：
经过对比关联企业融资变化情况分析整体融资规模、变化趋势和风险状况。

三、客户经营情况
（一）、所处行业情况分析
宏观经济环境及行业政策

行业周期及影响因素（淡、旺季等）

主要竞争对手
（从竞争对手的规模、产能、竞争优势分别说明）

核心竞争力

其它情况分析

（二）、生产经营条件分析
企业发展沿革

近几年上游客户下达的销售任务及销售情况

市场份额
（结合其它竞争对手的产量、全国总的产量说明）

其它情况分析

（三）、主导产品情况
主导产品介绍（包括用途、需求量等）

其它情况分析

（四）、客户的经营模式
产品销售模式

资金运作模式
（下游付款模式、对上游的付款模式、周期等）

总体评价

（五）、市场营销情况
１、产品的销售价格
主要产品
前年底价格
去年底价格
当前价格
近一年最高价
近一年最低价
1

2

3

2、产品进货价格
主要产品
前年底价格
去年底价格
当前价格
近一年最高价
近一年最低价
1

2

3

3、主要销售客户（上年度）
销售客户（下游）
地点
关系年限
销售额
比例
主要结算方式

客户评价：

4、主要供应商
供应商（上游）
地点
供应货品
关系年限
销售额
比例
主要结算方式

客户评价

（六）、借款人或主要关联企业资本市场表现
客户名称
股票代码
上市地点
流通规模
发行价
发行时间
最高价
最低价
现价

四、客户财务状况
该客户提供了近三年度经会计师事务所审计的资产负债表、损益表及现金流量表及近期尚未审计资产负债表、损益表及现金流量表。根据查验企业总账、明细账及相关原始凭证，现将企业报表有关情况反映如下：
（一）、近三年的财务报表
企业资产负债表主要项目及指标
单位：（万元）

项 目
近 三 年　及　当　期

当期
月
货币资金

短期投资

应收票据

应收账款

减：坏账准备

应收账款净值

预付账款

其它应收款

存货

待摊费用

一年内到期的长期投资

其它流动资产

流动资产合计

长期投资

固定资产原值

减：累计折旧

固定资产净值

固定资产清理

在建工程

待处理固定资产净损失

固定资产合计

无形资产

递延资产

其它长期资产

资产总额

短期借款

应付票据

应付账款

预收账款

其它应付款

应付工资

应付福利费

预提费用

未交税金

未付利润

其它未交款

一年内到期的长期负债

其它流动负债

流动负债合计

长期借款

应付债券

长期应付款

其它长期负债

长期负债合计

递延税项

负债总额

实收资本

资本公积

盈余公积

未分配利润

所有者权益

负债和所有者权益

或有负债

注：如果企业实际报表中有其它大额或重要科目未列入上述科目，请自行添加相关科目，并在财务明细中进行分析。

企业损益表主要项目及指标

项 目
近 三 年　及　当　期

当期
11 年 月
销售(营业)收入

销售（营业）成本

销售税金及附加

销售利润

加：其它业务利润

减：营业费用

管理费用

财务费用

营业利润

加：投资收益

补贴收入

营业外收入

减：营业外支出

利润总额

所得税

净利润

（二）、财务明细说明
1、货币资金 万元
存款银行
存款余额
其中：保证金存款
存款占比
月均结算量
结算量占比

分析提示:①（上年底余额 万元，说明增减事项和原因）：

②当期余额 万元，说明增减事项和原因:

２、短期投资 万元

3、应收票据 0 万元

4、应收账款 万元
（1）结构分析
主要欠款单位
金额
坏账准备
欠款原因
欠款期限
控制措施

分析提示:①（上年底余额 万元，说明增减事项和原因，具体说明客户数量的变动和应收账款周期的变动）：

②当期余额 万元，说明增减事项和原因:

（2）、账龄分析
账 龄
上年度
本年当期
当期占比％
预计损失金额
是否符合合同约定
1－2月

2－6月

6月－1年

1－2年

2年以上

分析提示（重点说明一年以上应收账款形成原因、质量和清收手段）：

（3）、变动分析
分析项目
上两年
上一年
当期
占比变动原因
应收账款

营业收入

占比

分析提示（重点说明应收账款变动和营业收入变动不成比例的原因）：

5、预付账款 0 万元
收款人名称
金额
预付款性质

分析提示:①（上年底余额 万元，说明增减事项和原因）：

②当期余额 万元，说明增减事项和原因:

6、其它应收款 5459 万元
主要欠款单位
金额
欠款原因
欠款期限

分析提示:①（上年底余额 万元，说明增减事项和原因）：

②当期余额 万元，说明增减事项和原因:

7、存货 万元
（1）、结构分析
类别
计账金额
占比
当前市场合理（公允）价值
原材料

在产品

产成品

其它

分析提示:①（上年底余额 万元，说明增减事项和原因）：

②当期余额 万元，说明增减事项和原因:

（2）、变动分析
分析项目
上三年
上两年
上一年
当期
变动原因
存货金额

主营收入

占 比

分析提示（详细说明存货变动和主营收入变动不成比例的原因）：

8、长期投资 万元
主要被投资单位
金额
种类
所占比例
上年度投
资收益
当前市场情况

分析提示:①（上年底余额 万元，说明增减事项和原因，详细说明新增长期投资规模）：

②当期余额 万元，说明增减事项和原因:

9、固定资产 万元
主要固定资产明细
原值
净值
折旧方法
是否抵押
备注（房屋应列地址、面积、当前市场价值情况）

分析提示:①（上年底余额 万元，说明增减事项和原因）：

②当期余额 万元，说明增减事项和原因:

10、在建工程 万元
在建项目
金额
预计建成时间

分析提示:①（上年底余额 万元，说明增减事项和原因，详细说明在建工程的审批是手续、总投资、已投资概况和资金来源）：

②当期余额 万元，说明增减事项和原因:

11、无形资产 万元
权利名称
权利价值
是否抵质押
备注（土地应列地址、面积、当前市场价值情况；）

分析提示:①（上年底余额 万元，说明增减事项和原因）：

②当期余额 万元，说明增减事项和原因:

12、短期借款 万元
（1）科目明细
债权银行
金额
到期日
担保方式
逾期需说明原因及处理方案

分析提示:①（上年底余额 万元，说明增减事项和原因及部分银行退出的原因）：
银行及贷款金额比 变化情况：近期贷款卡查询情况，比 末变化情况及原因分析：

②当期余额 万元，说明增减事项和原因:

（2）近期贷款卡查询情况
债权银行
末余额
近期余额
担保方式及变化情况
逾期需说明原因及处理方案

分析提示（贷款卡中的银行和贷款余额与企业报表中的差异及原因）

13、应付票据 万元
债权银行
金额
到期日
担保方式
垫款需说明原因及处理方案

分析提示:①（上年底余额 万元，说明增减事项和原因，重点说明承兑敞口余额和变化）：
银行及贷款金额比 变化情况：近期贷款卡查询情况，比 末变化情况及原因分析：

②当期余额 万元，说明增减事项和原因:

（2）贷款卡查询情况（仅填写短期贷款情况）
债权银行
末余额
其中：
敞口
近期余额
其中：
敞口
担保方式及变化情况
逾期需说明原因及处理方案

分析提示分析提示（贷款卡中的银行和承兑余额与企业报表中的差异及原因）

14、应付账款 0 万元
主要应付单位
金额
付款原因
期限

分析提示:①（上年底余额 2608 万元，说明增减事项和原因，详细说明付款周期的变动）：

②当期余额 万元，说明增减事项和原因:

15、其它应付款 万元
主要应付单位
金额
付款原因
期限

分析提示:①（上年底余额 万元，说明增减事项和原因，详细说明其它应付款形成原因）：

②当期余额 万元，说明增减事项和原因:

16、预收账款 0 万元
项目
金额
收款原因
预收期限

分析提示:①（上年底余额 万元，说明增减事项和原因）：

②当期余额 万元，说明增减事项和原因:

17、应付利润（股利） 万元

18、长期借款 0 万元
（1）科目明细
债权银行
金额
到期日
担保方式
逾期需说明原因及处理方案

分析提示:①（上年底余额 万元，说明增减事项和原因及部分银行退出的原因）：
银行及贷款金额比 变化情况：近期贷款卡查询情况，比 末变化情况及原因分析：

②当期余额 万元，说明增减事项和原因:

（2）贷款卡查询情况（仅填写中长期贷款情况）
债权银行
末余额
近期余额
担保方式及变化情况
逾期需说明原因及处理方案

分析提示（贷款卡中的银行和承兑余额与企业报表中的差异及原因）

19、实收资本 万元
注册资本
实收资本
验资金额
情况说明

分析提示:①（上年底余额 万元，说明增减事项和原因）：

②当期余额 万元，说明增减事项和原因:

20、主营业务情况
（1）收入分析： 万元
主要产品
产量
占比
主营业务收入
占比
主营业务利润　
占比
备注

分析提示:①（上年底余额 万元，按照月均销售收入说明增减原因）：

②当期余额 万元，说明与上年同期相比增减情况和原因:

21、管理费用 万元
主要项目
占比
备注

分析提示:①（上年底余额 万元，说明增减事项和原因）：

②当期余额 万元，说明增减事项和原因:

22、财务费用 万元
主要项目
占比
备注

分析提示:①（上年底余额 万元，说明增减事项和原因）：

②当期余额 万元，说明增减事项和原因:

23、投资收益 万元
主要项目
收益
备注

分析提示:①（上年底余额 万元，说明增减事项和原因）：

②当期余额 万元，说明增减事项和原因:

24、或有负债 万元
被保证人名称
担保金额
当前或有负债状态

分析提示:①（上年底余额 万元，说明增减事项和原因）：

②当期余额 万元，说明增减事项和原因；现有担保客户数量、最大单一担保客户金额；担保总额与净资产之比；最大单一客户担保金额与净资产之比等。

（三）、财务指标分析
1、偿债能力分析
项目

×月
资产负债率 (%)

流动比率 (%)

速动比率 (%)

现金比率(%)

分析提示（说明变动原因）：

2、营运能力分析
项目

营运资金（自有流资）

应收帐款周转天数

存货周转天数

分析提示（说明变动原因）：

3、盈利能力分析
项目

×月
净利润增长率(%)

销售利润率(%)

成本费用利润率(%)

分析提示（说明变动原因）：

4、现金流量分析
年份
经营现金流量
投资现金流量
筹资现金流量
净现金流量

分析提示（说明变动原因）：

5、同类企业分析（可经过网络查询同行业上市公司近期或上年末数据）
企业名称
资产负债率
流动比率
毛利率
净利率
经营活动现金净流量/销售收入×100%

对比分析：分析借款人与同类企业相比，其偿债能力、盈利能力和经营性现金流的优劣

（四）、申请人及关联企业贷款卡查询异常情况说明
企业名称
异常信贷金额
情况说明

五、申贷原因、用途及还款来源分析
（一）申贷原因、用途

（二）信贷额度需求测算（单位：万元）
一、日常正常经营所需流动资金测算
营运资金量＝上年度销售收入×（1－上年度销售利润率）×（1＋预计销售收入年增长率）/营运资金周转次数＝ ×（1- %）×（1+ %）/ ＝
其 中：营运资金周转次数＝360/(存货周转天数+应收账款周转天数－应付账款周转天数＋预付账款周转天－预收账款周转天数) ＝360/（ + - + - ）=
应收账款周转天数＝360/（销售收入/平均应收账款余额）＝
预收账款周转天数＝360/（销售收入/平均预收账款余额）＝
存货周转天数＝360/（销售成本/平均存货余额）＝
预付账款周转天数＝360/（销售成本/平均预付账款余额）＝
应付账款周转天数＝360/（销售成本/平均应付账款余额）＝
新增流动资金贷款额度 =营运资金量 －借款人自有资金
－现有流动资金贷款 －其它渠道提供的营运资金 ；
其它需要重点说明事项： ；
我行拟支持信贷额度：
二、其它流动资金需求及测算依据：

