SAP系统用户操作手册-固定资产模块.doc

SAP系统用户操作手册-固定资产模块

118
2020年5月29日
文档仅供参考

三一ERP项目
SAP系统用户操作手册
固定资产模块

文档准备:

项目经理: 王强,段大为

项目文档编号
文档日期: 09月20日
文档信息
项目名称:
三一ERP项目
项目经理:
王强,段大为
文档版本:
V1.0
项目阶段:
第二阶段,业务蓝图
版本发布日期:

审批人:

审批日期:

修改记录

日期
撰写人
版本
备注

/09/20
袁剑锋
V1.0
没有以前版本

目 录

前言 ………………………………………………………………………………………………8
财务相关基本概念 8
基本功能键操作说明 12
1．业务流程:创立固定资产/在建工程主数据 13
业务流程简介 13
业务流程主要阶段 13
产生和收到的单据与报表 13
收到的单据与报表 13
产生的单据与报表 13
完成该步骤的SAP角色名称 14
系统操作步骤说明 14
1.1 SAP菜单路径 14
1.2 SAP交易代码 14
1.3 操作描述 14
2．业务流程:更改资产主数据 20
业务流程简介 20
业务流程主要阶段 20
产生和收到的单据与报表 20
完成该步骤的SAP角色名称 20
系统操作步骤说明 20
2.1 SAP菜单路径 20
2.2 SAP交易代码 21
2.3 操作细部描述 21
3．业务流程:显示资产主数据 23
业务流程简介 23
完成该步骤的SAP角色名称 23
系统操作步骤说明 24
3.1 SAP菜单路径 24
3.2 SAP交易代码 24
3.3 操作细部描述 24
4. 业务流程:资产购置总帐入账 24
业务流程简介 24
完成该步骤的SAP角色名称 24
4.1 资产购置总帐入账 24
资产购置入帐在SAP系统中有两种方式处理 24
1) 财务人员手工记账购置资产 24
2)经过采购订单入库、发票校验产生购置记账凭证 24
系统操作步骤说明 24
4.1.1 SAP菜单路径 24
4.1.2 SAP交易代码 24
4.1.3 操作描述 25
5发票校验 28
系统操作步骤说明 28
5.1 完成该步骤的SAP角色名称 28
5.2 SAP交易代码 28
5.3 操作路径 28
操作描述 28
6 业务流程:公司内资产调拨 31
业务流程简介 31
业务流程主要阶段 32
完成该步骤的SAP角色名称 32
系统操作步骤说明 32
6.1 SAP交易代码 32
6.2 操作路径 32
7 公司间资产调拨 32
业务流程简介 32
完成该步骤的SAP角色名称 32
系统操作步骤说明 32
7.1 SAP交易代码 32
7.2 操作路径 33
7.3 操作描述 33
8． 业务流程:在建工程资本化 35
业务流程简介 35
业务流程主要阶段 35
完成该步骤的SAP角色名称 36
系统操作步骤说明 36
8.1 操作路径 36
8.2 SAP交易代码 36
8.3 操作描述 36
9. 业务流程:固定资产报废 41
业务流程简介 41
业务流程主要阶段 41
完成该步骤的SAP角色名称 42
系统操作步骤说明 42
9.1 SAP交易代码 42
9.2 操作路径 42
9.3 操作描述 42
10． 业务流程:固定资产变卖 45
业务流程简介 45
业务流程主要阶段 45
完成该步骤的SAP角色名称 46
系统操作步骤说明 46
10.1 SAP交易代码 46
10.2 操作路径 46
10.3 操作描述 46
11 固定资产减值准备 46
业务流程简介 46
业务流程主要阶段 46
11.1 完成该步骤的SAP角色名称 46
11.2 SAP菜单路径 46
11.3 SAP菜单代码 46
11.4 操作细部描述 46
12．固定资产盘点 51
业务流程简介 51
12.1 固定资产盘盈 51
12.1.1业务流程主要阶段 51
该步骤的SAP角色名称 51
系统操作步骤说明 51
12.1.1 SAP交易代码 51
12.1.2 操作路径 52
12.1.3 操作描述 52
12.2 固定资产盘亏 56
业务流程主要阶段 56
完成该步骤的SAP角色名称 56
系统操作步骤说明 56
12.2.1 SAP交易代码 56
12.2.2 操作路径 56
12.2.3 操作描述 56
13. 业务流程:固定资产分类改变 56
业务流程简介 56
业务流程主要阶段 56
完成该步骤的SAP角色名称 57
系统操作步骤说明 57
13.1 SAP交易代码 57
13.2 操作路径 57
13.3 操作描述 57
14．业务流程:固定资产折旧 64
业务流程简介 64
完成该步骤的SAP角色名称 65
系统操作步骤说明 65
14.1折旧运行 65
14.1.1 完成该步骤的SAP角色名称 65
14.1.2 SAP菜单路径 65
14.1.3 SAP交易代码 65
14.1.4 操作细部描述 65
14.2 计划外计提折旧 75
14.2.1 SAP菜单路径 75
14.2.2 SAP交易代码 75
14.2.3 操作描述 75
15．固定资产月结 77
业务流程简介 77
业务流程主要阶段 78
15.1 完成该步骤的SAP角色名称 78
15.2 SAP菜单路径 78
15.3 SAP交易代码 78
15.4 操作细部描述 78
16．固定资产年结 84
业务流程简介 84
业务流程主要阶段 84
16.1 固定资产与总账对账 每年年末,资产会计进行完月结以后,需要进行固定资产明细账与总账的对账(操作同月结中固定资产明细账与总账的对账)。 84
16.2 对账审核并进行固定资产会计年度更改 85
16.2.1 完成该步骤的SAP角色名称 85
16.2.2 SAP菜单路径 85
16.2.3 SAP交易代码 85
16.2.4 操作描述 85
16.3.1完成该步骤的SAP角色名称 88
16.3.2 SAP菜单路径 88
16.3.3 SAP交易代码 88
16.3.4 操作描述 88
17. 部分报表查询 89
17.1 资产浏览器 89
17.1.1 完成该步骤的SAP角色名称 89
17.1.2 SAP菜单路径 89
17.1.3 SAP交易代码 89
17.1.4 操作描述 89
17.2 按资产编号查询 91
17.2.1 完成该步骤的SAP角色名称 91
17．2.2 SAP菜单路径 91
17．2．3 SAP交易代码 91
17.2.4 操作细述 92
17.3 按资产所在成本中心查询 94
17.3.1 完成该步骤的SAP角色名称 94
17.3.2 SAP菜单路径 94
17.3.3 SAP交易代码 94
17.3.4 操作细述 94
17.4 查看资产数据 96
17.4.1 完成该步骤的SAP角色名称 96
17.4.2 SAP菜单路径 96
17.4.3 SAP交易代码 96
17.4.4 操作描述 96
17．5 折旧预测 100
17.5.1 SAP菜单路径 100
17.5.2 SAP交易代码 101
17.5.3 操作细部描述 101

资产会计ERP用户手册
前言
本此文档是在ERP项目中用于培训的系统操作手册,旨在帮助用户学习和掌握系统操作流程和方法。
此文档必须结合系统内操作和外部业务流程,以及用户岗位职责,详述每个业务操作环节。外部业务说明是为了帮助用户了解整个业务过程及加深对系统功能的了解和掌握。
此文档会进行补充校正,请参阅者注意文档版本更新信息。
财务相关基本概念
集团:它是SAP系统中的最高等级,每一集团建立主数据库。一个完整的数据库,包括建立一个完全集成的系统所必须的所有表格。
公司代码:一个必须的企业结构;合法独立的实体;是一个能够执行会计的最小组织单元;进行业务交易的级别,同时是会计科目管理的级别,能产生合法的独立实体和损益报表的级别。
现在SAP系统中共设立四个公司代码:
三一重工股份有限公司(1001)
三一泵送机械有限公司 (1010 )
三一路面机械有限公司 (1011 )
三一汽车起重机有限公司 ( 3001)
利润中心:一个成本、费用、收入相对独立核算,能体现一定收益的内部组织单元,一般做为内部利润考核对象。利润中心是基于一定有效期间创立的,超过有效期将无法使用。相关的多个利润中心的集合就叫做利润中心组。
利润中心
编码
三一重工本部(商务营销)
LR1001
三一重工结算中心
LR1002
三一重工涂装中心
LR1003
三一重工下料中心
LR1004
三一重工模具中心
LR1005
泵送利润中心
LR1010
路机本部利润中心
LR1011
搅拌设备利润中心
LR1021
起重机利润中心
LR3001
成本中心:是在成本控制范围中的代表独立的成本发生地点的组织单元,成本中心能够根据职能需求、分配原则、提供的作业或服务、地点或职责范围建立。
成本控制范围:它是一个用来定义公司的成本/管理会计行为的结构组织单元,公司代码只能分配给一个控制范围,一个控制范围能够具有多个公司,这允许跨公司成本分摊和报表。设立了一个成本控制范围:三一集团成本控制范围(SANY)
业务范围:用于做内部报表,内部资产负债表和内部损益表的一个内部组织结构,有用于所有的公司代码,但必须在所有的公司代码中有相同的含义。根据业务范围,更新总账平衡余额。
三一业务范围的设立有:分产品:设Z001-Z029,目的是为了区分不同产品的应收账款;分其它应付款的科目:设Z040-Z054,目的是为了反映一个客户不同的会计科目余额;分工程款(Z061)与设备款(Z062):目的是为了区分固定资产中的工程款和设备款。
科目组:
它是为建立会计科目时控制进入哪些领域的标识屏,它能决定总账的有效间隔期,在做总账数据记录-配置数据前必须建立项目组。
科目组
起始号
中止号
描述
FIN