需要考虑因素
（一）根据客户实际情况和未来发展情况（如借款人所属行业、规模、发展阶段、谈判地位等）分别合理预测借款人应收账款、存货和应付账款的周转天数，并可考虑一定的保险系数。
（二）对集团关联客户，可采用合并报表估算流动资金贷款额度，原则上纳入合并报表范围内的成员企业流动资金贷款总和不能超过估算值。
（三）对小企业融资、订单融资、预付租金或者临时大额债项融资等情况，可在交易真实性的基础上，确保有效控制用途和回款情况下，根据实际交易需求确定流动资金额度。
（四）对季节性生产借款人，可按每年的连续生产时段作为计算周期估算流动资金需求，贷款期限应根据回款周期合理确定。
（三）信贷期限测算
日常流动资金需求：
根据企业营运资金周转天数【360/营运资金周转次数】确定贷款期限，一般情况下贷款期限应该是营运资金周期的整数倍，在整数倍的经营期末具备分期还款能力；
贷款期限为： 月
说明理由：
其它流动资金需求：
根据临时合同分期付款期限、临时备货期限、原材料产成品季节性和分批回款日期确定贷款期限： 月
说明理由：

（四）、还款来源及相关数据测算
流动资金贷款的还款来源是未来销售收入和现金流入，原则上根据还款日前一个月的销售收入测算还款来源。

（五）、信贷资金支付方式
本次贷款支付方式为：
说明理由（受托支付的说明支付对象）：
备注：具备以下情形之一的流动资金贷款，原则上应采用贷款人受托支付方式：
1、与借款人新建立信贷业务关系且借款人信用状况一般；
2、支付对象明确且单笔支付金额较大；