现金银行类帐户组
ANL

固定资产类帐户组
ACCU

往来类帐户组
SAKO

一般总帐帐户组
ERG

损益类帐户组
MAT

物料类帐户组
TEC

技术类帐户组

字段状态组:
为了确保凭证输入的准确性、提高凭证输入的效率,R/3系统将适当的字段进行组合,经过后台配置定义输入会计凭证时每一个字段的状态为:必输的、隐藏的和可选的。在定义会计科目主数据时,每个会计科目必须对应一个字段状态组。
三一字段状态组:
字段状态组编码
描述
Z001
一般(文本、分配可选、利润中心必选)
Z002
往来科目(业务范围、收付基准日、利润中心必选)
Z003
资金类科目(起息日、原因代码、利润中心必选)
Z004
物料科目
Z005
费用类科目
Z006
资产类科目
Z007
收入、成本类科目
凭证类型:
它是区分不同交易类型的方法并决定能够被过账的会计形式。例如,可将所有的会计凭证按业务类型不同分成:总账凭证、收款凭证、付款凭证、客户发票、供应商发票等。
凭证类型决定凭证的编号范围:系统经过不同的凭证类型编号范围存储一种凭证类型的所有凭证。编号范围能够是外部定义也能够是内部定义。凭证类型决定能够过账的账户类型:在R/3中有5种不同的账户类型:•D 借方(客户) •K 贷方(供应商) •S 总账科目 •A 资产 •M 物料
SAP R/3预留了若干号码范围用于R/3中的特殊用途。
凭证类型
凭证类型说明
对应的编号范围
对应的编号范围
AA
资产记帐
02
－
AB
一般总帐
01
－
SA
总分类帐记帐
06
－
BY
拜特传输
05
－
AF
折旧记帐
04
－
DR
客户发票
18
－
DZ
客户收款
14
—
KR
供应商发票
19
－
PR
价格修改凭证类型
48
－
RE
MM发票校验
51
－
RV
SD客户发票
07
－
WA
发货
49
－
WE
接收货物
50
－
WI
货物盘存凭证
49
－
WL
发货/交货
49
－
X1
重复性输入凭证
91
－
X2
样本凭证
91
－

过帐码:
设定是否将该项目汇入借方或贷方并决定可被过账的会计科目类型。R/3中的每一个凭证行项目与且只与一种记账码相关联。由于记账码控制了每一个凭证行项目是借方还是贷方,因此过账行项目时没有必要使用其它任何标识来指定是贷方或借方。
记账码也控制了用于行项目过账的特定科目类型(客户、供应商、G/L 科目、资产、物料)。记账码同时还帮助控制行项目的字段状态。字段状态指行项目的屏幕布局。根据行项目上所使用的记账码的定义,个别字段能够是禁止、可选或必须的。R/3 的目标是确保数据输入的精确和有效。使用字段状态功能可控制允许字段的适当组合出现在数据输入过程中以预防包含和排除错误。
过帐码:
记帐码
描述
借/贷方
科目类型
01
发票
借方
客户
09
特别总帐借方
借方
客户
11
贷方凭证
贷方
客户
19
特别总账贷方
贷方
客户
21
贷项凭证
借方
供应商
31
发票
贷方
供应商
40
借方分录
借方
总账科目
50
贷方分录
贷方
总账科目
70
借方资产
借方
资产
75
贷方资产
贷方
资产
关于日期:
凭证日期:可看作原始凭证的日期
记账日期:更新账务的日期
转换日期:外币汇兑日期
输入日期:会计凭证录入系统的日期
基本功能键操作说明

功能
SAP系统符号
说明
保存

按钮保存您在数据库中的工作。
返回(上一级)

按钮使您在不保存当前工作的情况下返回以前的屏幕。
取消(退出当前屏幕)

按钮使您在不保存当前工作的情况下退出当前的任务。
取消/放弃操作

按钮使您在不保存当前工作的情况下退出当前的任务。
确认(回车)

按钮使您能够进入下一个屏幕或窗口。Enter 按钮有相同的功能。
查找

按钮使您快速查找
创立新的会话

按钮使你快速打开一个新的会话窗口。
执行键

按钮使您开始一个系统活动。
模拟

按钮使您进入一个模拟界面。
打印

显示凭证抬头细目

帮助

使您获得在线帮助。

1．业务流程:创立固定资产/在建工程主数据
业务流程简介
资产主数据创立流程描述了在SAP系统中创立固定资产/在建工程主数据的相应作业处理过程。
业务流程主要阶段
1. 请购部门填制新增固定资产/在建工程主数据申请单(一式二份)交基建、固定资产会计审核。
2.基建、固定资产会计审核后在系统内创立固定资产/在建工程主数据。
3.基建、固定资产会计创立主数据后在申请单上填写固定资产/在建工程财务编号并交还一份给请购部门。
产生和收到的单据与报表
收到的单据与报表
单据:
固定资产/在建工程主数据申请单: 请购部门填制内容完整准确的新增固定资产/在建工程主数据申请单交基建、固定资产会计审核。
产生的单据与报表
单据:
固定资产/在建工程主数据申请单:基建、固定资产会计在创立固定资产/在建工程主数据生成的文件交资产主管审核,资产主管审核后资产管理会计在文档上填写固定资产/在建工程编号交实物管理部门。
完成该步骤的SAP角色名称
基建、固定资产会计
系统操作步骤说明
1.1 SAP菜单路径
会计->财务会计->固定资产->资产->创立-> AS01-资产
1.2 SAP交易代码
AS01
1.3 操作描述
创立固定资产主数据名称:三一重工公司代码下创立普通车床(CW6280C),成本中心:财务本部公共费用中心

屏幕解释
栏目
说 明
范例
资产分类
选择或输入欲创立的固定资产分类代码。
10500(机器设备)
公司代码
选择或输入公司代码。
1001(三一重工股份公司)
资本化记账
如果创立的资产是以前年度的资产,勾上此按钮就会使资本化日期是必须输入的项目;如果创立的资产是当年以前月份的资产就不需要勾上那个按钮。
注意:只在创立后资本化资产主数据时才能使用。

点击(Enter)、 或键进入下一屏:

栏目
说 明
范例
描述
固定资产名称规格
普通车床(CW6280C)
存货号
资产设备编号
C0100012
序列号
用友系统中的固定资产编号
XXXXXXXX
数量
该项固定资产的数量和计量单位
1 PC
历史性管理
设置这个选项,资产和属于这个资产的价值和事务,将不能被改变,直到资产失效。