六、担保分析（根据担保客户类型，结合工业类调查报告中的担保分析）
（一）保证担保
1、客户在我行历史信贷记录
该客户在我行是否有历史信贷记录

上两次业务授信情况
审批日期（年月）
审批结果（包括信贷六要素）

上一次业务授信情况
审批日期（年月）
审批结果（包括信贷六要素）

当前在我行信贷业务办理情况
贷款或敞口余额（万元）
业务到期日
利率或保证金比例
保证人

2、担保单位基本情况
（1）客户法律地位
客户全称

企业性质

成立日期

营业执照 有效期

营业执照年审日期

机构代码证 有效期

机构代码证 年审日期

注册地址

实际经营地址

营业执照 经营范围

实际经营产品

法定代表人

主要负责人

实际控制人

实际控制人与法人、负责人关系

（2）客户资本情况（如股东人数众多，可适当插入表格）
注册资本：

实收资本：

股东名称：
注册地
股权比例
按注册资本应出资
实际出资
出资形式

股东之间、股东与实际控制人间的关系：

（3）客户经营资质
项目立项
有无批复

无批复原因

批复日期

批复单位

主要批复意见

环保批复
有无批复

无批复原因

批复日期

主管单位

主要批复意见

土地情况
所有权人

土地性质（工业、耕地）

证明材料

特种产品经营资质

（4）关联公司情况
子公司基本情况
子公司名称
出资金额
股权比例
主导经营范围
其它股东名称及持股比例

其它关联公司情况（非子公司）
公司名称
股东名称及持股比例
主导经营范围
与申请人关联关系
（列明持股比例）

关联企业贷款情况（包括子公司与非子公司）
企业名称
上年末
贷款余额
上年末
承兑余额
近期
贷款余额
近期
承兑余额
有无逾期、欠息、不良及其处理情况

合计

分析提示：
经过对比关联企业融资变化情况分析整体融资规模、变化趋势和风险状况。
（5）主导产品情况
主导产品介绍（包括用途、需求量等）

其它情况分析

（6）公司治理结构
股东会、董事会构成

高级管理人员与股东的关系

章程中约定具有信贷业务办理权限管理层（股东会或董事会）

业务部门与分工

员工队伍

其它情况

（7）所处行业情况分析
宏观经济环境及行业政策

行业周期及影响因素（淡、旺季等）

行业中客户规模（结合设计产能、实际产能和在全国规模的占比说明）

主要竞争对手
（从竞争对手的规模、产能、竞争优势分别说明）

核心竞争力

其它情况分析

（8）生产经营条件分析
企业发展沿革

设计产能

实际产量

市场份额
（结合其它竞争对手的产量、全国总的产量说明）

其它情况分析

（9）客户投资新建、在建项目情况
新建项目

新建项目的审批手续（三证）

总投资

已经投入

资金缺口

资金来源及落实

其它情况分析

（10）客户的经营模式
产品销售模式

资金运作模式
（下游付款模式、对上游的付款模式、周期等）

总体评价

（11）市场营销情况
产品的市场情况
主要产品
前年底价格
去年底价格
当前价格
近一年最高价
近一年最低价
1

2

3

4

原材料的市场情况
主要原材料
前年底价格
去年底价格
当前价格
近一年最高价
近一年最低价
1

2

3

4

主要销售客户（上年度）
销售客户（下游）
地点
关系年限
销售额
比例
主要结算方式

销售客户评价

主要供应商
供应商（上游）
地点
供应货品
关系年限
销售额
比例
主要结算方式

供应商评价

（12）借款人或主要关联企业资本市场表现
客户名称
股票代码
上市地点
流通规模
发行价
发行时间
最高价
最低价
现价

3、客户财务状况
该客户提供了近三年度经会计师事务所审计的资产负债表、损益表及现金流量表及近期尚未审计资产负债表、损益表及现金流量表。根据查验企业总账、明细账及相关原始凭证，现将企业报表有关情况反映如下：
近三年的财务报表
企业资产负债表主要项目及指标
单位：（万元）

项 目
近 三 年　及　当　期

×月
货币资金

短期投资

应收票据

应收账款

减：坏账准备

应收账款净值

预付账款

其它应收款

存货

待摊费用

一年内到期的长期投资

其它流动资产

流动资产合计

长期投资

固定资产原值

减：累计折旧

固定资产净值

固定资产清理

在建工程

待处理固定资产净损失

固定资产合计

无形资产

递延资产

其它长期资产

资产总额

短期借款

应付票据

应付账款

预收账款

其它应付款

应付工资

应付福利费

预提费用

未交税金

未付利润

其它未交款

一年内到期的长期负债

其它流动负债

流动负债合计

长期借款

应付债券

长期应付款

其它长期负债

长期负债合计

递延税项

负债总额

实收资本

资本公积

盈余公积

未分配利润

所有者权益

负债和所有者权益

或有负债

注：如果企业实际报表中有其它大额或重要科目未列入上述科目，请自行添加相关科目，并在财务明细中进行分析。

企业损益表主要项目及指标

项 目
近 三 年　及　当　期

×月
销售(营业)收入

销售（营业）成本

销售税金及附加

销售利润

加：其它业务利润

减：营业费用

管理费用

财务费用

营业利润

加：投资收益

补贴收入

营业外收入

减：营业外支出

利润总额

所得税

净利润

财务明细说明
（1）、货币资金 万元
存款银行
存款余额
其中：保证金存款
存款占比
月均结算量
结算量占比

分析提示:①（上年底余额 万元，说明增减事项和原因）：

②当期余额 万元，说明增减事项和原因:

（2）、短期投资 万元

（3）、应收票据 0 万元

（4）、应收账款 万元
应收账款结构分析
主要欠款单位
金额
坏账准备
欠款原因
欠款期限
控制措施

分析提示:①（上年底余额 万元，说明增减事项和原因，具体说明客户数量的变动和应收账款周期的变动）：

②当期余额 万元，说明增减事项和原因:

应收账款账龄分析
账 龄
上年度
本年当期
当期占比％
预计损失金额
是否符合合同约定
1－2月

2－6月

6月－1年

1－2年

2年以上

分析提示（重点说明一年以上应收账款形成原因、质量和清收手段）：

应收账款变动分析
分析项目
上两年
上一年
当期
占比变动原因