不活动日期
报废和转储后资产不活动。系统自动填写

点击进入下一屏:

栏目
说 明
范例
业务范围
该资产即将划转的事业部代码
Z100(泵送机械有限公司)
成本中心
该资产属于哪个成本中心
BA09010000(财务本部公共费用中心)
房间
存放位置
1车间
执照牌号
如果实际使用部门和归属部门不同,输入实际使用部门的成本中心编码
BB01000000(泵送公司公共成本中心)
资产停用(重新拷贝一个屏幕)
如果此资产停用期间无须提取折旧则在此期间维护
选中
点击进入下一屏:

栏目
说 明
范例
技术状态
描述该资产技术状态
01(完好运行)
使用状态
描述该资产使用状态
01(在用)
资产来源
描述该资产的来源
01(购入)
点击进入下一屏:

栏目
说 明
范例
供应商
供应该资产的厂商(该资产报帐后会自动带入)
10030(长沙机床厂)
制造商
生产该资产的厂商
长沙机床厂
点击进入下一屏:

栏目
说 明
范例
折旧码
规定折旧方法,系统已固定。(会自动带出)
L001(直线法)
使用年限(UseLife)
固定资产的使用年限。(会自动带出)
10
普通折旧开始(Odep Start)
折旧开始计算的日期(资产发票检验后自动生成)如 -10-1

填写检查无误后,点击,系统提示。

2．业务流程:更改资产主数据
业务流程简介
资产主数据更改流程描述更改资产主数据的管理需要,在SAP系统中相应的作业处理过程。
业务流程主要阶段
1、固定资产使用部门或实物管理人员填制固定资产/在建工程主数据维护申请单交相关部门主管审核。
2、相关部门主管审核后交资产会计审核。
3、资产会计审核后在系统内更新固定资产/在建工程主数据交资产主管进行审核。
4、资产主管审核后资产管理会计在文档上填写固定资产/在建工程编号交实物管理人员。
产生和收到的单据与报表
收到的单据与报表
单据:
固定资产/在建工程主数据维护申请单: <固定资产使用部门或实物管理人员填制固定资产/在建工程主数据维护申请单交相关部门主管审核。相关部门主管审核后交资产管理会计审核。>

产生的单据与报表
单据:
固定资产/在建工程主数据维护申请单: <基建、固定资产会计审核后在系统内更新固定资产/在建工程主数据交资产主管进行审核。资产主管审核后基建、固定资产会计在文档上填写固定资产/在建工程编号交实物管理人员并进行存档。>

完成该步骤的SAP角色名称
基建、固定资产会计
系统操作步骤说明
2.1 SAP菜单路径
会计->财务会计->固定资产->资产->更改->AS02 - 资产

2.2 SAP交易代码
AS02

2.3 操作细部描述
镗床(TPX6116)由财务本部公共成本中心改为重工模具车间成本中心

栏目
说 明
范例
资产
输入更改的资产系统编号
镗床(TPX6116)
公司代码
输入公司代码
1001(三一重工)
点击(Enter)、 或键进入下一屏:

双击进入下一画面

点击,输入更改日期 -9-25,按键进入下一屏:

点击,系统提示。

3．业务流程:显示资产主数据
业务流程简介
此流程描述显示资产主数据的管理需要,在SAP系统中相应的作业处理过程。
完成该步骤的SAP角色名称
基建、固定资产会计
系统操作步骤说明
3.1 SAP菜单路径
会计->财务会计->固定资产->资产->显示->AS03 - 资产
3.2 SAP交易代码
AS03
3.3 操作细部描述
略(参阅AS01:创立固定资产/在建工程主数据)
4. 业务流程:资产购置总帐入账
业务流程简介
资产购置总账记账流程主要描述了未经过商务采购(经过系统下达采购订单)而增加的资产在系统中进行资产增加的过程,详细定义了由此产生的资产增加的整个环节。它由基建、固定资产会计审核合同或协议书、资产验收报告及资产交接证,对原始单据填写不符合要求的退回业务部门重新填写,符合要求的在系统中录入该项资产信息。
完成该步骤的SAP角色名称
基建、固定资产会计
4.1 资产购置总帐入账
资产购置入帐在SAP系统中有两种方式处理
1) 财务人员手工记账购置资产
2)经过采购订单入库、发票校验产生购置记账凭证
系统操作步骤说明
4.1.1 SAP菜单路径
会计->财务会计->总分类账->过账->一般过账
4.1.2 SAP交易代码
F-02
4.1.3 操作描述
9月25 三一重工从长沙新龙凤公司购置镗床一台,价值350000元。

点击,进入下一屏:

栏目
说 明
范例
凭证日期
输入或选择该凭证日期
.09.25
记账日期
输入或选择记账日期
.09.25
凭证类型
输入或选择凭证类型
AA
凭证期间
输入或选择凭证期间
9
凭证抬头文本
输入凭证摘要
购置镗床
记账码
输入或选择记账码
70(资产借方)
科目
输入或选择资产科目编码

事物类型
输入或选择该资产购置的方式. 在建工程的购置要使用Z*等事务类型(如:Z01安装工程支出)以便对在建工程进行购置分类。

100(外部资产购置)

点击或enter进入下一屏:

栏目
说 明
范例
金额
输入该资产的入账金额
350000
文本
输入摘要
购置镗床
记账码
输入或选择记账码
31(供应商贷方)
科目
输入或选择供应商编码
100031(长沙新龙凤公司)
点击或enter进入下一屏:

栏目
说 明
范例
金额
输入该供应商的入账金额
350000
业务范围
输入业务范围
Z062
文本
输入摘要
购置镗床
点击”凭证-模拟”进入下一屏:

检查无误后,点击,系统提示。

5发票校验
系统操作步骤说明
5.1 完成该步骤的SAP角色名称
基建、固定资产会计
5.2 SAP交易代码
MIRO
5.3 操作路径
后勤—物料管理—后勤发票校验—凭证输入—输入发票
操作描述
9月30日,采购订单采购车床已回司且已收货,商务工程师持供应商发票及固定资产交接证、收货单等报帐(发票金额与合同金额一致),基建、固定资产会计进行发票校验。

点击,进入下一屏:

栏目
说 明
范例
发票日期
选择或输入日期
-9-30
记帐日期
选择或输入日期
-9-30
金额
输入金额
300000
文本
输入摘要
购置车床
采购订单
输入采购订单号

选择,进入下一屏:

栏目
说 明
范例
基线日期
选择或输入日期
-9-30
选择,进入下一屏:

栏目
说 明
范例
业务范围
选择或输入业务范围
Z062(设备)
点击,进入下一屏:

检查无误后,点击,系统提示凭证记帐到公司1001中。
6 业务流程:公司内资产调拨
业务流程简介
资产变更(公司内调拨)流程主要描述了资产在公司内部流动的过程,详细定义了资产在公司内部调拨过程整个环节。它由需求部门的资产管理员填写资产交接证,由基建及固定资产会计审核资产交接证的相关信息若不符合要求则返回业务部门重新填写,对符合要求的进入资产主数据更改流程由基建及固定资产会计在系统中变更的资产主数据。
业务流程主要阶段
基建、固定资产会计收到手续完整的资产交接证后,在SAP系统中进行内部调拨的处理。
完成该步骤的SAP角色名称
基建、固定资产会计
系统操作步骤说明
6.1 SAP交易代码
AS02
6.2 操作路径
略(参阅AS02:更改固定资产/在建工程主数据)

7 公司间资产调拨
业务流程简介
资产变更(公司间调拨)流程主要描述了资产在公司间流动的过程,详细定义了资产在公司间调拨过程整个环节。它由需求部门的资产管理员填写资产交接证,由基建及固定资产会计审核资产交接证的相关信息若不符合要求则返回业务部门重新填写,对符合要求的进入资产主数据创立流程由基建及固定资产会计在系统中创立的资产主数据。
完成该步骤的SAP角色名称
基建、固定资产会计

系统操作步骤说明
7.1 SAP交易代码
ABT1N
7.2 操作路径
会计-> 财务会计->固定资产->过账-> 公司间资产转移
7.3 操作描述
9月26日三一重工划拨镗床给泵送公司镗工班使用。
资产转移前先要在转入的公司创立资产主数据(资产主数据的创立略)

点击,进入下一屏:

栏目
说 明
范例
公司代码
输入或选择转出的公司代码
1001(三一重工)
资产
输入或选择要划拨的资产

凭证日期
输入或选择凭证日期
.9.26
记账日期
输入或选择记账日期
.9.26
资产价值日
输入或选择调入资产价值日期
.9.26
文本
输入摘要
三一重工划拨镗床给泵送公司
公司代码
输入或选择转入的公司代码
1010(泵送公司)
现有资产
输入或选择要划入的资产

点击 进入下一屏:

检查无误后,点击点击,系统有如下提示:

8． 业务流程:在建工程资本化
业务流程简介
在建工程转资流程主要描述了自建工程完工、设备安装完毕由在建工程转为固定资产的过程,详细定义了在建工程转固定资产后主数据创立的整个环节。它由基建、固定资产会计审核在建工程竣工验收报告及审计报告确定在建工程已峻工可转为固定资产,在系统中创立资产主数据,系统完成在建工程结算到固定资产的程序。
业务流程主要阶段
1．填制结算单交相关部门主管进行会签,会签经过后交资产会计。
2．资产会计创立固定资产主数据,然后进行转账处理。

完成该步骤的SAP角色名称
基建、固定资产会计
系统操作步骤说明
8.1 操作路径
会计-> 财务会计->固定资产->在建工程资本化->分配
8.2 SAP交易代码
AIAB
8.3 操作描述
将在建工程剪板机QC12Y-12×2500(编号40 000001,已记账金额650000万)转成固定资产剪板机QC12Y-12×2500 (编号)

点击,进入下一屏:

栏目
说 明
范例
公司代码
输入或选择公司代码
1010(泵送公司)
资产
输入或选择在建工程编码
(剪板机QC12Y-12×2500)
点击进入下一屏:

再点击进入下一屏:

栏目
说 明
范例
类
输入或选择类
FAX(资产)
结算接受方
输入或选择固定资产编码
(剪板机QC12Y-12×2500)
%
输入所转的固定资产占在建工程的百分比
100
点击进入下一屏:

点击进入下一屏:

栏目
说 明
范例
资产价值日
输入或选择日期
.2．26
文本
输入摘要
在建工程剪板机转固定资产
凭证类型
输入或选择凭证类型
AA(资产)
点击(模拟)

检查无误后,点击

将前的勾去掉,点击,带凭证号 00038资产业务已过帐,提示已记账。
9. 业务流程:固定资产报废
业务流程简介
资产报废流程主要描述了资产报废后的记账过程,详细定义了资产报废后主数据变更的整个环节。它由资产管理部门拟定资产报废申请报告,报公司领导审批。基建、固定资产会计根据资产报废申请报告的相关信息在系统中变更的资产主数据,系统自动完成资产报废程序。
业务流程主要阶段
基建、固定资产会计根据经审批经过的报废申请表,在系统中入账。
完成该步骤的SAP角色名称
基建、固定资产会计
系统操作步骤说明
9.1 SAP交易代码
ABAVN
9.2 操作路径
会计-> 财务会计->固定资产->过账->报废 ->有收入的报废->经过报废收回资产
9.3 操作描述
泵送公司固定资产镗床(TPX6118)报废。

点击,进入下一屏:

栏目
说 明
范例
公司代码
输入或选择公司代码
1010
资产
输入或选择资产
镗床(TPX6118)
凭证日期
输入或选择凭证日期
-9-27
记帐日期
输入或选择记帐日期
-9-27
资产价值日
输入或选择日期
-9-27
文本
输入摘要
报废
点击

栏目
说 明
范例
记账期间
输入记账期间
9
凭证类型
输入或选择凭证类型
AA(资产记帐)
事物类型
输入或选择报废类型
200(无收入报废)
点击 进入下一屏:

凭证为:
借:累计折旧
资产清理
贷:固定资产

检查无误后点击,系统提示。
1)、如果产生报废收入,在总账中经过F-02记账,借:现金(银行存款),
贷:固定资产清理
借:营业外支出
贷:固定资产清理
2)、如果没有产生报废收入,直接在总账中将固定资产清理转入营业外支出。
借:营业外支出
贷:固定资产清理
10． 业务流程:固定资产变卖
业务流程简介
资产变卖流程主要描述了资产变卖后的记账过程,详细定义了资产变卖后主数据变更的整个环节。它由资产闲置部门提出申请报公司领导审批,基建、固定资产会计根据资产变卖申请报告的相关信息在系统中变更的资产主数据。
业务流程主要阶段
基建、固定资产会计根据经审批经过的变卖申请表,在系统中入账。
完成该步骤的SAP角色名称
基建、固定资产会计
系统操作步骤说明
10.1 SAP交易代码
ABAVN
10.2 操作路径
会计-> 财务会计->固定资产->过账->报废 ->有收入的报废->经过报废收回资产
10.3 操作描述
具体操作步骤同”固定资产报废”
11 固定资产减值准备
业务流程简介
资产减值准备流程描述固定资产需要计提减值准备时固定资产会计所需进行的业务操作过程。主要分为资产减值准备报批和资产价值重估两个步骤。进行资产价值重估将影响涉及资产后续的折旧计提。
业务流程主要阶段
11.1 完成该步骤的SAP角色名称
基建、固定资产会计
11.2 SAP菜单路径
会计 ->财务会计 ->固定资产->过账 ->手工价值改正 ->资产负债表重估
11.3 SAP菜单代码
ABAW
11.4 操作细部描述
对泵送公司立式车床(C5112A)资产系统编号: 计提减值准备 元。

点击,进入下一屏:

栏目
说 明
范例
公司代码
输入或选择公司代码
1001
资产
输入或选择要计提的减值准备资产

凭证日期
输入或选择公司凭证日期
.12.31
记账日期
输入或选择公司记账日期
.12.31
记账期间
输入或选择公司记账期间
12
事物类型
893是对老资产(上年)减值准备的计提、891是对老资产减值准备提取的冲销。
892是对新资产(本年)减值准备的计提、897是对新资产减值准备提取的冲销。

893

点击或enter进入下一屏:

栏目
说 明
范例
资产价值日
计提减值的生效日期
.12.31
记账金额
输入计提减值准备金额

文本
输入摘要
计提资产减值准备

检查无误后点击,系统提示。
点击事物码AS02更改资产的残值(因为计提减值系统会导致残值的变化)

点击或enter进入下一屏:

点击,

点击””即可。

12．固定资产盘点
业务流程简介
资产盘点流程描述了资产盘点组织、盘点盈亏原因分析的基本过程。按公司现行财务制度规定固定资产每年至少进行两次实物盘点,即6月30日和12月31日,其它时间可按需要进行。
12.1 固定资产盘盈
12.1.1业务流程主要阶段
基建、固定资产会计根据经审批的固定资产盘盈清单入账。
该步骤的SAP角色名称
基建、固定资产会计
系统操作步骤说明
12.1.1 SAP交易代码
ABZON
12.1.2 操作路径
会计> 财务会计>固定资产>过账>购置>外部购置 >带自动抵销分录的购置
12.1.3 操作描述
泵送公司冷作车间臂架一班盘盈1台焊机(KRⅡ500),按净值入帐。

点击,进入下一屏:

栏目
说 明
范例
公司代码
选择或输入公司代码
1010
已存资产
选择或输入盘盈资产

凭证日期
选择或输入凭证日期
-09-30
记帐日期
选择或输入记帐日期
-09-30
资产价值日
选择或输入资产价值日
-09-30
记账金额
输入金额
1
数量
选择或输入数量
1
文本
输入摘要
盘盈焊机(KRⅡ500)一台
点击,

栏目
说 明
范例
记帐期间
选择或输入记帐期间
9
凭证类型
选择或输入凭证类型
AA
冲销科目记帐
选择或输入科目
(待处理财产损溢)
点击,进入下一屏: